115-фз бенефициарный владелец \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс
]]>Подборка наиболее важных документов по запросу 115-фз бенефициарный владелец (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика: 115-фз бенефициарный владелец Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 12 «Порядок осуществления страхового возмещения причиненного потерпевшему вреда» Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»
(ООО юридическая фирма «ЮРИНФОРМ ВМ»)Суд удовлетворил требование истца к ПАО СК о взыскании страхового возмещения, неустойки, согласившись с мнением нижестоящего суда о том, что истец обратился в страховую компанию с заявлением о страховой выплате, однако ответчик выплату не произвел, в связи с чем была проведена независимая экспертиза, по результатам которой была определена сумма восстановительного ремонта. Затем истцом направлена претензия с требованием выплатить страховое возмещение, но требования, изложенные в претензии, не исполнены. Довод представителя ответчика об отсутствии оснований для осуществления страховой выплаты ввиду непредоставления дополнительных документов для идентификации путем заполнения анкеты отклонен судом, поскольку потерпевший вправе предъявить страховщику требование о возмещении вреда, причиненного его жизни, здоровью или имуществу при использовании транспортного средства, в пределах страховой суммы путем предъявления страховщику заявления о страховом возмещении или прямом возмещении убытков и документов, предусмотренных правилами обязательного страхования. При этом страховщик не вправе требовать от потерпевшего представления документов, не предусмотренных правилами обязательного страхования. Кроме того, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, установив следующие сведения: в отношении физических лиц — фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии). Данные сведения о заявителе имелись в предоставленном ответчику договоре цессии (п. 1 ст. 12 Федерального закона от 25.04.2002 N 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», п. 1 ч. 1 ст. 7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» N 115-ФЗ и Положение об идентификации некредитными финансовым организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. Банком России от 12.12.2014 N 444-П).Статьи, комментарии, ответы на вопросы: 115-фз бенефициарный владелец
Путеводитель по налогам. Практическое пособие по годовой бухгалтерской отчетности — 2020Перечень связанных сторон, информация о которых раскрывается в бухгалтерской отчетности, организация должна установить самостоятельно с учетом требования приоритета содержания перед формой (п. 9 ПБУ 11/2008). При установлении организацией указанного перечня следует иметь в виду понятие бенефициарного владельца, установленное Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Исходя из ст. 3 Закона N 115-ФЗ бенефициарный владелец юридического лица — это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) данным юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия данного юридического лица. При раскрытии информации о бенефициарных владельцах указываются сведения, позволяющие однозначно идентифицировать последних (Приложение к Письму Минфина России от 29.01.2014 N 07-04-18/01).
«Годовой отчет за 2020 год»
(Семенихин В.В.)
(«ГроссМедиа», «РОСБУХ», 2020)Исходя из статьи 3 Закона N 115-ФЗ бенефициарный владелец юридического лица — это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) данным юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия данного юридического лица.Нормативные акты: 115-фз бенефициарный владелец
«Сливаем» хозяина по запросу? | ООО »Коллегия«
В распоряжении Юридической компании «Коллегия» имеется запрос одного из белорусских банков в адрес его клиента, в котором банк «в соответствии с п.1 статьи 8 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» просит белорусское юридическое лицо предоставить информацию о бенефициарных владельцах белорусской организации
Кратко разберем требования банка и последствия неисполнения такой «просьбы» клиентом.
Вышеуказанный Закон (http://pravo.by/document/?guid=12551&p0=h21400165&p1=1) термин «бенефициарный владелец» раскрывает в статье 1: «физическое лицо, которое является собственником имущества клиента, либо владеет не менее чем 10 процентами акций (долей в уставном фонде, паев) клиента-организации, либо прямо или косвенно (через третьих лиц) в конечном итоге имеет право или возможность давать обязательные для клиента указания, влиять на принимаемые им решения или иным образом контролировать его действия».
Специально обращаем внимание на требования статьи 8 Закона при проведении идентификации банками клиентов-организаций. Приводим дословно требование о предоставлении информации о бенефициарных владельцах: «Лица, осуществляющие финансовые операции, при проведении идентификации клиентов-организаций… устанавливают и фиксируют следующие данные об этих организациях: …сведения о бенефициарных владельцах, а если в результате принятия мер по идентификации клиента бенефициарный владелец достоверно не установлен — сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа клиента-организации
Добавим к этому норму Закона о том, что если в документах, представленных для проведения идентификации клиентов и иных участников финансовой операции, отсутствуют данные о бенефициарных владельцах, такие данные фиксируются со слов участников финансовой операции. В то же время, в соответствии с частью тринадцать статьи 8 Закона при обновлении (актуализации) информации лица, осуществляющие финансовые операции, вправе требовать представления клиентом или его представителем необходимых документов и сведений. А статья 6 Закона предписывает банкам обязанность «принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению бенефициарных владельцев клиентов, достаточные для того, чтобы считать, что лицу, осуществляющему финансовые операции, известно, кто является бенефициарным владельцем клиента».
Заметим, что главная цель получения банком информации о бенефициарных владельцах клиента, — проверить, в том числе, включены ли указанные лица в Перечень организаций и физических лиц, причастных к террористической деятельности (http://www.kgb.by/ru/perechen-inf-ru/).
НАШИ ВЫВОДЫ: Если по каким-то причинам белорусская организация не может представить банку информацию о своих бенефициарах или о бенефициарах своего учредителя-нерезидента банк в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 17 декабря 2014 г. № 783 обязан:
- провести мероприятия по верификации (проверка данных о клиенте с использованием открытых источников в интернете, коммерческих баз данных World-Check, Accuity, Dow Jones, других источников), а если после нее бенефициары не установлены,
- бенефициарным владельцем признать руководителя белорусского юридического лица.
В случае признания бенефициарным владельцем организации руководителя белорусского юридического лица запрашиваются сведения по стандартному перечню.
Управляющий партнер Юридической компании «Коллегия»
Аттестованный юрист Игорь Стуканов.
E-mail: [email protected]
Компании без бенефициаров — кто за это отвечает
История
16743 компании в Украине не указали своих конечных владельцев.
Что случилось
Украинские компании ещё до 2015 годы были обязаны подать информацию о конечных бенефициарных владельцах. Но некоторые игнорируют это требование.
Почему это важно
Владелец имеет самое сильное влияние на деятельность компании и несет за неё ответственность. Если у нас нет данных о конечных владельцах — мы, по большому счету, ничего не можем сказать и о компании.
Кто такой конечный бенефициарный владелец?
У каждой компании есть владелец. Им может быть или юридическое лицо (компания) или человек.
Если компанией владеет юридическое лицо, возникает закономерный вопрос — а кто владеет следующей компанией. Если её владелец снова компания, мы повторяем вопрос. Наконец, мы находим человека, который основал самую первую компанию в этой цепочке.
Этого человека называют конечным бенефициарным владельцем. Он же владелец, получатель, основатель, участник, владелец, активодержатель, бенефициар, контролер. Все эти слова являются синонимами.
Информация о владельцах компаний открыта?
Так в 2014 году в Закон «О государственной регистрации юридических и физических лиц — предпринимателей» были внесены изменения. Согласно им, в Единый государственный реестр предпринимателей должна вноситься информация о:
Конечном владельце юридического лица.
Конечном владельце основателе, если основатель юридическое лицо.
Структуре имущества основателей (Это дает возможность понять, кто из владельцев имеет наибольшее влияние на бизнес).
