Состав мошенничества: Ст. 159 УК РФ с Комментариями 2020-2021 года (новая редакция с последними изменениями), срок наказания за Мошенничество

Путаное применение 159-х

Официально публикуемые правоохранительными органами в средствах массовой информации статистические данные о структуре и уровне преступности в Российской Федерации свидетельствуют о том, что мошенничество на протяжении последних нескольких лет является одним из самых распространенных составов преступлений против собственности.

Анализ практики адвокатов нашего адвокатского бюро говорит о том, что выявляемые правоохранительными органами хищения в форме мошенничества имеют место практически во всех сферах, в которых складываются социальные и экономические отношения.

Наибольшее количество уголовных дел, в которых принимали участие наши адвокаты, касалось мошенничеств в банковской сфере, мошенничеств, сопряженных с преднамеренным неисполнением договорных обязательств, а также совершаемых лицами с  использованием своего служебного положения.

Согласно ст. 159 УК РФ, под мошенничеством понимается хищение чужого имущества либо приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Общими признаками различных видов мошенничества являются хищение и способ его совершения – обман или злоупотребление доверием независимо от того, в какой сфере общественных отношений совершаются данные преступления.

Читайте также

Минюст ждет предложений ФПА по поправкам в «предпринимательские» статьи УК

Федеральная палата адвокатов призывает адвокатское сообщество подключиться к работе

12 Января 2018

Принятый 29 декабря 2012 г. Федеральный закон № 207-ФЗ дополнил Уголовный кодекс РФ ст. 159.1–159.6, устанавливающими ответственность за отдельные виды мошенничества, если данные преступления совершаются в сферах кредитования, страхования и компьютерной информации, при получении выплат, с использованием платежных карт.

Законодателями при принятии вышеуказанного закона преследовалась цель усовершенствовать уголовный закон в части ответственности за мошенничество. Однако на практике, несмотря на то, что ст. 159 и ст. 159.1–159.6 УК РФ соотносятся как общая и специальные нормы, часто возникает вопрос, особенно у следователей, какая из норм – общая или специальная – подлежит применению в том или ином случае. В основном трудности применения дополнений Уголовного кодекса РФ, касающихся ответственности за мошенничество, обусловлены наличием конкуренции общей и специальных норм.

Часто адвокатам, представляющим интересы банковских учреждений, приходится обращаться в правоохранительные органы с заявлениями о необходимости привлечения к уголовной ответственности лиц, похитивших у банка денежные средства, полученные в форме кредита. Казалось бы, очевиден факт мошенничества в сфере кредитования. По сути, такое мошенничество должно подпадать под признаки состава преступления, предусмотренного ст. 159.1 УК РФ.

Однако выясняется, что лицо, получившее кредит, который изначально не намеревалось возвращать, предоставило в банк достоверные сведения. В этом случае в действиях недобросовестного заемщика состав преступления, предусмотренного ст. 159.1 УК РФ, отсутствует, поскольку данная статья предусматривает ответственность за хищение путем предоставления банку или иному кредитному учреждению заведомо ложных и (или) недостоверных сведений. Содержание ст. 159.1 УК РФ не позволяет в этом случае однозначно квалифицировать действия виновного. Выходом из ситуации чаще всего являются возбуждение уголовного дела и квалификация действий виновных по ст. 159 УК РФ, предусматривающей ответственность за «простое» мошенничество. Таким образом, вопрос о конкуренции уголовно-правовых норм на практике решается в пользу общей нормы, что противоречит положениям ч. 3 ст. 17 УК РФ.

В правоприменительной практике также возникают ситуации, когда сотрудники банка на этапе рассмотрения кредитных заявок выявляют факты сообщения потенциальными заемщиками заведомо ложных или недостоверных сведений. В ст. 159.1 УК РФ указан субъект преступления – заемщик, каковым лицо, подавшее кредитную заявку, еще не является. В этом случае привлечь указанных лиц к уголовной ответственности фактически не представляется возможным, так как действие ст. 159.1 УК РФ не распространяется на потенциальных заемщиков.

Вышеперечисленные проблемы являются препятствием для достижения целей уголовного закона в части, касающейся защиты отношений собственности, имущественных интересов банков и иных кредиторов от недобросовестных заемщиков и обеспечения нормального функционирования сферы кредитования.

Новые составы мошенничества являются бланкетными нормами. Их практическое применение, в особенности на этапе доследственной проверки, для правильной квалификации деяния требует от правоприменителей знания целого ряда нормативных правовых актов, в том числе регулирующих вопросы выплаты пособий, компенсаций и иных выплат, вопросы страхования, кредитования, банковского регулирования и пр. Сотрудникам правоохранительных органов зачастую требуется достаточно много времени для установления этих нормативных правовых актов, а для изучения их текстов, часто перегруженных специфической терминологией, следователи вынуждены привлекать специалистов. В условиях ограниченных сроков проведения процессуальных проверок это затрудняет принятие законных решений.

Мошенничество, предусмотренное ст. 159 УК РФ, как «базовый состав» охватывает ряд общественно опасных деяний, выраженных в хищении чужого имущества либо приобретении права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Частными случаями этого преступления являются формы мошенничества, предусмотренные законодателем в ст. 159.1–159.6 УК РФ. Выделенные из «классического» мошенничества специализированные составы лишь конкретизируют способ совершения хищения в различных сферах деятельности. Представляется, что необходимости в таком отделении не было.

Принимая во внимание логику законодателя, можно согласиться с тем, что существует необходимость усиления противодействия хищениям в сферах компьютерной информации, социальных выплат, банковской и кредитной сферах. Однако непонятно, почему мошенничество, совершаемое в других сферах общественных отношений, осталось без урегулирования и защиты уголовным законом. Вполне уместными выглядели бы изменения и дополнения содержания общей нормы, предусматривающей ответственность за мошенничество, т.е. ст. 159 УК РФ. Состав мошенничества в ней сформулирован в общем виде, что обеспечивает возможность применять ее при квалификации противоправных деяний, совершенных в различных условиях.

При этом представляется целесообразным внесение признаков, идентифицирующих специфические виды мошенничества, именно в ст. 159 УК РФ. К примеру, установив ответственность за мошенничество в сфере компьютерной информации в одной из частей ст. 159 УК РФ, наряду с иными специфическими составами преступления, дифференцировав их в зависимости от предусмотренной законодателем меры ответственности.

Но прежде требуется внесение в текст ст. 159 УК РФ определения более широкого понятия мошенничества и его признаков, объединяющих все его виды, независимо от того, в какой сфере оно совершалось. Представляется обоснованным закрепить законодательно понятие мошенничества как хищения чужого имущества, посягающего на права собственника, независимо от сферы экономической (хозяйственной) деятельности, и причиняющего вред правам и законным интересам потерпевшего. В определении необходимо указать, что отграничением мошенничества от кражи и иных видов хищения является способ его совершения. При этом следует подробно остановиться на раскрытии понятий обмана и злоупотребления доверием. Также нуждается в законодательном определении способ совершения мошенничества путем злоупотребления доверием. Определение должно содержать в себе ответ на вопрос, можно ли рассматривать такое мошенничество в качестве особой формы хищения вне связи с обманом.

Эти изменения и дополнения существенно повысили бы качество уголовного закона и эффективность его практического применения. 

Разъяснения о разграничении гражданско-правовых отношений и мошенничества — Новости

В настоящее время регистрируется значительное количество сообщений о преступлениях, связанных с неисполнением обязательств по гражданско-правовому договору.

Действующим законодательством (ст. 159 Уголовного кодекса РФ) установлена уголовная ответственность за мошенничество. Форма вины данного состава преступления определяется в виде прямого умысла. В рамках гражданско-правового договора, это означает, что мошенник, не собираясь исполнять обязательства по договору, принимает за нее оплату.

Однако, в большинстве регистрируемых сообщениях о преступлениях, у лица, не исполнившего обязательства по договору, отсутствует прямой умысел, т.к. неисполнение обязательств происходит в силу объективных причин (например, неисполнение договора поставки в срок лицом, в связи с усилением пропускной системы между странами или областями, либо закрытием границ). В данном случае, действия лица не образуют состав преступления, предусмотренного ст. 159 Уголовного кодекса РФ.