В 2017 году Украина получила финансирование и стала одной из первых стран, которые присоединились к проекту Open Ownership. Информация о владельцах компании была выложена на украинском портале открытых данных, стала возможна их автоматическая обработка.
Кто отвечает за предоставление информации о владельцах?
Компании обязаны указывать своего конечного владельца, регулярно обновлять информацию о нем и предоставлять её государственному регистратору.
Ответственность за отсутствие этой информации так же лежит на юридическом лице. Так в своем комментарии ГП НИС, которое выкладывает ЕГР в виде открытых данных, указывает: «В открытом доступе публикуются только те ведомости, которые есть в ЕГР. То есть если юридическое лицо не обращалось к государственному регистратору с документами для внесения информации о конечном бенефициарном владельце, то информация о бенефициарных владельцах не будет отображаться».
Кроме того не все компании обязаны предоставлять информацию о бенефициарных владельцах. К таким исключениям относятся:
Компании, владелец которых физическое лицо.
Государственные и коммунальные предприятия.
Компании, у которых нет владельцев, которые бы владели бы больше, чем 25% уставного капитала (например: частями ООО могут владеть 5 лиц по 20% голосов каждый )
Почему юридические лица не публикуют эту информацию?
Термин подачи информации о конечных бенефициарах закончился в мае 2015 года, 16743 компании не подали необходимую информацию.
Адвокат максим Лазарев называет возможные причины:
Компании фактически не ведут деятельность
Владельцы и руководители компаний не следят за изменениями законодательств, поэтому не исполнили требования
Владельцы и руководители компаний намеренно не подали данные (из-за отсутствия ответственности за неподачу таких данных)
Вся ли информация о конечных бенефициарах правдива и кто это контролирует?
«Много компаний, особенно владельцами которых являются компании-нерезиденты, указали своими бенефициарами так называемых „номиналов“, то есть доверенных лиц (агентов, посредников, т.д.). Пока никто не проверяет достоверность внесенных в реестр данных»,
— рассказывает Максим Лазарев.
В народе такие компании называют «матрешками». Это длинная цепочка из юридических лиц, последний из которых зарегистрирован за границей, а их номинальный владелец является подставным лицом.
«Сегодня наибольшие проблемы предприятию, которое не указало своих бенефициаров, может создать банк, который будет открывать ему счет. Как субъект первичного финансового мониторинга, он обязан отказаться от установления деловых отношений или проведения финансовых операций, если идентификация/верификация клиента невозможна или если у субъекта первичного финансового мониторинга возникают сомнения в том, что выступает лицо от собственного имени»,
— поясняет Максим.
Как вести себя с компанией, у которой не определены конечные бенефициарные владельцы?
«Если вы начинаете работать с компанией, в ведомостях о которой не указан бенефициар, всегда нужно, по крайней мере, поинтересоваться, с чем это связано. И уже опираясь на ответ, принимать решение о дальнейшем сотрудничестве»,
— комментирует Максим Лазарев.
«Компания без бенефициаров может принимать участие в тендерах, но заказчик должен в обязательном порядке требовать от участников подачи информации о конечном бенефициаре. В случае отсутствия информации о конечном бенефициаре заказчик обязан отказать такому участнику», — комментирует Сергей Миткалик, исполнительный директор Антикоррупционного штаба. Его мнение также подтвердил Иван Лахтионов, координатор Dozorro, Проектний менеджер Transparency International Украина.
Как проверить указаны ли у компании конечные бенефициары?
Откройте Опендатабот- Введите код компании.
- Проверьте информацію в карточке.
- Подпишитесь, чтобы следить за изменениями.
Бенефициар (выгодоприобретатель) – кто такой бенефициарный собственник
Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про бенефициаров.
Сегодня вы узнаете:
- Кто такой бенефициар;
- Чем он отличается от выгодоприобретателя;
- Кто такой бенефициарный владелец;
- Как защитить права бенефициара.
Кто такой бенефициар
Бенефициар – заимствованное слово, и чтобы разгадать его суть, нужно обратиться к его французским корням. В переводе с французского, это слово означает «прибыль» или «польза». Поэтому самое простое определение бенефициара – человек, который получает прибыль.
Если говорить на финансовом языке, то бенефициар – то лицо, которому принадлежат приносящие прибыль активы. Но следует сразу оговориться, что это не только те физические и юридические лица, которые фактически владеют всем имуществом той или иной компании. На деле бенефициарами являются все, кто может контролировать (изменять) деятельность организации.
То есть бенефициаром признается лицо, которое имеет право распоряжаться имуществом организации, вне зависимости от того, принадлежит ли оно непосредственно ему, или нет. То есть, это физические или юридические лица, которые де-факто владеют средствами, а следовательно, и самой компанией.
Понятие бенефициарного владельца
То определение, которое законодательство приписывает бенефициарному владельцу, написано в Федеральном Законе №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма». В нем сказано, что бенефициарный владелец – лицо, которое прямо или косвенно имеет участие в юридическом лице (25% и более) и может контролировать деятельность этого лица.
То есть бенефициарный владелец – то физическое лицо, которое прямо или косвенно управляет деятельностью компании. На его плечах лежат почти все управленческие решения, а также то, что может полностью повлиять на экономическую деятельность компании. По сути, это лицо, имеющее реальную власть в компании, и управляющее ею.
Тот же нормативный акт содержит определение бенефициара, как лица, к выгоде которого осуществляются операции компании. В том числе и согласно агентских, поручительских и прочих договоров.
Следовательно, полноправными бенефициарами могут являться:
- Наследники и прочие лица, которые приобретают выгоду после смерти получателя любых выплат от юридического лица;
- Арендодатели;
- Лица, владеющие банковскими счетами;
- Клиенты, передающие в доверительное управление имущество или денежные средства;
- Выгодоприобретатели по страховым договорам;
- Реальные владельцы компаний.
Некоторые лица, для полного обеспечения собственной безопасности и отсутствия к ним внимания со стороны государственных органов, стараются скрыть информацию о реальных выгодах и владельцах организаций. Чаще всего, действительные владельцы юридических лиц скрывают всю информацию о себе.
Чтобы не запутаться, нужно сразу разграничить два понятие: бенефициарный владелец и бенефициар. Первый имеет прямую или косвенную возможность влиять на деятельность организации, управлять её и получать доход. Второй же, является обычным выгодоприобретателем, получает прибыль от деятельности организации либо других каких-либо активов. Государственные органы интересует информация только о бенефициарных владельцах компаний, а не о её бенефициарах.
Права и обязанности бенефициара
Согласно законодательству, бенефициар имеет ряд прав, которые защищают его деятельность. Но защита со стороны государства работает, только если лицо государственно зарегистрировано в роли бенефициара той или иной компании, что случается достаточно редко.
Тем не менее в список прав бенефициара входит:
- Распоряжение долей в компании. Бенефициар имеет право полностью или частично продавать часть компании другим акционерам или третьим лицам самостоятельно, без согласия остальных членов совета директоров или другого высшего органа управления;
- Назначать, контролировать и уволнять генерального директора компании на законных основаниях;
- Учавствовать в совете директоров компании, и голосовать в принятии решений согласно доле в предприятии;
- Получать доход, в соответствии с процентом акций (другой долей) компании.
Самым главным правом бенефициара является назначение и контроль за деятельностью генерального директора компании. Бенефициар вправе сам назначать номинального владельца, который будет представлять его интересы внутри фирмы на законном основании, и в случае конфликта интересов также самостоятельно законным путем убирать его с должности.
Но помимо прав, у бенефициара существует и ряд обязанностей:
- Стать на учет в государственных органах;
- Предоставлять всю информацию о себе и компании, бенефициаром которой он является;
- Уплачивать налоги, как бенефициар компании.
Но, как вы можете догадаться, этими правами и обязанностями часто пренебрегают реальные бенефициары различных компаний. Им важнее оставаться в тени, для того чтобы государственные органы не могли распознать, кто получает денежные средства компании, и каким образом они ему достаются.
Через номинальных владельцев – генеральных директоров компаний, бенефициары осуществляют свою деятельность внутри компании, принимая все управленческие решения, но в случае возникновения конфликта интересов, все разногласия решаются согласно с договором, благодаря которому, при грамотном юридическом оформлении, можно заставить человека не только уйти с должности, но и полностью выплатить компенсацию пострадавшему бенефициару.
Защита прав бенефициара
Согласно Российскому законодательству, бенефициар может обратиться в суд, если его интересы нарушили другие бенефициары компании, или же её руководство.
Суд рассмотрит ходатайство в следующих случаях:
- Если были не соблюдены условия договора между компанией и бенефициаром;
- Если компания ведет незаконную или нелицензированную деятельность;
- Если незаконно были уменьшены права бенефициара внутри компании;
- Если компания намеренно скрывала факты ущемления интересов бенефициара;
- В других подобных случаях.
При этом юридически защититься от деятельности номинальных руководителей бенефициар может с помощью договора доверительного управления, который был заключен с этими лицами.
Большинство номинальных руководителей, обладают властью гораздо меньшей, чем у бенефициарного владельца, и он может в любой момент расторгнуть с ними контракт, что повлечет за собой их увольнение, или лишение их должности, а соответственно и всей номинальной власти внутри компании.
Таким образом, бенефициар может в досудебном порядке воспользоваться документарным обеспечением своего положения, и обязать номинальных руководителей не только отказаться от их должности, но и возместить весь ущерб, полученный бенефициаром. Но стоит помнить, что только грамотно составленный договор сможет послужить гарантом соблюдения прав реального бенефициара и владельца компании, в спорах с номинальным руководителем.
Бенефициарный владелец юридического лица
Бенефициарный владелец юридического лица – лицо, или группа лиц, которые имеют прямое или косвенное воздействие на деятельность компании.
Бенефициарный владелец юридического лица – тот человек, голос которого влияет на деятельность организации. Он может участвовать в собрании акционеров, напрямую влиять на политику юридического лица, принимать решение о смене формы собственности юридического лица и в целом любое управленческое решение.
Разглашение данных о бенефициарных владельцах юридического лица чаще всего не допускается. Достаточно часто, в документах подаваемых на регистрацию, а также уставе юридических лиц, реальная деятельность таких лиц в организации намеренно преуменьшается. О том, кто эти люди и какое положение занимают в фирме, по-настоящему известно только банковским сотрудникам, которые ведут их счета, а также коммерческим агентам, совершающим операции от их имени.
Скрывается информация о бенефициарных владельцах юридических лиц в следующих случаях:
- При ведении бизнеса в оффшорных зонах;
- Для того чтобы улучшить налогообложение отдельных лиц и юридического лица в целом;
- При отмывании средств, полученных преступным путем.
Для того чтобы скрыть личность бенефициарного владельца, и оградить его от лишнего внимания государственных органов, могут использоваться трасты и другие фонды, управляющие ценными бумагами, фиктивные исполнительные директора, акции на предъявителя, позволяющие от лица бенефициарного владельца участвовать в деятельности компании и т. д.
Конечный бенефициар
Вот мы и подошли к завершению цепочки бенефициаров.
Конечный бенефициар – то физическое лицо, которое получает реальную прибыль от деятельности компании.
И если обычных бенефициаров – выгодприобретателей, у компании может быть бесчисленное множество, начиная от торговых партнеров, и заканчивая обычными акционерами, то конечный бенефициар всего один, и редко их может быть несколько.
По сути, конечный бенефициар – тот человек, благодаря которому компания осуществляет свою деятельность. И этот человек получает львиную долю от прибыли предприятия, оставаясь при этом в тени. Это выгодно для тех, кто осуществляет свой бизнес теневым путем, отмывая доходы через оффшорные фирмы, а также людям, внимание к персоне которых со стороны государственных органов совершенно невыгодно.
В связи с действием на территории России — 115-ФЗ, банки активно присматриваются к конечным бенефициарам, препятствуя им в отмывании денег полученных преступным путем. Но несмотря на все меры, большая часть денежных средств, полученная конечными бенефициарами, которые никак не фигурируют в документах компании, проходят не одну стадию «отмывания» и попадают на счет к реальному выгодополучателю.
Разглашение сведений о конечных бенефициарах
Кому могут потребоваться сведения о конечных бенефициарах?
В первую очередь это будут государственные органы, которые в рамках 115-ФЗ будут противодействовать отмыванию доходов, финансированию терроризма и незаконному выводу денежных средств за рубеж.
Также эти сведения могут потребоваться и для кредитных организаций. С помощью установления личности конечного бенефициара, банк может оценить риски работы с компанией, её платежеспособность и репутацию, и на основе всех полученных данных, принимается решение о выдаче кредита.
Сообщить все сведения о конечных бенефициарах кредитным организациям обязаны все компании, желающие получить кредит или даже просто открыть счет. При этом нужно заполнить типовые образцы документов в организации.
Также кредитные организации предоставляют информацию о конечных бенефициарах в Росфинмониторинг. Если кредитная организация не будет соблюдать эти требования, то на нее будут навлечены санкции, вплоть до отзыва лицензии.
Также в редких случаях, сами государственные органы могут затребовать информацию о бенифицаре. Помимо действиям в рамках 115-ФЗ, эта информация служит дополнительной гарантией честности партнера при заключении государственных контрактов. Когда информация для таких контрактов представляется в уполномоченный орган, составляется документ – «Сведения о цепочке владельцев». В ней прописываются все реквизиты компании, а также полный перечень всех учредителей и бенефициаров компании, вплоть до конечных.
Также сведения о конечных бенефициарах могут понадобиться и компаниям-партнерам. Чтобы застраховать себя от вовлечения в теневые финансовые схемы, а соответственно и более пристального внимания государственных органов и привлечения к ответственности, нужно узнавать о конечных бенефициарах своих партнеров, до заключения с ними контрактов.
Банковская гарантия: бенефициар и принципал
В кредитовании термин бенефициар применяется в сфере выдачи банковской гарантии. Там фигурирует два лица – бенефициар и принципал. Они являются противоположностями: бенефициар – кредитор, то есть выгодополучатель, а принципал – заемщик. За неисполнение обязательств со стороны принципала, на себя обязательства берет третья сторона – банк-гарант принципала.
То есть, между принципалов и бенефициаром заключается контракт на предоставления кредита принципалу. Он обращается в свой банк, с просьбой выдать ему гарантию, в отношении выданного кредита. И если кредитная организация решает удовлетворить эту просьбу, то этот банк принимает на себя обязательство погасить задолженность и проценты своего клиента, если он будет не в состоянии уплатить эту сумму.
При этом существует и четырехсторонняя форма сделки, при которой, банк принципала предоставляет свою гарантию кредитной организации бенефициара которая, в свою очередь, предоставляет своему клиенту гарантию от своего имени.