При этом, сторона, не исполнившая обязательства по договору, несет гражданско-правовую ответственность.

Согласно ст. 15 Гражданского кодекса РФ, лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Ответственность за неисполнение обязательств по гражданско-правовому договору регулируется главой 25 Гражданского кодекса РФ. Возмещение убытков лицу, чье право было нарушено, производится путем подачи искового заявления в соответствующий суд.

Кроме того, при наличии в действиях лица, не исполнившего обязательства по договору, признаков состава преступления, правоохранительные органы могут возбудить уголовное дело, однако правом взыскания убытков они не обладают. Соответственно, взыскание убытков, в любом случае, происходит в рамках гражданского или арбитражного судопроизводства.

Таким образом, лицо, не исполнившее обязательство по договору, при отсутствии у него умысла на его неисполнение, не подлежит уголовной ответственности, однако подлежит гражданской ответственности за свои действия.

В рамках таких правоотношений, у лица, чьи законные интересы были нарушены, имеется право на подачу искового заявления в соответствующий суд.

 

 

 

 

Уголовная ответственность за хищение денежных средств и иного имущества с использованием современных информационно-коммуникационных технологий. Разъясняет аппарат прокуратуры области

11.05.2021г.

Разъясняет начальник отдела по надзору за процессуальной деятельностью органов следствия и дознания Д.В.Крашенинников.

Широкое применение в повседневной жизни электронных устройств и систем подключения к глобальным сетям закономерно породило особый вид криминальных посягательств, совершенных с использованием Интернета и коммуникационных устройств.

На протяжении последних лет на территории области сохраняется устойчивая тенденция к росту киберпреступлений экономической направленности.

Все чаще информационные технологии применяются при совершении хищений, которые в абсолютном большинстве связаны с посягательством на собственность государства, граждан и юридических лиц. Немалое влияние на рост числа таких преступлений оказывает активное развитие новых форм платных услуг и сервисов, использование при расчетах цифровых средств платежей.

Анализ состояния законности в 2021 году показал, что всего правоохранительными органами региона зарегистрировано 4486 преступлений (3851, + 16,4 %), совершенных с использованием (применением) современных информационно-телекоммуникационных технологий, в том числе расчетных (пластиковых) карт – 1274 (1144), компьютерной техники – 402 (341), программных средств – 183 (202), фиктивных электронных платежей – 31 (8), сети Интернет – 3211 (2598), средств мобильной связи – 2142 (1902).

По данным учреждений банковской сферы большинство совершенных без согласия клиентов операций по счетам сопровождались обманом и злоупотреблением доверием, нередко с использованием психологических приемов и методов «социальной инженерии». Именно это нередко помогает преступникам почти беспрепятственно похищать с платежных карт деньги, являющиеся зачастую единственными и последними средствами к существованию.

По результатам расследования в текущем году органами правоохраны приостановлено производство по 2665 уголовным делам анализируемой категории (2100), в суды области для рассмотрения по существу направлено 1174 (822) уголовных дела.

Повсеместно регистрируются преступления, связанные с хищением денежных средств, ответственность за которые в зависимости от способа хищения предусмотрена ст.ст. 158, 159, 159.3, 159.6 УК РФ.

Как показывает практика, совершаемые в указанной сфере преступления носят межрегиональный характер, используются средства анонимизации (VPN-сервис, TOR-браузер, IP-телефония, сервисы электронных платежей и прочее). Все это усложняет процесс установления лиц причастных к совершению преступлений.

В связи с чем, ранее, законодателем введен специальный состав мошенничества, совершенного с использованием электронных средств платежа (статья 159.3 УК РФ), к которым в соответствии с Федеральным законом «О национальной платежной системе» относятся средства и (или) способы, позволяющие составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, иных технических устройств. При этом неправомерный оборот данных средств платежа (незаконное их изготовление, приобретение, хранение, транспортировка в целях использования или сбыта, а равно сбыт) относится к тяжким преступлениям и влечет наказание до 6 лет лишения свободы (часть 1 статьи 187 УК РФ).

В отдельный состав преступления выделено мошенничество в сфере компьютерной информации (статья 159.6 УК РФ), связанное с хищением чужого имущества путем получения доступа к компьютерной системе и совершения определенных действий (ввода, удаления, блокирования, модификации компьютерной информации либо иного вмешательства). В соответствии с Постановлением Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.11.2017 № 48, в случае совершения данного деяния посредством неправомерного доступа к компьютерной информации либо создания, использования и распространения вредоносных компьютерных программ оно подлежит квалификации по совокупности преступлений, предусмотренных статьей 159.6 УК РФ и соответствующей статьей                     главы 28 УК РФ «Преступления в сфере компьютерной информации».

В апреле 2018 г. были внесены изменения в Уголовный кодекс Российской Федерации в части усиления уголовной ответственности за хищение денежных средств с банковского счета или электронных денежных средств. Рассмотрим подробнее внесенные изменения и их перспективы в правоприменительной практике.

Федеральным законом от 23 апреля 2018 г. N 111-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации» ст. 158 УК РФ была дополнена п. «г», предусматривающим ответственность за кражу, совершенную «с банковского счета, а равно в отношении электронных денежных средств (при отсутствии признаков преступления, предусмотренного статьей 159.3 УК РФ)». Аналогичный квалифицирующий признак был добавлен и в разделенную на пункты ч. 3 ст. 159.6 УК РФ: «с банковского счета, а равно в отношении электронных денежных средств». Одновременно была полностью видоизменена диспозиция ст. 159.3 УК РФ, теперь по ней предусмотрена ответственность за мошенничество с использованием электронных средств платежа.

Учитывая постоянное увеличение числа преступлений, совершаемых в сфере информационно-телекоммуникационных технологий, деятельность органов правоохраны по предупреждению, выявлению и пресечению указанной категории преступлений, является одной из приоритетных и находится на постоянном контроле прокуратуры области.

В целях повышения эффективности работы и раскрываемости преступлений сотрудниками ГУ МВД России по Свердловской области организованы мероприятия по внедрению электронного документооборота с рядом банковских учреждений и компаний – операторов сотовой связи. В системе МВД России функционирует подсистема ИБД-Ф «Дистанционное мошенничество», ряд территориальных отделов полиции подключены к ведомственной специализированной сети МВД России «сервисы обеспечения повседневной деятельности», с помощью которой осуществляется регистрация и передача всей корреспонденции отделов полиции в другие подразделения МВД России, в том числе документов уголовного судопроизводства. Международное взаимодействие осуществляется через подразделение НЦБ Интерпол МВД России. Создана межведомственная рабочая группа из числа сотрудников Управления и сотрудников Роскомнадзора по УрФО.

Кроме того, в марте 2020 года на базе ГУ МВД России по Свердловской области проведены семинарские занятия с участием представителей Свердловского областного суда, прокуратуры области, преподавательского состава УрЮИ МВД России, сотрудников удостоверяющего центра по безопасности СКБ «Контур» на темы: «Основные недостатки, выявленные при изучении уголовных дел, возбужденных по преступлениям в сфере информационно – телекоммуникационных технологий» и «Тактика и методика раскрытия  и расследования преступлений, совершенных в условиях неочевидности, в том числе о телефонных мошенничествах».

СУ СК РФ по Свердловской области с целью разработки и реализации комплекса мероприятий по повышению эффективности работы по выявлению и пресечению преступлений с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, в сфере компьютерной информации, а также с целью своевременного выявления мошеннических схем, составлен план мероприятий по обеспечению правопорядка, согласно которому работа по указанному направлению деятельности поставлена на контроль.

В феврале текущего года прокуратурой области в адрес территориальных прокуроров направлено информационное письмо о практике прокурорского надзора за соблюдением законодательства при выявлении, предупреждении, пресечении, раскрытии и расследовании преступлений в сфере экономики, совершенных с использованием информационно – телекоммуникационных технологий, включая факты хищения средств граждан с банковских карт.

В апреле 2021 прокуратурой области во взаимодействии с ГУ МВД России по Свердловской области, СУ СК РФ по Свердловской области МРУ Росфинмониторинга по УФО разработаны Методические рекомендации по организации проверок по сообщениям и расследовании уголовных дел о преступлениях в сфере экономики, совершенных с использованием информационно – телекоммуникационных технологий, включая факты хищения средств граждан с банковских карт.