Наличие посредника увеличивает стоимость гарантии, но при этом и повышает надежность всей операции, потому что теперь существует два банка, которые имеют прямые или косвенные обязательства перед бенефициаром. Именно благодаря этому, риск неуплаты снижается до минимума.
Банковская гарантия заключается для:
- Гарантированного исполнения обязательств;
- Осуществления платежей в конкретных ситуациях;
- Исполнения работ по государственным и коммерческим контрактам;
- Перемещения товара через таможню.
Но несмотря на то, что номинально, гарантия является банковской, на территории Российской Федерации, по заявлению принципала в роли Гаранта может выступать как юридическое лицо, так и страховая компания. Юридическое лицо берет на себя обязательство, рассчитаться по долгам принципала в случае неуплаты им самим суммы основного долга и процентов бенефициару.
Согласно Российскому законодательству, выдача гарантий относится к перечню банковских операций. Но мировая практика говорит о том, что сужение спектра юридических лиц, которые предоставляют гарантийные услуги может снизить популярность этого инструмента, как обеспечения возвратности кредита.
Благодаря чему, операции по которым будет использоваться этот инструмент, как способ диверсификации рисков, значительно упадет, что может привести к увеличению мошенничества как со стороны банков, так и юридических лиц-принципалов.
Но при этом, если страховая компания выполнит услугу из перечня банковских, то по закону ей положено взыскание или полный отзыв лицензии. И это несмотря на то, что вся сущность страховых компаний подразумевает проведение подобных операций. Ведь именно страховые должны снижать риски неуплаты, путем выставления гарантий (страховки) и последующих выплат, если принципал не выплатил деньги (произошел страховой случай).
В таких условиях, банки выступают своеобразными монополистами на предоставление услуги банковской гарантии. Выгода банка-гаранта может составлять от 2 до 10% от суммы, которая должна будет быть уплачена, если клиент не исполнит свои обязательства. При этом все расходы ложатся на сторону принципала, ведь это ему требуется дополнительное обеспечение, для того, чтобы получить заем или обеспечить свои обязательства перед бенефициаром.
То есть бенефициаром в привычном понимании этого слова, в банковской гарантии является сам гарант, ведь это он получает прибыль от заключения договора гарантии. Также бенефициаром можно называть и кредитора, который получает дополнительную гарантию возврата денежных средств — т. е. дополнительную прибыль.
Организации, не имеющие бенефициаров
Существуют организации, которые по своей природе не могут иметь бенефициаров. Это любые некоммерческие и благотворительные организации, целью которых не является получение прибыли. Они могут не иметь бенефициаров, ведь получения прибыли в их уставе нет, а соответственно и лиц, которые её получают тоже может и не быть.
Но любая коммерческая организация ставит перед собой первостепенную задачу – получение прибыли. И когда есть прибыль, тогда и есть те лица, которые её получают – то есть бенефициары. Но несмотря на столь широкую законодательную базу, а также полномочия у государственных организаций и банковских структур, достаточно часто не получается доподлинно определить реального конечного бенефициара некоторых компаний.
Теневые схемы позволяют сохранять лицо конечных бенефициаров в секрете, укрывая их от лишнего внимания налоговых органов, и позволяя им выводить заработанные преступным путем деньги за рубеж и отмывать их там.
Статистический факт, подтверждающий эту информацию – Кипр, в форме почти беспроцентных займов выдал Российским компаниям за 2014-й год порядка 60-ти млрд. долларов, что почти в 3 раза превысило уровень его ВВП. Это говорит только о том, что объемы вывозимых из страны средств, и отмываемых за рубежом ресурсов, еще огромны.
Бенефициаром в рамках законодательства называют физическое лицо или юридическое лицо, которое прямо или косвенно получает прибыль от деятельности компании. Бенефициар юридического лица (конечный бенефициар) – физическое лицо, которое управляет 25 и более процентами компании, и имеет возможность влиять на деятельность организации.
В установлении личности конечных бенефициаров заинтересованы государственные и банковские органы, для того, чтобы в рамках 115-ФЗ противодействовать легализации доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма. Банки заинтересованы в конечных бенефициарах для того, чтобы оценить надежность компании, и спрогнозировать вероятность исполнения ею своих обязательств.
На языке банковской гарантии, бенефициар – кредитор, который выдает средства от принципала, и получает гарантию исполнения своих обязательств со стороны банка-гаранта. При этом реальным бенефициаром, в официальном значении вне языка банковских гарантий, здесь является банк-гарант, ведь именно он получает основную выгоду от сделки, выступая гарантом в этих отношениях.
Бенефициарное владение | Oostburg State Bank
Что такое регулирование бенефициарного владения и почему это важно?
Положение о бенефициарной собственности — это федеральный закон, требующий от всех финансовых учреждений идентифицировать и проверять личность бенефициарных владельцев клиентов-юридических лиц, а также контролирующего лица юридического лица при открытии или обслуживании счета. Постановление направлено на повышение безопасности финансовых учреждений для своих клиентов и защиту финансовой системы страны.
Почему Oostburg State Bank попросили собрать эту информацию?
Государственный банк Оостбурга и все другие финансовые учреждения США обязаны собирать информацию о бенефициарной собственности. Правительство США ввело новое положение о бенефициарном владении, чтобы помочь в борьбе с финансовыми преступлениями. Государственный банк Остбурга вносит свой вклад в поддержание нового положения о защите финансовой системы. Соблюдение нормативных требований всегда имело первостепенное значение для Oostburg State Bank, и новое положение о бенефициарном праве будет рассматриваться с таким же уровнем важности.
Является ли Oostburg State Bank единственным банком, который должен собирать информацию о бенефициарной собственности?
Нет. Все финансовые учреждения обязаны соблюдать новое положение о бенефициарном праве и будут собирать эту информацию о бенефициарном праве у соответствующих клиентов.
Что составляет бенефициарное владение?
Постановление правительства США определяет «бенефициарное владение» как состоящее из двух ролей: (1) лица, имеющие 25% или более долей владения в юридическом лице, и (2) лицо со значительным управленческим контролем или влиянием на клиент-юридическое лицо (например,g., генеральный директор, финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер и т. д.) Для каждого клиента-юридического лица, являющегося бенефициарным владельцем, вы должны указать одно контролирующее лицо. ПРИМЕЧАНИЕ. Возможно, что контролирующее лицо также может быть конечным бенефициарным владельцем.
Что делать, если люди, которые были идентифицированы как бенефициарные владельцы или контролирующие лица, не являются клиентами Государственного банка Остбурга? Нужно ли мне по-прежнему предоставлять их личную информацию в Oostburg State Bank?
Да.Независимо от статуса клиента, информация о конечных бенефициарных владельцах и контролирующем лице должна быть предоставлена для соблюдения нормативных требований.
Где будут храниться данные о бенефициарной собственности?
Оостбургский государственный банк будет хранить информацию о бенефициарном праве в своей системе учета. Мы придерживаемся строгих политик и процедур конфиденциальности. Любая информация о клиенте, включая информацию о бенефициарном праве, не будет передана.
У меня также есть личные счета в Oostburg State Bank.Будет ли Oostburg State Bank также собирать информацию о бенефициарных владельцах для моих личных счетов?
Нет. Положение о бенефициарной собственности применяется только к соответствующим счетам юридических лиц.
Если я являюсь клиентом юридического лица и у меня есть депозитный сертификат (CD), что мне нужно делать?