Кроме того, указанные вопросы находятся на контроле в прокуратуре области, являлись предметом обсуждения на координационных совещаниях и рабочих встречах с участием представителей правоохранительных органов.

Так, 02.12.2020 в прокуратуре области совместно с представителями ГУ МВД России по Свердловской области, Управлением Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций по УФО проведена рабочая встреча по вопросам хищения денежных средств граждан под видом благотворительной деятельности с использованием поддельных аккаунтов, зарегистрированных в социальных сетях, с целью выработки алгоритма противодействия подобным преступлениям.

В прокуратуре области 28.12.2020 проведено Координационное совещание руководителей правоохранительных органов Свердловской области по вопросу: «О проведении анализа состояния законности в деятельности правоохранительных органов при предупреждении, пресечении, раскрытии и расследовании преступлений в сфере экономики, совершенных с использованием информационно – телекоммуникационных технологий, включая факты хищения средств граждан с банковских карт», по результатам которого приняты соответствующие меры, в том числе органам правоохраны поручено своевременно организовывать проверку законности принятых решений о приостановлении предварительного следствия на предмет полноты расследования и отсутствия оснований для его производства в отсутствие подозреваемого. Незамедлительно отменять незаконные процессуальные решения в порядке ведомственного контроля.

В дальнейшем прокуратурой области будет продолжена работа по соблюдению режима законности в анализируемой сфере.

 

Профилактика мошенничества / Межведомственная комиссия по профилактике правонарушений на территории города Ачинска / Администрация / Официальный портал исполнительной и представительной власти города Ачинска

Сотрудники полиции в Ачинске предупреждают о телефонном мошенничестве

 

Полиция призывает граждан быть особенно бдительными и не поддаваться на уговоры мошенников.

 

В дежурную часть МО МВД России «Ачинский»  поступают сообщения от граждан, пострадавших от мошеннических действий, совершаемых различными  способами. Все более чаще встречающимися становятся мошенничества в телекоммуникационной среде, которые совершаются с использованием современных средств связи и сети Интернет.

Полиция обращает внимание граждан о необходимости проявлять бдительность при использовании банковских карт и рекомендует:

— никому и никогда не сообщать реквизиты и пин-код карты, даже если звонок поступил от лица, представившегося сотрудником службы безопасности банка;

— не передавать карту другим лицам, немедленно блокировать доступ к ней в случае утраты;

— при замене сим-карты своевременно принимать меры по отключению услуги «мобильный банк» и иных сервисов;

— не прибегать к помощи или советам третьих лиц при проведении операций с банковской карты. Свяжитесь с Вашим банком – он обязан предоставить консультацию по работе с картой;

— соблюдать осторожность при совершении различных сделок в сети Интернет, никогда не переходить по интернет-ссылкам, указанным в подозрительном письме;

— не осуществлять перевод денежных средств под каким-либо подозрительным предлогом – получении компенсации, выкупа, задатка, страховых взносов и прочее.

Если Вы стали жертвой мошенников или в отношении Вас была совершена такая попытка – незамедлительно обратитесь в полицию и банк с целью попытки приостановления операции по переводу денежных средств.

 

 

Всё о мошенничестве. В чем отличие мошенничества от невыполнения договорных отношений, а также от других имущественных преступлений

Преступление против собственности стоят на первой ступеньке среди всех видов преступлений, а как часто мелькают в новостной ленте случаи о проделках мошенников. Согласно статистике мошенничество распространённо как и среди обычного населения, так и в бизнесе, в связи с чем стоит наряду по количеству заведенных уголовных производств рядом с кражами и грабежами. Связана такая «популярность» с тем, что человек добровольно, без всяких усилий и применения силы, изначально отдает деньги и даже не подозревает, что они идут прямиком в руки преступников. Кроме того, зачастую сложно отличить мошенничество от гражданско-правовых отношений.

Содержание:

В Уголовном кодексе Украины предусмотрено, что мошенничество это завладение чужим имуществом или правом на чужое имущество путем обмана или же через злоупотребление доверием.

Вот теперь подробно разберём, что такое мошенничество, и какие признаки должно иметь деяние, дабы оно подпадало под статью мошенничества.

Первое, это незаконное обращение на свой счет чужого имущества (в том числе денег, недвижимости и т.д.) или право на имущество (к примеру, право требование долга, или же ценные бумаги с правом на дивиденды). Незаконность получения имущества или права на имущество реализуется через два способа: обмана или же злоупотребление доверием. В таком случае, собственник, владелец, или лицо, которому доверили имущество, добровольно (внешне изъявляет волю, но которая путем обмана не соответствует его волеизъявлению) передает мошеннику имущество или право на такое имущество.

Мошенничество статья 190 УК Украины необходимо отличать от преступления предусмотренного ст. 192 УК Украины. С объективной стороны преступление по ст. 192 УК Украины состоит в получении виновным материальной выгоды за счет имущества собственника или законного владельца, путем обмана или злоупотребления доверием при отсутствии признаков мошенничества. Однако, в отличие от мошенничества, во время совершения этого преступления не происходит изъятие чужого имущества из фонда собственника: виновный получает материальную выгоду в результате использования имущества, которое должно было поступить в распоряжение владельца и пополнить его имущественный фонд. То есть не исключается право собственности на имущество, а лишь не передается надлежащему владельцу или законному собственнику. Способами совершения преступления является обман и злоупотребление доверием.

Пользуйтесь консультацией: Что делать когда украли велосипед и что грозит вору?

Виды мошенничества различны, поэтому следует разобрать самые типичные ситуации.

Одним из самых популярных видов обмана, — это звонки «представителей» банка. Неизвестные лица представляются сотрудниками банка, а на самом деле звонят мошенники, и мотивировка звонка у них разная, к примеру, у вас заблокирована карта или же заканчивается строк ее действия, а далее они просят указать номер карты, время ее действия и cvv-код, таким образом они проводят операции в интернете и с вашего счета исчезают деньги. Дабы уберечься от такого вида мошенничества, нужно помнить, что пароли и другая информация от банка — это секретная информация. Никогда не сообщайте номер банковской карты, срок ее действия, CVV2-код, а также пароли, поступающие SMS на телефон.

Также, сейчас набирает популярности мошенничество в интернете и совсем не отстают от телефонного мошенничества. На самых популярных интернет-площадках реализовывается имущество по заниженной цене, что, конечно же, привлекает покупателя. Далее просят внести полную сумму или же часть, и на этом все заканчивается, покупатель, конечно же, товар не получает.

Кроме того, один из самых масштабных видов – это финансовые мошенничества. Жертвами такого вида мошенничества становятся обычно банки. С таким видом мошенничества очень сложно поставить границу между гражданско-правовыми отношениями и преступлением. Мошенник берет кредит на себя под залог имущества, или же на других подставных лиц («фунтов»), сумма таких кредитных обязательств превышает сумму залогового имущества, и далее человек прекращает выплачивать деньги по обязательствам, тем самым путем обмана получает финансовую выгоду, подстраивая все обстоятельства под вид обычных финансовых рисков.

Пользуйтесь консультацией: Как привлечь хулигана к ответственности

Отличие мошенничества от других имущественных преступлений

Имущественные преступления занимают нишу одних из самых распространенных видов преступления, согласно данным статистики, а также вынесенных судебных приговоров наиболее часто совершаются кражи, грабежи и мошенничество. Судебная психология твердит, что кража и грабеж совершаются обычно лицами с низкой социальной прослойки, без высшего образования, или даже неоконченного среднего, а вот мошенничество – лицами с высшим образованием, и даже с некоторыми специальными знаниями, или же сотрудниками/бывшими сотрудниками того же банка.

В чем отличие кражи от мошенничества?

В первую очередь, с психологии жертвы. При совершении кражи жертва обнаруживает отсутствие имущества в своей собственности и абсолютно сразу же понимает, что совершенно преступление, такие заявления и без проблем принимаются сотрудниками полиции. Грабеж – это же открытое хищение имущества, то есть лицо никаким образом не пытается скрыть тот факт, что он незаконным путем оборачивает на свою пользу деньги, или другие материальные ценности. А вот при мошенничестве, жертва может долгое время не осознавать, что ее имущество обретено в чужую собственность приступным путем. Кроме того, некоторые виды мошенничества стоит на грани с гражданско-правовым договором, что усложняет возможность привлечь виновных к уголовной ответственности.

Пользуйтесь консультацией: Заявление о преступлении. Как подать так, чтобы не отфутболили

В чем отличие мошенничества от невыполнения договорных отношений?

Немного выше мы затронули тему мошенничества с финансами. В чем суть одно из видов такого мошенничества и как его отличить от невыполнения договорных отношений?

Наведем пример, один из ваших знакомых взял у Вас деньги в займы, Вы взяли расписку. Далее Ваш «приятель» исчезает, или же просто перестает выплачивать сумму денег, взятую в долг. На первый взгляд, особенно для сотрудников правоохранительных органов, это обычные гражданско-правовые отношения, но так ли это? А вот тут уже нужно детализировать ситуацию, нужно смотреть на регулярность, если же жертвой таких промыслов являетесь не только Вы, а и ряд других людей, это может свидетельствовать о преднамеренных мошеннических действиях. Также, необходимо обратить внимание, человек, который брал деньги взаймы, в связи с чем перестал выплачивать сумму долга – из-за тяжелого материального положения, которое изменилось вследствие объективных обстоятельств (потеря работы или же внезапная нетрудоспособность), или же он изначально не планировал возвращать деньги, а в финансовом положение ничего не менялось. Главным признаком мошенничества, который отличает от гражданско-правовых рисков – это умысел заранее не возвращать деньги, преднамеренность.

Пользуйтесь консультацией: Восстановление документов на квартиру. Что нужно делать, если украли документы на квартиру?

Мошенничество с кредитами – это аналогичная схема, как и получения денег в долг от физического лица, только более трудоемкая, финансово ресурсная. К примеру, лицо берет кредиты у разных банков под залог одной машины, стоимость этого транспортного средства 10000 долларов, а сумма кредитных средств превышает более 100000 долларов, далее резко перестает платить, и согласно с нормами исполнительного производства, это транспортное средство гасит все обязательство перед кредиторами, но совсем не погашает все убытки. Еще один вариант, это открытие фирмы-однодневки на подставного человека, для развития фирмы с оборотным капиталом 1000 долларов, берётся в разы выше сумма кредита, далее фирма на стадии банкротства продает свое имущество, которое, конечно же, полностью не удовлетворяет все требования кредитора, и таким образом n-лица незаконно обогащаются.

Что делать, когда вы узнали о мошенничестве?

Так как происки мошенников весьма различные и очень изощренные, иногда стать жертвой мошенника очень просто. В первую очередь, Вам следует подготовить все необходимые доказательства, которые бы свидетельствовали о совершение преступных действий против Вас, а также желательно обратиться к адвокату для грамотного составления заявления в полицию. Помощь опытного адвоката в этой категории дел необходима, так как мошенничество входит в категорию латентных преступлений.

Для грамотного составления заявление о совершение преступления по ст. 190 УК Украины, необходимо обратить внимание на все признаки состава преступления, а именно объектом — должно быть ваше имущество или же право на имущество, с объективной стороны — противозаконным способом оборачивается объект в собственность злоумышленников, с помощью обмана или же злоупотребления доверием (например, передача явно фальшивых денег Вам за товар или услугу (обман в деньгах, при отсутствии состава фальшивомонетничества, в таком случае деньги с явными признаками подделки), оплата услуг в интернете, передача денег в долг и т.д.), также стоит указать на преднамеренность совершения преступления.

Наказание за мошенничество дифференцируется в зависимости от состава преступления, по ч. 1 ст. 190 УК Украины предусмотрено наказание в виде штрафа от 2000 н.м.д.г до 3000 н.м.д.г. (34000 грн. до 51000 грн.), если же мошенничество в особо крупных размерах (на сегодня, от 681000 грн.) то наказание предусмотрено в виде лишения свободы до 12 лет конфискацией имущества.

Если Вам необходима юридическая помощь, предлагаем Вам воспользоваться услугой «Тендер на юридическую услугу” от юридического портала Протокол.

Автор консультации: Адвокат Скочинская Кристина

Джерело: юридичний ресурс Протокол

Page not found — alekssandrs Jimdo-Page!

Unfortunately the page you’re looking doesn’t exist (anymore) or there was an error in the link you followed or typed. This way to the home page.