Пожалуйста, свяжитесь с представителем Oostburg State Bank до даты погашения вашего компакт-диска, чтобы добавить информацию о бенефициарном праве на ваш счет. Кроме того, если ваша полезная информация изменится в будущем, вы должны будете уведомить Государственный банк Остбурга.Если мы не получим эту информацию до истечения льготного периода продления, нам потребуется закрыть вашу учетную запись CD и отправить чек об остатке на счете на адрес, который у нас есть в файле.
West Pointe Bank — Бенефициарное владение
Сертификация бенефициарных владельцев юридических лиц
Чтобы помочь правительству США бороться с финансовыми преступлениями, федеральное регулирование теперь требует, чтобы все финансовые учреждения получали, проверяли и регистрировали информацию о бенефициарных владельцах клиентов юридических лиц.Юридические лица могут быть использованы для сокрытия причастности к финансированию терроризма, отмыванию денег, уклонению от уплаты налогов, коррупции, мошенничеству и другим финансовым преступлениям. Требование раскрытия информации о ключевых лицах, которые владеют и / или контролируют юридическое лицо (то есть бенефициарных владельцев), помогает правоохранительным органам расследовать эти преступления и преследовать их в судебном порядке.
Что нужно знать о бенефициарном владении
Каждый раз, когда открывается новый счет для юридического лица, регулирование требует, чтобы West Pointe Bank собирал следующую информацию от бенефициарных владельцев своего нового и существующего юридического лица клиенты:
- Имя,
- Дата рождения,
- Текущий физический адрес проживания или работы и
- Номер социального страхования (или другой государственный идентификационный номер для лиц, не являющихся членами U.Граждане S. без SSN).
Мы обязаны запрашивать эту информацию для каждого физического лица, имеющего бенефициарное право собственности (25% или более), и одного физического лица, которое имеет значительный управленческий контроль над юридическим лицом.
Если вы открываете счет от имени юридического лица, вам необходимо будет предоставить соответствующую документацию и подтвердить, что эта информация является достоверной и точной, насколько вам известно.
Часто задаваемые вопросы
Как будет собираться эта информация?
Для получения необходимой информации о бенефициарном праве будет использоваться форма сертификации.
Что такое определение «бенефициарный владелец»?
Бенефициарный собственник определяется как любое физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет 25 или более процентами акций юридического лица.
Что означает «лицо со значительной управленческой ответственностью»?
Также называемое физическим лицом с контролем, это лицо, несущее значительную ответственность за управление юридическим лицом. Например, главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент или казначей.Как правило, это лицо, которое имеет право действовать от имени вашего юридического лица и принимать решения, связанные с финансовыми отношениями.
Какая личная информация требуется от каждого лица, указанного в сертификате?
Для каждого лица, указанного в сертификате, мы должны получить их юридическое имя, физический адрес, дату рождения и номер социального страхования (SSN). Если они не являются гражданином США, вместо SSN может быть указан номер паспорта.Кроме того, нам понадобится копия удостоверения личности государственного образца, например водительских прав или паспорта, для проверки каждого указанного лица. Если эта информация уже была собрана ранее, начиная с 11 мая 2018 г., мы попросим вас подтвердить, что информация по-прежнему является точной и актуальной. Если какая-либо информация изменилась или устарела, мы будем запрашивать текущую информацию до открытия счета или выдачи кредита.
Я уже клиент West Pointe Bank.Мне все еще нужно предоставить эту информацию?
Информация о бенефициарном праве требуется при открытии нового счета и / или получении нового / возобновленного кредита.
Что делать, если я индивидуальный предприниматель?
Есть несколько исключений из сбора информации о бенефициарной собственности. Его не требуется собирать для государственных учреждений, публичных компаний, индивидуальных предпринимателей или добровольных некорпоративных ассоциаций (например, молодежных спортивных лиг или скаутских войск).
Придется ли мне регулярно предоставлять эту информацию?
После того, как West Pointe Bank получит свидетельство о бенефициарном праве на ваше юридическое лицо, мы можем попросить вас подтвердить информацию, когда вы открываете дополнительные новые счета или оказываете услуги с повышенным риском. Если ничего не изменилось, мы можем не запрашивать новую сертификацию. Сообщите нам, если произошла смена владельца или контроля над вашей компанией, чтобы мы могли получить актуальную сертификацию, отражающую точную информацию.
Что делать, если моя компания принадлежит другому юридическому лицу?
Косвенное владение означает, что ваше юридическое лицо может принадлежать одному или нескольким юридическим лицам. Мы обязаны получить информацию об отдельных лицах, стоящих за этими многоуровневыми организациями, которые в конечном итоге владеют 25 или более процентами собственности вашего юридического лица.
Нужно ли нам проходить сертификацию, если нет лиц с 25 или более процентами собственности?
Да.Вы просто отметите поле, указывающее, что нет физических лиц с бенефициарным правом собственности, и заполните раздел для лица, несущего значительную управленческую ответственность.
Кто из моей компании должен пройти сертификацию?
Лицо, запрашивающее открытие счета или выдачу ссуды, является лицом, которое завершает сертификацию. Это может быть то же лицо, названное лицом со значительной управленческой ответственностью, или лицо, назначенное этим лицом для установления банковских отношений от имени вашего юридического лица.В любом случае, лицо, завершившее сертификацию, подпишет его, указав, что информация является точной, насколько ему известно.
Что West Pointe Bank будет делать с этой информацией?
Мы обязаны хранить эту информацию как часть наших записей, связанных с вашим юридическим лицом. Мы относимся к этой информации с таким же высоким уровнем конфиденциальности и безопасности, как и ко всей информации наших клиентов.
Если у вас возникнут дополнительные вопросы в отношении этого нового нормативного требования, свяжитесь с нашим вице-президентом / специалистом по рискам по телефону 920-303-6046.
Бенефициарное владение
Правила открытия нового счета и бенефициарного владения
- Что такое бенефициарное владение?
- Кто пострадал?
- Какие новые правила?
Помощь в борьбе с отмыванием денег и другими финансовыми преступлениями
Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями
(FinCEN) Министерства финансов США пересмотрело правила Закона о банковской тайне.
Ожидается, что финансовые учреждения увеличат число своих клиентов за счет
программы осмотрительности, включающие сбор и проверку
информация о бенефициарном праве для клиентов бизнеса и юридических лиц
при открытии новых счетов.
Что такое бенефициарное владение?
Бенефициарное владение физическим лицом в юридическом лице определяется с применением двух отдельных критериев: доли владения и управленческого контроля.
Доля собственности — Если физическое лицо владеет 25 или более процентами долей участия (например, акционер) в юридическом лице, то они должны быть идентифицированы. Это минимальный стандарт владения процент может затронуть от 0 до 4 человек.
Управленческий контроль — Одно физическое лицо, которое несет значительную ответственность за контроль, управление или руководство бизнесом или юридическим лицом (например,грамм. Генеральный директор, президент, казначей, генеральный партнер, управляющий член и т. Д.) Другими словами. чиновник высокого уровня.
Правило бенефициарного владения требует, чтобы клиент-юридическое лицо предоставил документацию, удостоверяющую личность, по крайней мере, для одного и до 5 бенефициарных владельцев, чтобы открыть новый счет или ссуду.
Какая информация необходима?