• Главная
• Гражданский кодекс
• • Часть 1. Общие положения
  • Часть 2 .договора/возмещение вреда
  • Часть 3.Наследственное право
  • Часть 4. интеллектуальная собственность
  • 1. Понятие, предмет, метод и задачи российского уголовного права как отрасли права. Общая и Особенна
  • 2.Наука уголовного права: предмет, методы и задачи на современном этапе.
  • 3.Принципы российского уголовного права: понятие, система, содержание.
  • 4.Российский уголовный закон: понятие, признаки, значение. Структура уголовного закона.
  • 5.Действие уголовного закона во времени. Обратная сила уголовного закона.
  • 6.Действие уголовного закона в пространстве.
  • 7.Толкование уголовного закона: понятие и виды.
  • 8.Российская уголовная политика: понятие и формы реализации.
  • 9.Понятие и признаки преступления по российскому уголовному праву.
  • 10.Классификация преступлений: понятие и значение.
  • 11.Понятие, основание уголовной ответственности и ее реализация.
  • 12.Понятие, значение состава преступления, его структура, виды.
  • 13.Понятие и значение объекта преступления. Виды объектов преступления. Предмет преступления. Потерп
  • 14.Понятие, признаки и значение объективной стороны преступления.
  • 15.Понятие и формы общественно опасного деяния. Виды общественно опасного бездействия.
  • 16.Причинная связь в уголовном праве: понятие и уголовно-правовое значение. Особенности причинной св
  • 17.Понятие и признаки субъекта преступления. Субъект преступления и личность преступника.
  • 18.Вменяемость и невменяемость. Критерии невменяемости.
  • 19.Ограниченная вменяемость, ее уголовно-правовое значение. Уголовная ответственность лиц, совершивш
  • 20.Вина в российском уголовном праве: понятие, содержание и значение. Формы и виды вины.
  • 21.Понятие, признаки и значение субъективной стороны преступления.
  • 22.Умысел и его виды.
  • 23.Неосторожность и ее виды. Отличие преступного легкомыслия от косвенного умысла.
  • 24.Ответственность за преступления, совершенные с двумя формами вины.
  • 25.Ошибка: понятие и виды. Влияние ошибки на уголовную ответственность.
  • 26.Виды неоконченного преступления и их характеристика.
  • 27.Добровольный отказ от преступления. Его отличие от деятельного раскаяния.
  • 28.Понятие соучастия в преступлении: объективные и субъективные признаки.
  • 29.Виды соучастников преступления.
  • 30.Формы соучастия.
  • 31.Основания и пределы уголовной ответственности соучастников в преступлении. Эксцесс исполнителя.
  • 32.Понятие и виды множественности преступлений. Отличие множественности преступлений от единичных сл
  • 33.Совокупность преступлений: понятие, виды, отграничение от рецидива преступлений.
  • 34.Понятие, виды и юридические последствия рецидива преступлений.
  • 35.Необходимая оборона и условия ее правомерности.
  • 36.Крайняя необходимость и условия ее правомерности.
  • 37.Причинение вреда при задержании лица, совершившего преступление. Условия правомерности причинения
  • 38.Физическое или психическое принуждение, обоснованный риск, исполнение приказа или распоряжения ка
  • 39.Понятие и цели уголовного наказания. Отличие уголовного наказания от иных мер государственного пр
  • 40.Понятие и значение системы уголовных наказаний.
  • 41.Штраф и лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью
  • 42.Ограничение свободы как вид уголовного наказания.
  • 43.Обязательные и исправительные работы как виды уголовного наказания.
  • 44.Виды уголовных наказаний, применяемые к военнослужащим.
  • 45.Лишение свободы и его виды. Назначение осужденным к лишению свободы видов исправительного учрежде
  • 46.Общие начала назначения наказания.
  • 47.Понятие, значение и виды обстоятельств, смягчающих и отягчающих наказание.
  • 48.Назначение наказания в случае заключения досудебного соглашения о сотрудничестве. Назначение боле
  • 49.Назначение наказания по совокупности преступлений и совокупности приговоров.
  • 50.Условное осуждение: понятие, его уголовно-правовая природа и характеристика.
  • 51.Понятие и виды освобождения от уголовной ответственности. Освобождение от уголовной ответственнос
  • 52.Понятие и виды освобождения от наказания. Освобождение от наказания в связи с болезнью.
  • 53.Условно-досрочное освобождение от отбывания наказания. Замена неотбытой части наказания более мя
  • 54.Отсрочка отбывания наказания.
  • 55.Давность в уголовном праве.
  • 56.Амнистия. Помилование. Судимость.
  • 57.Освобождение несовершеннолетних от уголовной ответственности и уголовного наказания.
  • 58.Принудительные меры воспитательного воздействия: понятие и виды; основания и цели применения.
  • 59.Принудительные меры медицинского характера: понятие и виды; основания и цели применения.
  • 61.Понятие и виды квалификации преступлений. Квалификация преступлений при конкуренции норм.
  • 60.Конфискация имущества в системе мер уголовно-правового характера.
  • уголовное право/особенная часть/
  • 62.Понятие и виды убийства. Уголовно-правовой анализ простого убийства (ч.1 ст. 105 УК РФ).
  • 63.Квалифицированные виды убийства (ч. 2 ст. 105 УК РФ).
  • 64.«Привилегированные» виды убийства.
  • 65.Умышленное причинение тяжкого вреда здоровью человека и его отличие от причинения вреда здоровью
  • 66.Побои и его отличие от истязания и причинения легкого вреда здоровью человека.
  • 67.Неосторожные посягательства на жизнь и здоровье человека.
  • 68.Неоказание помощи больному. Оставление в опасности.
  • 69.Похищение человека. Разграничение похищения человека от захвата заложника и незаконного лишения с
  • 70.Преступные посягательства, сопряженные с эксплуатацией человека.
  • 71.Изнасилование. Отличие изнасилования от насильственных действий сексуального характера.
  • 72.Ненасильственные половые преступления в отношении несовершеннолетних.
  • 73.Посягательства на личные конституционные права граждан. Нарушение неприкосновенности частной жизн
  • 74.Преступные посягательства на избирательные права граждан.
  • 75. Преступные посягательсьва на авторские смежные, патентные право.
  • 76.Вовлечение несовершеннолетнего в преступную и антиобщественную деятельность.
  • 77.Понятие, формы и виды хищения.
  • 78.Кража. Ее разграничение с грабежом и неправомерным завладением автомобилем или иным транспортным
  • 79.Мошенничество. Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием. Разгра
  • 80.Присвоение или растрата. Их отличие от кражи.
  • 81.Разбой и его разграничение с грабежом.
  • 82.Вымогательство. Его разграничение с грабежом, разбоем и принуждением к совершению сделки или к от
  • 83.Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами престу
  • 84.Незаконное получение кредита. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
  • 85.Недопущение, ограничение или устранение конкуренции.
  • 86.Преступления, совершаемые в сфере учета прав на ценные бумаги: фальсификация единого государствен
  • 87.Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Изготовление или сб
  • 88.Преступления в сфере экономической деятельности, связанные с банкротством.
  • 89.Экономические преступления, связанные с уклонением от уплаты налогов.
  • 90.Понятие и виды преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Субъект э
  • 91.Преступления террористической направленности: понятие и виды. Террористический акт.
  • 92.Бандитизм. Разграничение бандитизма и организации преступного сообщества (преступной организации)
  • 93.Организация преступного сообщества (преступной организации) или участие в нем (ней). Ее разграни
  • 94.Хулиганство
  • 95.Преступления против общественной безопасности, связанные с незаконным оборотом оружия, боеприпасо
  • 96.Преступления против общественной безопасности, связанные с хищением либо вымогательством предмето
  • 97.Преступления против здоровья населения, связанные с наркотическими средствами или психотропными в
  • 98.Производство, хранение, перевозка либо сбыт товаров и продукции, выполнение работ или оказание ус
  • 99.Преступления против общественной нравственности: понятие и виды. Вовлечение в занятие проституцие
  • 100.Понятие и виды экологических преступлений. Нарушение правил охраны окружающей среды при производ
  • 101.Загрязнение вод, атмосферы и морской среды.
  • 102.Незаконная добыча (вылов) водных биологических ресурсов. Незаконная охота.
  • 103.Преступления против безопасности движения и эксплуатации транспорта: понятие и виды. Нарушение п
  • 104.Преступления в сфере компьютерной информации: понятие и виды. Неправомерный доступ к компьютерн
  • 105.Государственная измена. Ее отличие от шпионажа и разглашения государственной тайны.
  • 106.Насильственный захват власти или насильственное удержание власти. Вооруженный мятеж. Их разграни
  • 107.Возбуждение ненависти либо вражды, а равно унижение человеческого достоинства.
  • 108.Экстремизм: понятие и виды. Организация экстремистского сообщества.
  • 109.Понятие и виды преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и сл
  • 110.Злоупотребление должностными полномочиями. Его отличие от превышения должностных полномочий.
  • 111.Понятие коррупции и уголовно-правовые меры борьбы с ней.
  • 112.Взяточничество, его разграничение с коммерческим подкупом.
  • 113.Халатность.