Уполномоченное лицо, подписывающее юридическое лицо, должно будет подписать сертификат, в котором перечислены физические лица, которые являются Бенефициарными владельцами.Для сертификации также требуется адрес каждого Бенефициарного владельца, дата рождения, номер социального страхования или другие государственный идентификационный номер, первичная и вторичная идентификация и другая идентифицирующая информация. В случае иностранного лица требуется номер паспорта или другая подобная информация.
Оригиналы документов не требуются.
Копии документов, удостоверяющих личность, принимаются бенефициарными владельцами. В некоторых случаях для каждого бенефициарного собственника также могут потребоваться копии других документов, удостоверяющих личность.
Что такое заказчик-юридическое лицо?
Определение юридического лица включает корпорацию, компанию с ограниченной ответственностью, другое юридическое лицо, созданное путем подачи публичного документа государственному секретарю или аналогичному офису, полное товарищество и любое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством иностранная юрисдикция, открывающая счет. Важно отметить, что сюда также входят товарищества с ограниченной ответственностью, бизнес-трасты, которые создаются путем подачи документов в государственный офис, и любые другие юридические лица, созданные таким образом.
Что такое счет?
Счет означает официальные финансовые отношения, установленные для предоставления или участия в услугах, сделках или других финансовых транзакциях, включая депозитный счет, транзакционный счет или счет активов, кредитный счет или другое предоставление кредита. Счет также включает отношения, установленные для предоставления сейфа или других услуг по хранению, либо управления денежными средствами, хранителя и трастовых услуг.
Как долго хранятся записи?
Финансовое учреждение должно хранить информацию в течение пяти лет после даты закрытия счета или, в случае кредитных карт, пяти лет после закрытия счета или перехода в неактивное состояние.
Соответствие требованиям идентификации бенефициарного владения
Начиная с 11 мая 2018 г., финансовые учреждения, работающие в США, должны были разработать письменные правила и процедуры, предназначенные для идентификации определенных бенефициарных собственников большинства клиентов юридических лиц, открывающих счет в финансовом учреждении, и для проверки полученной информации. Следует отметить, что термин «счет» имеет широкое определение, включая открытие депозитных счетов, предоставление кредита, предоставление услуг по управлению денежными средствами, предоставление сейфовых ячеек и «другие финансовые операции».Это требование было введено в действие в Разделе 31 Свода федеральных нормативных актов, раздел 230 («Закон»), в первую очередь о борьбе с отмыванием денег, и надзор за ним осуществляет Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Казначейства США («FinCEN»). В соответствии с требованиями Закона о бенефициарном владении, эта статья фокусируется на обеих сторонах, подпадающих под действие требований Закона, а также на необходимой информации, необходимой для соблюдения и проверки.
Стороны
В отношении финансовых учреждений, которые обязаны соблюдать, Закон использует термин «покрываемое финансовое учреждение» для определения финансовых учреждений, которые должны соблюдать условия Закона.В него входят, среди прочего, застрахованные банки, коммерческие банки, кредитные союзы с федеральным страхованием, сберегательные ассоциации и трастовые компании. Определение охватываемых финансовых учреждений также включает другие стороны, такие как паевые инвестиционные фонды и брокеры по зарегистрированным ценным бумагам.
При определении сторон, подпадающих под классификацию «клиентов-юридических лиц», Закон обычно включает следующее: (i) любое юридическое лицо, созданное путем подачи документа в соответствующий государственный секретарь или в аналогичное учреждение (e.грамм. корпорации, ООО и товарищества с ограниченной ответственностью), (ii) полное товарищество, и (iii) любое аналогичное учреждение, созданное в соответствии с иностранным законодательством, которое открывает счет в покрываемом финансовом учреждении. Что касается клиентов-юридических лиц, Закон идет дальше, исключая определенные юридические лица. Среди некоторых исключенных организаций — финансовые учреждения, регулируемые государством и на федеральном уровне, юридические лица, зарегистрированные в соответствии с Законом о ценных бумагах и биржах 1934 года, регулируемые государством страховые компании и некоторые зарегистрированные общественные бухгалтерские фирмы.Хотя это специально не исключено, следует отметить, что большинство трастов / попечителей не являются клиентами-юридическими лицами.
Что касается Сторон, считающихся «бенефициарным владельцем» клиента-юридического лица в соответствии с Законом, в основном существует три возможности. Во-первых, бенефициарный владелец — это любое физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет двадцатью пятью процентами (25%) или более клиента-юридического лица. Во-вторых, бенефициарный владелец — это любое физическое лицо, которое несет значительную ответственность за контроль, управление и / или руководство клиентом-юридическим лицом.В зависимости от типа организации это обычно будет главный исполнительный директор (например, генеральный директор, президент, главный менеджер, генеральный партнер, управляющий член и т. Д.). В-третьих, доверительный управляющий траста будет бенефициарным владельцем, если траст прямо или косвенно владеет двадцатью пятью процентами (25%) или более клиента-юридического лица. Что касается бенефициарных владельцев, стоит отметить несколько моментов:
1. Все перечисленные бенефициарные владельцы будут физическими лицами;
2. Что касается владения, в отличие от контроля, оно может быть прямым или косвенным, что требует, чтобы покрываемое финансовое учреждение не только отфильтровывало право собственности, если существует несколько уровней субъектов, но и агрегировало его;
3.Что касается собственности траста на клиента-юридического лица, если у траста есть два или более со-доверительных управляющих, FinCEN предоставил указания, что покрываемое финансовое учреждение должно собирать информацию только для одного из со-доверительных собственников, но покрываемое финансовое учреждение может выбрать дополнительных попечителей.
Требуемая информация и подтверждение
После определения бенефициарных собственников клиента-юридического лица покрываемое финансовое учреждение должно, как минимум, получить имя каждого бенефициарного владельца, дату рождения, адрес и идентификационный номер.Идентификационным номером обычно является номер социального страхования или идентификационный номер налогоплательщика. Однако для лица, не являющегося гражданином США, это также может быть номер паспорта и страна выдачи, идентификационная карта иностранца или номер и страна выдачи государственного документа, выданного за пределами США, с изображением или другой приемлемой защитой. Требуемая информация может быть получена с помощью сертификата бенефициарного владельца (ов), пример которого можно найти в 31 C.F.R. 1010.230, Приложение A, или другим способом, который удостоверяет подлинность и правильность.После получения покрываемое финансовое учреждение должно проверить полученную необходимую информацию о бенефициарном владельце. Чтобы надлежащим образом проверить информацию, покрываемые финансовые учреждения, как правило, будут следовать тем же процедурам, что и их процесс идентификации клиентов (CIP) в отношении физических лиц.
Наконец, следует отметить, что застрахованным финансовым учреждениям необходимо хранить любую информацию, идентифицирующую бенефициарного собственника, включая проверку покрываемым финансовым учреждением идентифицирующей информации, независимо от того, как она была получена, пока счет открыт и в течение в течение пяти (5) лет после его закрытия.
Для получения дополнительной информации о требованиях, связанных с Законом, свяжитесь с нами по адресу [email protected].
Положения о бенефициарном владении ›Texas Community Bank
Новые правила, регулирующие требования к открытию счетов для юридических лицНачиная с 11 мая 2018 г., все финансовые учреждения должны идентифицировать конечного бенефициарного собственника (ов) и контролирующее лицо юридического лица, открывающего или обслуживающего счет.Требование раскрытия информации о бенефициарных владельцах (ключевых лицах, владеющих или контролирующих юридическое лицо) поможет правительству бороться с финансовыми преступлениями. Каждый раз, когда открывается или поддерживается счет для юридического лица, на которое распространяется действие страховки, все финансовые учреждения должны собирать идентифицирующую информацию о каждом физическом лице, имеющем бенефициарное право собственности (25% или более), и о лице, которое имеет значительный управленческий контроль над юридическим лицом.