  • 114.Служебный подлог. Незаконная выдача паспорта гражданина РФ, а равно внесение заведомо ложных све
  • 115.Воспрепятствование осуществлению правосудия и производству предварительного расследования.
  • 116.Привлечение заведомо невиновного к уголовной ответственности. Незаконное освобождение от уголовн
  • 117.Незаконное задержание, заключение под стражу или содержание под стражей.
  • 118.Вынесение заведомо неправосудных приговора, решения или иного судебного акта.
  • 119.Принуждение к даче показаний. Подкуп или принуждение к даче показаний, или уклонению от дачи пок
  • 120.Фальсификация доказательств.
  • 121.Заведомо ложный донос. Заведомо ложное показание и заключение эксперта или неправильный перевод.
  • 122.Побег из места лишения свободы, из-под ареста или из-под стражи. Уклонение от отбывания лишения
  • 123.Применение насилия в отношении представителя власти.
  • 124.Дезорганизация деятельности учреждений, обеспечивающих изоляцию от общества.
  • 125.Незаконное пересечение Государственной границы РФ. Организация незаконной миграции.
  • 126.Похищение или повреждение документов, штампов, печатей либо похищение марок акцизного сбора, спе
  • 127.Понятие и виды преступлений против военной службы. Неисполнение приказа и его отличие от сопроти
  • 128.Дезертирство. Его отличие от самовольного оставления части или места службы.
  • 129.Преступления против мира и безопасности человечества: понятие и виды. Уголовно-правовой анализ с
  • 1.Понятие и принципы гражданского права. Предмет и метод регулирования. Отграничение гражданского пр
  • 2.Понятие и виды источников гражданского права.
  • 3.Гражданское правоотношение. Понятие и элементы правоотношения.
  • 4.Юридические факты, их классификация. Юридические составы.
  • 5.Защита гражданских прав. Способы защиты.
  • 6.Правоспособность граждан. Понятие и содержание правоспособности.
  • 7.Дееспособность граждан. Разновидности дееспособности. Эмансипация. Признание гражданина недееспосо
  • 8.Порядок, условия и правовые последствия признания гражданина безвестно отсутствующим и объявления
  • 9.Понятие и признаки юридического лица. Правоспособность, органы, ответственность юридического лица.
  • 10.Порядок и способы создания юридических лиц. Учредительные документы.
  • 11.Реорганизация и ликвидация юридического лица.
  • 12.Хозяйственные товарищества и общества как юридические лица.
  • 13.Производственные и потребительские кооперативы.
  • 14.Государственные и муниципальные унитарные предприятия.
  • 15.Понятие и виды объектов гражданских прав. Вещи как объекты гражданских прав.
  • 16.Деньги и ценные бумаги как объекты гражданских прав.
  • 17.Нематериальные блага и их защита.
  • 18.Понятие и виды сделок. Условия их действительности.
  • 19.Недействительные сделки и их виды. Последствия признания сделок недействительными.
  • 20.Понятие и виды представительства. Доверенность.
  • 21.Понятие и виды сроков в гражданском праве. Исчисление сроков.
  • 22.Понятие и виды сроков исковой давности. Приостановление, перерыв, восстановление сроков исковой д
  • 23.Последствия истечения сроков исковой давности. Требования, на которые исковая давность не распрос
  • 24.Понятие и содержание права собственности.
  • 25.Основания приобретения права собственности.
  • 26.Основания прекращения права собственности.
  • 27.Право собственности граждан.
  • 28.Право государственной и муниципальной собственности.
  • 29.Общая долевая собственность.
  • 30.Общая совместная собственность.
  • 31.Защита права собственности и других вещных прав.
  • 32.Понятие и виды обязательств. Стороны обязательств и основания возникновения обязательств.
  • 33.Понятие и виды договоров.
  • 34.Содержание договора.
  • 35.Заключение договора.
  • 36.Изменение и расторжение договора.
  • 37.Исполнение обязательств с множественностью лиц.
  • 38.Перемена лиц в обязательстве.
  • 39.Способы обеспечения исполнения обязательств.
  • 40.Неустойка. Задаток.
  • 41.Ипотека предприятий, зданий, сооружений, жилых домов и квартир.
  • 42.Поручительство. Банковская гарантия.
  • 43.Понятие и условия гражданско-правовой ответственности.
  • 44.Виды и размер гражданско-правовой ответственности.
  • 45.Договор купли-продажи (понятие, содержание). Виды договора купли-продажи.
  • 46.Права и обязанности сторон по договору купли-продажи. Ответственность сторон.
  • 47.Последствия продажи товаров ненадлежащего качества.
  • 48.Понятие и виды розничной купли-продажи.
  • 49.Права покупателя по договору розничной купли-продажи.
  • 50.Продажа недвижимости.
  • 51.Продажа предприятий. Права кредиторов.
  • 52.Понятие договора поставки. Структура договорных отношений.
  • 53.Содержание договора поставки. Исполнение договора поставки.
  • 54.Права и обязанности сторон. Ответственность за невыполнение и ненадлежащее выполнение обязательст
  • 55.Поставка товаров для государственных и муниципальных нужд.
  • 56.Контрактация.
  • 57.Энергоснабжение.
  • 58.Мена. Дарение.
  • 59.Понятие и виды договора ренты. Постоянная рента.
  • 60.Пожизненная рента. Договор пожизненного содержания с иждивением.
  • 61.Договор аренды. Понятие договора, права и обязанности сторон.
  • 62.Прекращение и досрочное расторжение договора аренды. Судьба улучшений арендованного имущества.
  • 63.Договор проката.
  • 64.Договор аренды транспортных средств.
  • 65.Аренда зданий, сооружений, предприятий.
  • 66.Финансовая аренда (лизинг).
  • 67.Понятие и виды жилищных фондов в РФ. Понятие жилого помещения и пределы его использования.
  • 68.Договор социального найма жилого помещения. Права и обязанности сторон по договору.
  • 69.Предоставление гражданам жилых помещений в домах государственного и муниципального жилищных фондо
  • 70.Изменение договора социального найма жилого помещения. Обмен жилыми помещениями.
  • 71.Особенности коммерческого найма жилых помещений.
  • 72.Основания возникновения права пользования жильем в доме ЖСК, ЖК, жилищном накопительном кооперати
  • 73.Права и обязанности собственника жилого помещения и иных проживающих в нем граждан.
  • 74.Виды жилых помещений в специализированном жилом фонде. Служебные жилые помещения.
  • 75.Основания и порядок выселения с предоставлением и без предоставления другого жилого помещения по
  • 76.Договор подряда. Понятие, стороны, структура договорных связей. Содержание договора.
  • 77.Договор строительного подряда.
  • 78.Договор подряда на выполнение проектных и изыскательских работ.
  • 79.Договор на выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ.
  • 80.Понятие и виды договоров перевозки грузов. Перевозочные документы. Содержание договора перевозки
  • 81.Ответственность сторон за нарушение договора перевозки грузов. Претензии и иски по перевозкам.
  • 82.Особенности ответственности морского перевозчика. Общая и частная авария.
  • 83.Договор перевозки пассажиров и багажа.
  • 84.Договор займа. Понятие, предмет, виды договора займа.
  • 85.Кредитный договор. Товарный и коммерческий кредит. Финансирование под уступку денежного требовани
  • 86.Договор банковского вклада.
  • 87.Договор банковского счета.
  • 88.Расчетные правоотношения. Формы безналичных расчетов.
  • 89.Понятие договора хранения. Права и обязанности сторон. Ответственность сторон по договору хранени
  • 90.Договор складского хранения. Складские документы.
  • 91.Специальные виды хранения.
  • 92.Понятие и значение страхования. Страховое правоотношение. Основные страховые понятия.
  • 93.Договор имущественного страхования.
  • 94.Договор личного страхования. Виды договоров.
  • 95.Договор поручения.
  • 96.Комиссия.
  • 97.Агентирование
  • 98.Доверительное управление имуществом.
  • 99.Коммерческая концессия.
  • 100.Простое товарищество.
  • 101.Обязательства, возникающие вследствие причинения вреда. Общие условия ответственности за причине
  • 102.Ответственность за вред, причиненный незаконными действиями органов дознания, предварительного с
  • 103.Ответственность за вред, причиненный несовершеннолетними, недееспособными, ограниченно дееспособ
  • 104.Ответственность за вред, причиненный деятельностью, создающей повышенную опасность для окружающи
  • 105.Возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью гражданина при исполнении договорных либо иных
  • 106.Возмещение вреда, причиненного вследствие недостатков товаров, работ или услуг. Компенсация мора
  • 107.Понятие интеллектуальных и исключительных прав. Сроки действия. Их государственная регистрация.
  • 108.Договор об отчуждении исключительного права. Лицензионный договор и его виды. Защита интеллектуа
  • 109.Понятие, объекты, субъекты авторских прав. Соавторство и его виды. Права авторов. Служебные прои
  • 110.Договор об отчуждении исключительного права на произведение, лицензионный договор, договор автор
  • 111.Права, смежные с авторскими. Права изготовителей баз данных.
  • 112.Понятие, субъекты, объекты патентного права. Условия патентоспособности.
  • 113.Неимущественные и исключительные права авторов и патентообладателей. Сроки действия исключительн
  • 114.Договор об отчуждении исключительного права. Лицензионный договор и его виды. Объекты патентных
  • 115.Оформление прав на изобретение, полезную модель, промышленный образец.