В поддержку этих регуляторных усилий Texas Community Bank 11 мая 2018 года ввел эти требования к сбору информации.Это означает, что каждый раз, когда открывается или поддерживается счет для Юридического лица, мы будем запрашивать информацию, которая идентифицирует конечного бенефициарного владельца (ов) и контролирующего лица Юридического лица. Требуемая идентификационная информация включает имя, адрес, дату рождения, идентификационный номер (номер социального страхования или номер паспорта и страну выдачи или аналогичный идентификационный номер) и другую информацию, которая поможет идентифицировать этих лиц. Эта информация должна быть собрана независимо от того, является ли идентифицированное лицо клиентом банка.Эта информация также будет собираться для существующих клиентов — юридических лиц, которые открывают дополнительные счета 11 мая 2018 г. или позднее.
Если у вас есть вопросы об этих новых требованиях к открытию счетов для юридических лиц, пожалуйста, свяжитесь с вашим отделением Texas Community Bank или менеджером по работе с клиентами по телефону (956) 722-8333.
Часто задаваемые вопросы
Что составляет бенефициарное владение?
Бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое владеет или контролирует предприятие, ведущее бизнес с Texas Community Bank.Федеральное постановление требует, чтобы финансовые учреждения получали, проверяли и регистрировали информацию о бенефициарном собственнике.
Бенефициарными владельцами считаются следующие физические лица:
- Каждое физическое лицо, если таковое имеется, которое прямо или косвенно владеет 25% или более долей капитала Юридического лица (например, каждое физическое лицо, которому принадлежит 25% или более акций корпорации), и
- Физическое лицо, несущее значительную ответственность за контроль или управление юридическим лицом (e.g., главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент или казначей).
Какие типы юридических лиц подпадают под это положение?
Юридическое лицо включает корпорации, компании с ограниченной ответственностью или другие юридические лица, созданные путем подачи публичного документа государственному секретарю, а также партнерства. Юридическое лицо не включает индивидуальные предприниматели, некорпоративные ассоциации, трасты (за некоторыми исключениями), публично торгуемые компании и большинство финансовых учреждений, среди прочего.
Какая информация мне понадобится для открытия счета?
При открытии бизнес-счетов, помимо сбора обычной деловой информации (название компании, служебный адрес, тип бизнеса, регистрационный номер предприятия), Texas Community Bank будет собирать информацию, касающуюся личности всех лиц, которые имеют значительную долю владения или контроля. .
Требуемая информация включает:
- Имя и титул.
- Адрес места жительства.
- Дата рождения.
- Идентификационный номер (номер социального страхования или номер паспорта и страна выдачи или аналогичный идентификационный номер).
- Доля собственности.
Кроме того, при открытии нового счета для юридического лица финансовые учреждения должны получить подтверждение от лица, открывающего счет от имени юридического лица, подтверждающее, что предоставленная информация о бенефициарном собственнике и / или контролирующий менеджер точен.
Должен Texas Community Bank проверять процент (%) владения юридическими лицами?
Банк может полагаться на Сертификат бенефициарного владельца (ов), заполненный лицом, открывающим счет от имени клиента — юридического лица, если только ему не известно, что какая-либо информация неверна.
Должен ли Texas Community Bank проверять точность собранной информации о каждом человеке?
Да, Texas Community Bank должен проверять идентифицирующую информацию для всех бенефициарных владельцев.Мы проверяем эту информацию, получая удостоверение личности, за исключением случаев, когда данное лицо является существующим клиентом и у Texas Community Bank уже есть удостоверение личности.
Должны ли юридические лица уведомлять Texas Community Bank об изменениях в бенефициарной собственности?
Эта информация требуется только во время открытия нового счета, однако в определенных случаях Банк может потребовать обновленную информацию о существующих счетах.
Что делать, если идентифицированные бенефициарные владельцы или контролирующие лица не являются клиентами Texas Community Bank? Им по-прежнему нужно предоставлять свою личную информацию?
Да.Независимо от статуса клиента, информация о конечных бенефициарных владельцах и контролирующем лице должна быть предоставлена для соблюдения нормативных требований.
У меня уже есть бизнес-аккаунт. Мне нужно будет предоставить дополнительную информацию о праве собственности?
Изменение не должно повлиять на ваши существующие учетные записи. Однако эта информация будет собираться для существующих клиентов — юридических лиц, которые открывают дополнительные счета начиная с 11 мая 2018 г.
Применяются ли новые требования к ссудным счетам?
Да, это требование распространяется на все счета, включая текущие, сберегательные, сертификаты, ссуды и сейфы.
Кто может помочь клиентам с вопросами?
Клиенты должны связаться с соответствующим отделением Texas Community Bank или менеджером по работе с клиентами по телефону (956) 722-8333.
Что такое бенефициарное владение при проведении комплексной проверки
Юридические определения бенефициарного владения различаются от страны к стране. В широком смысле это можно определить как участие в выгодах от владения, независимо от того, какую форму принимает фактическое владение.Чаще всего это означает возможность контролировать транзакционную активность хозяйствующего субъекта или актива.
Следовательно, конечный бенефициарный владелец компании должен быть физическим лицом, то есть физическим лицом, а не другой компанией. Например, предположим, что наша целевая компания перечисляет человека в качестве единственного акционера. Это лицо является его законным (или зарегистрированным) владельцем. Он или она также является его бенефициарным владельцем. В этом случае определение бенефициарного владения — права контролировать транзакционную деятельность — несложно.
Но что, если целевая компания принадлежит не человеку, а другой компании? Вторая компания будет законным владельцем, но определить бенефициарного владения сложнее. Нам нужно будет продвинуться дальше по цепочке, определив человека, который на законных основаниях владеет второй компанией. Это лицо будет бенефициарным владельцем целевой компании, а вторая компания будет посредником.
Между компанией и ее конечным бенефициарным владельцем может быть любое количество компаний-посредников (см. Рис.1).
Рис. 1. Целевая компания связана со своим бенефициарным владельцем через посреднические компании A, B и C.
Как будто это было недостаточно сложно, бенефициарное право собственности иногда скрывается за компаниями-посредниками, зарегистрированными в юрисдикциях, которые не раскрывают информацию о законных владельцах. Это то, что мы называем юрисдикциями «черной дыры» или «тупика». Оффшоры, такие как Британские Виргинские острова, Белиз и Св.Китс и Невис попадают в эту категорию. Компании-посредники в этих юрисдикциях могут затруднить, если не сделать невозможным, отслеживание цепочки владения до конечного бенефициарного собственника.
В некоторых юрисдикциях, например в Украине, компании обязаны раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах. Эти страны предоставляют исследователям возможность заглянуть в юрисдикции черных дыр и представляют собой важную, хотя и небольшую проверку против полного сокрытия бенефициарного владения.
Бенефициарное владение — Банк Джеймса
Обзор требований к бенефициарному владению
Все бизнес-клиенты, не освобожденные от уплаты налогов, должны будут, в соответствии с нормативными требованиями, предоставить нам определенную информацию о своих бенефициарных владельцах, контролирующем и удостоверяющем лице.