  • 116.Прекращение и восстановление действия патента. Защита прав авторов и патентообладателей.
  • 117.Право на селекционное достижение.
  • 118.Право на секрет производства (ноу-хау).
  • 119.Право на фирменное наименование и коммерческое обозначение.
  • 120.Право на товарный знак и знак обслуживания.
  • 121.Право на наименование места происхождения товара.
  • 122.Право на технологию.
  • 123.Понятие наследства. Открытие наследства (время, место). Наследники. Недостойные наследники.
  • 124.Принятие наследства. Наследственная трансмиссия. Отказ от наследства
  • 125.Охрана наследства и управление им. Возмещение расходов на охрану наследства и управление им.
  • 126.Свидетельство о праве на наследство. Раздел наследства.
  • 127.Форма завещания. Закрытое завещание, завещание при чрезвычайных обстоятельствах. Завещательные р
  • 128.Отмена, изменение и недействительность завещания.
  • 129.Подназначение. Завещательный отказ. Завещательное возложение.
  • 130.Наследование по закону. Наследование по праву представления.
  • 131.Право на обязательную долю в наследстве. Наследование нетрудоспособными иждивенцами.
  • 132.Свидетели завещания. Лица, не имеющие право быть свидетелями и рукоприкладчиками.
  • 133.Исполнение завещания. Права исполнителя завещания.
  • 134.Возмещение расходов, вызванных смертью наследодателя. Ответственность наследников по долгам насл
  • 135.Наследование отдельных видов имущества.
  • 1-15
  • 16-27
  • 28-40
  • 41-56
  • 57-69
  • 70-84
  • 85-98
  • 99-108
  • 109-117
  • 1.предмет и метод теории государства и права
  • 2.Методология теории государства и права
  • 3.Теория государства и права в системе юридических и иных гуманитарных наук
  • 4.Соотношение и взаимосвязь государства и права
  • 5.Причины и формы возникновения государства
  • 6.Признаки государства, отличающие его от общественной власти родового строя
  • 7.Соотношение общества и государства
  • 8.Государственная власть как особая разновидность социальной власти
  • 9.Понятие и определение государства
  • 10.Признаки государства, отличающие его от других организаций и учреждений общества
  • 11.Типология государства: формационный и цивилизационный подходы
  • 12.Правовое государство: понятие и принципы формирования.
  • 13.Разделение властей как принцип организации и деятельности правового государства
  • 14.Понятие формы государства.
  • 15.Соотношение типа и формы государства.
  • 16.Форма государственного правления: понятие и виды.
  • 17.Форма государственного устройства: понятие и виды.
  • 18.Политический режим: понятие и виды.
  • 19.Место и роль государства в политической системе общества.
  • 20.Понятие и классификация функций Российского государства.
  • 21.Характеристика основных внутренних функций Российского государства.
  • 22.Характеристика основных внешних функций Российского государства.
  • 23.Формы осуществления функций государства.
  • 24.Механизм государства: понятие и структура.
  • 25.Принципы организации и деятельности государственного аппарата.
  • 26.Орган государства: понятие, признаки и виды.
  • 27.Понятие, сущность и определение права.
  • 28.Понятие права в объективном и субъективном смысле.
  • 29.Принципы права: понятие и виды.
  • 30.Соотношение экономики, политики и права.
  • 31.Правовая политика: понятие и основные приоритеты.
  • 32.Функции права: понятие и классификация.
  • 33.Понятие и структура правосознания.
  • 34.Правовая культура: понятие и структура.
  • 35.Правовая система общества: понятие и структура. Соотношение права и правовой системы
  • 36.Социальные и технические нормы, их особенности и взаимосвязь.
  • 37.Соотношение права и морали: единство, различие, взаимодействие и противоречия.
  • 38.Понятие нормы права. Отличие правовых норм от иных социальных норм.
  • 39.Предоставительно-обязывающий характер юридических норм.
  • 40.Эффективность правовых норм.
  • 41.Структура нормы права.
  • 42.Соотношение нормы права и статьи нормативного акта. Способы изложения правовых норм.
  • 43.Классификация норм права.
  • 44.Понятие и виды форм права. Источники права.
  • 45.Правотворчество: понятие, принципы и виды.
  • 46.Понятие и виды нормативно-правовых актов.
  • 47.Отличие нормативно-правового акта от акта применения норм права.
  • 48.Закон в системе нормативно-правовых актов.
  • 49.Основные стадии законодательного процесса в РФ.
  • 50.Действие нормативных актов во времени, в пространстве и по кругу лиц.
  • 51.Систематизация нормативных актов: понятие, виды.
  • 52.Понятие и структурные элементы системы права.
  • 53.Частное и публичное право.
  • 54.Предмет и метод правового регулирования как основания деления норм права на отрасли.
  • 55.Отрасль права. Краткая характеристика основных отраслей права.
  • 56.Институт права: понятие и виды.
  • 57.Соотношение системы права и системы законодательства.
  • 58.Понятие и основные принципы законности.
  • 59.Понятие правопорядка. Соотношение и взаимосвязь законности, правопорядка и демократии.
  • 60.Гарантии законности: понятие и виды.
  • 61.Основные правовые системы современности.
  • 62.Формы реализации права. Применение как особая форма его реализации.
  • 63.Основные стадии процесса применения норм права.
  • 64.Юридические коллизии и способы их разрешения.
  • 65.Акт применения правовых норм: понятие, особенности и виды.
  • 66.Толкование права: понятие и виды по субъектам.
  • 67.Акты официального толкования: понятие и виды.
  • 68.Способы и объем толкования правовых норм.
  • 69.Пробелы в праве и способы их преодоления. Аналогия закона и аналогия права.
  • 70.Юридическая практика: понятие и структура.
  • 71.Правовое отношение: понятие и признаки.
  • 72.Предпосылки возникновения правоотношений.
  • 73.Понятие и виды субъектов правоотношений.
  • 74.Правоспособность, дееспособность, правосубъектность субъектов права.
  • 75.Правовой статус личности: понятие и структура.
  • 76.Субъективное право и юридическая обязанность: понятие и структура.
  • 77.Объект правоотношения.
  • 78.Понятие и классификация юридических фактов. Юридический состав.
  • 79.Понятие и регулятивное значение правовых аксиом, презумпций и фикций.
  • 80.Механизм правового регулирования: понятие и основные элементы.
  • 81.Правомерное поведение: понятие, виды и мотивация.
  • 82.Понятие, признаки и виды правонарушений
  • 83.Юридический состав правонарушения.
  • 84.Понятие, признаки и виды юридической ответственности.
  • 85.Обстоятельства, исключающие противоправность деяния и юридическую ответственность. Презумпция нев
  • 86.Правовой нигилизм и пути его преодоления.
  • 87.Основные теории происхождения государства.
  • 88.Социологическая теория права.
  • 89.Естественно-правовая теория.
  • 90.Историческая школа права.
  • 91.Психологическая теория права.
  • 92.Нормативистская теория права.
  • 93.Юридическая техника.
• Фотографии
• нормативные акты
• • 21. Особенности надзора за законностью правовых актов и критерии их оценки.
  • 1. Государственные формы разрешения экономических споров в России.
  • 2. Альтернативные формы разрешения экономических споров в России.
  • 3. Понятие арбитражных судов и их система.
  • 4. Полномочия арбитражных судов. Задачи судопроизводства в арбитражных судах.
  • 5. Арбитражный процесс: понятие, стадии. Арбитражная процессуальная форма: понятие, значение.
  • 6. Общая характеристика производств в арбитражном процессе.
  • 7. Арбитражное процессуальное право: предмет, метод, система.
  • 8. Источники арбитражного процессуального права.
  • 9. Принципы арбитражного процессуального права и их система.
  • 10. Судоустройственные (организационные) принципы арбитражного процессуального права.
  • 11. Судопроизводственные (функциональные) принципы арбитражного процессуального права.
  • 12. Понятие подведомственности дел арбитражному суду и ее основные критерии. Процессуальные последст
  • 13. Виды подведомственности дел арбитражным судам.
  • 14. Подсудность дел арбитражным судам: понятие и виды. Процессуальные последствия несоблюдения прави
  • 15. Арбитражные процессуальные правоотношения: понятие, предпосылки, содержание.
  • 16. Понятие и состав участников арбитражного процесса.
  • 17. Арбитражный суд как участник арбитражного процесса.
  • 18. Понятие и состав лиц, участвующих в деле, их правовой статус.
  • 19. Стороны в арбитражном процессе: понятие, правовой статус.
  • 20. Понятие и состав третьих лиц в арбитражном процессе, их правовой статус.
  • 21. Участие прокурора в арбитражном процессе.
  • 22. Участие в арбитражном процессе государственных органов, органов местного самоуправления и иных о
  • 23. Лица, содействующие осуществлению правосудия в арбитражном процессе: понятие, состав, правовой с
  • 24. Представительство в арбитражном процессе.
  • 25. Понятие и стадии доказывания в арбитражном процессе.
  • 26. Предмет доказывания в арбитражном процессе и его структура. Факты, освобождаемые от доказывания.
  • 27. Распределение обязанностей по доказыванию. Роль доказательственных презумпций в доказывании.
  • 28. Понятие и классификация доказательств в арбитражном процессе.
  • 29. Правила оценки доказательств в арбитражном процессе.
  • 30. Общая характеристика средств доказывания в арбитражном процессе.