Эта информация должна быть предоставлена в форме Сертификационного бенефициарного владельца Банка Джеймса, прежде чем можно будет открыть новый счет, или создать новую услугу, или иным образом, чтобы выполнить запрос банка. Невыполнение этой формы по запросу может привести к выходу / закрытию ваших отношений с банком Джеймса.
Что это за форма?
Чтобы помочь правительству бороться с финансовыми преступлениями, федеральное законодательство требует от определенных финансовых учреждений получения, проверки и регистрации информации о бенефициарных владельцах клиентов-юридических лиц.Юридические лица могут быть использованы для сокрытия причастности к финансированию терроризма, отмыванию денег, уклонению от уплаты налогов, коррупции, мошенничеству и другим финансовым преступлениям. Требование раскрытия информации о ключевых лицах, которые в конечном итоге владеют или контролируют юридическое лицо (то есть бенефициарные владельцы), помогает правоохранительным органам расследовать эти преступления и преследовать их в судебном порядке.
Кто должен заполнять эту форму?
Эта форма должна быть заполнена и подписана лицом, уполномоченным открывать новую учетную запись или иным образом действовать от имени юридического лица (удостоверяющее лицо *) с любым из следующих U.Финансовые учреждения:
- банк или кредитный союз
- брокер или дилер по ценным бумагам
- паевой инвестиционный фонд
- торговец комиссией по фьючерсам
- Представляющий брокер по сырьевым товарам
Для целей этой формы юридическое лицо включает корпорацию, компанию с ограниченной ответственностью или другое юридическое лицо, созданное путем подачи публичного документа в Государственный секретарь или аналогичное учреждение, полное товарищество и любой аналогичный бизнес. юридическое лицо, созданное в США или другой стране.Юридические лица не включают индивидуальные предприятия, ассоциации без образования юридического лица или физических лиц, открывающих счета от своего имени.
Какую информацию я должен предоставить?
Эта форма требует, чтобы вы указали имя, адрес основного места жительства , дату рождения и номер социального страхования (если применимо), а также имя эмитента и номер водительских прав или паспорт для следующие лица:
Бенефициарный владелец : Каждое физическое лицо, если таковое имеется, которое прямо или косвенно владеет 25 процентами или более долей участия в капитале клиента-юридического лица (например,g., каждое физическое лицо, владеющее 25 или более процентами акций корпорации) в зависимости от инструкции банка
И
Контролирующее лицо : лицо, несущее значительную ответственность за управление клиентом юридического лица (например, главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент или казначей)
- Если эти лица не присутствуют при открытии счета, необходимо также предоставить ксерокопию предоставленных водительских прав или паспорта или другого документа, удостоверяющего личность, для каждого бенефициарного собственника.
- Количество физических лиц, удовлетворяющих этому определению «бенефициарного собственника», может варьироваться.
- Независимо от количества лиц, определенных как бенефициарные владельцы, вы должны предоставить идентифицирующую информацию об одном лице, определенном как «контролирующее лицо».
- Возможно, что при некоторых обстоятельствах одно и то же лицо может быть идентифицировано как оба. Например, у вас может быть президент Acme, Inc., который также владеет 30% долей в капитале.
* Удостоверяющее лицо, подписывая форму, подтверждает полноту и точность введенной информации.Удостоверяющее лицо также должно будет указать в форме свое полное имя, титул и дату рождения, а также идентификатор. Другая информация может быть запрошена в рамках стандартных процессов открытия / обслуживания счетов банка.
Какие типы предприятий потенциально освобождаются от этих новых требований?
Бизнес-клиенты, попадающие в одну из следующих категорий, обычно освобождаются от этих требований. Однако от Удостоверяющего лица все равно может потребоваться подписать форму бенефициарного владельца, чтобы подтвердить освобождение.
- ИП
- Некорпоративные ассоциации (например, скаутские отряды или молодежные спортивные лиги)
- Регулируемые национальные финансовые учреждения, включая их холдинговые компании. Финансовое учреждение, регулируемое федеральным функциональным регулирующим органом, или банк, регулируемый банковским регулирующим органом штата.
- Органы государственного управления США и штатов США. Департамент или агентство Соединенных Штатов, или любого штата, или любого политического подразделения штата — e.грамм. Министерство финансов США; Штат Джорджия; Город Декейтер.
- Открытые акционерные общества и дочерние компании США (принадлежащие 51% или более) — публично торгуемые компании (котирующиеся под 31 CFR 1020.315 (b) (2) — (4)). Американские публично торгуемые компании и дочерние компании, контрольный пакет которых принадлежит этим публично торгуемым компаниям, например Alphabet Inc. и ее дочерняя компания Google Inc.
- Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) зарегистрировала эмитентов ценных бумаг. Эмитент класса ценных бумаг, зарегистрированный в соответствии с разделом 12 Закона о фондовых биржах 1934 года или который должен подавать отчеты в соответствии с разделом 15 (d) этого Закона.
- Биржи и клиринговые агентства — как определено в разделе 3 Закона о фондовых биржах 1934 года, которое зарегистрировано в соответствии с разделом 6 или 17A этого Закона, например NY SE, NASDAQ.
- Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) зарегистрировала инвестиционные компании — как определено в Разделе 3 Закона об инвестиционных компаниях 1940 года , который зарегистрирован в SEC в соответствии с этим Законом.
- Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) зарегистрировала инвестиционных консультантов — как определено в разделе 202 (a) (11) Закона об инвестиционных консультантах 1940 года, который зарегистрирован в SEC в соответствии с этим Законом.
- организации, зарегистрированные в CFTC. Зарегистрированное лицо, оператор товарного пула, советник по торговле товарами, розничный торговец иностранной валютой, дилер по свопам или крупный участник свопов, каждый, как определено в разделе 1a Закона о товарных биржах, зарегистрированный в CFTC.
- Зарегистрированные бухгалтерские фирмы, зарегистрированные в соответствии с разделом 102 Закона Сарбейнса – Оксли. г., Deloitte, Ernst & Young.
- Трасты (неуставные деловые трасты). Исключение обычно распространяется на неуставные трасты, т. Е. Созданные по контракту. Например. Безотзывные трасты, трасты с пропуском поколений, трасты по страхованию жизни; пр.
- Усадьбы
- Страховые компании, зарегистрированные в государстве США — g. Совхоз; Гейко; Cigna.
- Организация, зарегистрированная в SEC — организация, зарегистрированная в SEC в соответствии с Законом о ценных бумагах и биржах 1934 года.
- Утилита финансового рынка — Утилита финансового рынка, назначенная Советом по надзору за финансовой стабильностью в соответствии с разделом VIII Закона Додда-Франка о реформе Уолл-стрит и защите потребителей 2010 года.
- Неправительственное агентство США, занимающееся только деятельностью правительства США (некоммерческое), г. Совет Федеральной резервной системы.
- Объединенная инвестиционная структура, управляемая или консультируемая регулируемым национальным финансовым учреждением
- Любое юридическое лицо, единственные отношения которого с Bank of the James заключаются в финансировании страховых взносов и платежи по которым осуществляются непосредственно Bank of the James страховой компании или брокеру без возможности возврата денежных средств. Ограничено для клиентов (дочерней компании Bank of the James) — тех, кто не имеет других отношений с Bank of the James.
- Любое юридическое лицо, единственные отношения которого с Bank of the James заключаются в финансировании покупки или сдачи в аренду оборудования и платежи за которые переводятся финансовым учреждением напрямую поставщику или арендодателю этого оборудования без возможности возврата денежных средств.