  • 31. Понятие иска, его элементы и виды.
  • 32. Право на иск и право на предъявление иска в арбитражном процессе.
  • 33. Обеспечительные меры в арбитражном процессе: понятие, признаки, классификация.
  • 34. Условия применения обеспечительных мер в арбитражном процессе. Встречное обеспечение.
  • 35. Процессуальные средства защиты ответчика против иска.
  • 36. Понятие, значение и виды судебных расходов.
  • 37. Государственная пошлина: понятие, правила исчисления и уплаты. Льготы по уплате государственной
  • 38. Распределение судебных расходов в арбитражном процессе.
  • 39. Понятие, виды и значение процессуальных сроков.
  • 40. Правила исчисления процессуальных сроков. Приостановление, восстановление и продление процессуал
  • 41. Порядок предъявления иска и процессуальные последствия его несоблюдения.
  • 42. Подготовка дела к судебному разбирательству: понятие, значение, задачи. Процессуальные действия
  • 43. Процессуальные формы подготовки дела к судебному разбирательству.
  • 44. Судебные извещения. Процессуальные последствия ненадлежащего извещения участников арбитражного п
  • 45. Судебное заседание как форма судебного разбирательства.
  • 46. Примирительные процедуры в арбитражном процессе. Мировое соглашение.
  • 47. Процессуальные формы временной остановки судебного разбирательства.
  • 48. Процессуальные формы окончания производства по делу без вынесения решения.
  • 49. Протокол судебного заседания: понятие, содержание, значение.
  • 50. Понятие и виды судебных актов арбитражных судов.
  • 51. Решение арбитражного суда: понятие, сущность, значение. Порядок вынесения и объявления решения.
  • 52. Требования, предъявляемые к форме и содержанию решения арбитражного суда.
  • 53. Законная сила решения арбитражного суда. Немедленное исполнение решения.
  • 54. Исправление недостатков решения арбитражного суда.
  • 55. Определение арбитражного суда: понятие, виды, содержание, особенности обжалования.
  • 56. Понятие апелляционного производства в арбитражном процессе (право апелляционного обжалования, ег
  • 57. Производство в апелляционной инстанции (порядок рассмотрения жалобы, пределы рассмотрения дела в
  • 58. Полномочия арбитражного суда апелляционной инстанции. Основания для изменения или отмены решения
  • 59. Понятие кассационного производства в арбитражном процессе (право кассационного обжалования, его
  • 60. Производство в кассационной инстанции (порядок рассмотрения жалобы, пределы рассмотрения дела в
  • 61. Полномочия арбитражного суда кассационной инстанции. Основания для изменения или отмены решения,
  • 62. Понятие надзорного производства (право обращения в надзорную инстанцию, его субъекты, объекты пе
  • 63. Этапы надзорного производства.
  • 64. Основания для отмены или изменения в порядке надзора судебных актов. Полномочия арбитражного суд
  • 65. Понятие, основания, порядок и сроки пересмотра по вновь открывшимся обстоятельствам судебных акт
  • 66. Производство по делам, возникающих из административных и иных публичных правоотношений, в арбитр
  • 67. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел об оспаривании нормативных правовых актов.
  • 68. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел об оспаривании ненормативных правовых актов, ре
  • 69. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел о привлечении к административной ответственност
  • 70. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел об оспаривании решений административных органов
  • 71. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел о взыскании обязательных платежей и санкций.
  • 72. Рассмотрение дел в порядке упрощенного производства.
  • 73. Рассмотрение арбитражными судами дел об установлении фактов, имеющих юридическое значение.
  • 74. Рассмотрение арбитражными судами дел о присуждении компенсации за нарушение права на судопроизво
  • 75. Особенности рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве).
  • 76. Особенности рассмотрения дел по корпоративным спорам.
  • 77. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел о защите прав и законных интересов группы лиц.
  • 78. Производство по делам об оспаривании решений третейских судов и о выдаче исполнительного листа н
  • 79. Производство по делам о признании и приведении в исполнение решений иностранных судов и иностран
  • 80. Производство по делам с участием иностранных лиц в арбитражном процессе.
  • 81. Производство по делам, связанным с исполнением судебных актов арбитражных судов.
  • 1.Организация выявления, расследования и предупреждения преступлений.
  • 2.Общие положения следственной тактики. Общие положения тактика отдельных процессу
  • 3 Понятие, виды и значение следственных ситуаций.
  • 4.Понятие и значение тактической операции.
  • 5.Понятие и виды криминалистической версии.
  • 6.Формирование версий и выведение следствий из них.
  • 7.Организация проверки следственных версий.
  • 8.Понятие и значение планирования. Его принципы, виды и элементы.
  • 9.Виды планов. Планирование расследования конкретного уголовного дела.
  • 10.Особенности планирования при бригадном методе расследования
  • 11.Основные тактические положения взаимодействия следственных и оперативно-розыскных органов в проце
  • 12.Понятие и виды следственного осмотра, общие положения тактики следственного осмотра.
  • 13.Тактика осмотра места происшествия. Применение служебно-розыскных собак.
  • 14.Понятие инсценировки, её виды и распознавание. Негативные обстоятельства и их значение при рассле
  • 15.Тактика освидетельствования.
  • 16.Розыскная деятельность следователя.
  • 17.Понятие, виды и задачи обыска. Подготовка к обыску.
  • 18.Общие тактические приемы обыска. Фиксация процесса и результатов обыска.
  • 19.Особенности тактики обыска в помещении и на открытой местности.
  • 20.Тактика задержания. Тактика личного обыска.
  • 21.Тактика выемки.
  • 22.Понятие, виды и общие положения тактики допроса.
  • 23.Подготовка к допросу. Понятие психологического контакта и его установление при допросе.
  • 24.Тактика допроса свидетелей и потерпевших.
  • 25.Тактические приемы допроса обвиняемого (подозреваемого) в условиях конфликтных ситуаци
  • 26.Особенности допроса несовершеннолетних (обвиняемых, подозреваемых, свидетелей и потерпевших).
  • 27.Тактика очной ставки.
  • 28.Понятие, виды и способы предъявления для опознания.
  • 29.Тактика предъявления для опознания живых лиц по анатомическим и функциональным признакам.
  • 30.Тактика предъявления для опознания предметов и животных.
  • 31.Тактика предъявления для опознания трупа.
  • 32.Понятие, задачи и виды следственного эксперимента. Подготовка к его проведению.
  • 33.Тактические приемы следственного эксперимента. Фиксация и оценка его результатов.
  • 34.Тактика прослушивания и контроля за записью телефонных и иных переговоров.
  • 35.Понятие и значение проверки показаний на месте, тактика ее проведения. Фиксация процесса и резуль
  • 36.Классификация судебных экспертиз. Виды криминалистических экспертиз.
  • 37.Понятие, виды и тактика получения образцов для сравнительного исследования. Требова
  • 38. Назначение и производство экспертиз. Структура криминалистических экспертных учрежден
  • 39.Особенности организации повторных, дополнительных, комиссионных и комплексных экспертиз
  • 40.Заключение эксперта и его оценка. Допрос эксперта и специалиста.
  • 41.Понятие, задачи и структура частных криминалистических методик расследования преступл
  • 42.Проблемы криминалистической характеристики преступления.
  • 43.Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела при неясности причин смерти.
  • 44.Первоначальный этап расследования при обнаружении трупа с признаками насильственной смерти.
  • 45.Особенности осмотра трупа на месте его обнаружения в зависимости от характера пов
  • 46.Методы установления личности неопознанного трупа. Особенности дактил
  • 47.Особенности возбуждения и расследования дел, связанных с исчезновением человека.
  • 48. Расследование убийств, сопряженных с расчленением трупа.
  • 49.Первоначальный этап расследования преступлений против половой неприкосновенности и половой свобод
  • 50.Обстоятельства, подлежащие доказыванию по делам о краже. Планирование начального этапа расследова
  • 51.Обстоятельства, подлежащие доказыванию при расследовании грабежей и разбойных нападений. Планиров
  • 52.Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела о хищении чужого имущества путем присво
  • 53. Расследование вымогательства.
  • 54. Расследование легализации («отмывания») денежных средств или иного имущества, приобретенных неза
  • 55.Особенности расследования незаконного предпринимательства и лжепредпринимательства.
  • 56.Особенности расследования преступных уклонений от уплаты налогов. Многочисленные способы соверше
  • 57.Расследование преступлений в сфере компьютерной информации. При расследовании преступлений в дан
  • 58.Первоначальный этап расследования преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотических сре
  • 59.Особенности расследования преступлений, совершаемых организованными преступными группами
  • 60.Обстоятельства, подлежащие доказыванию по делам о преступных нарушениях правил техники безопаснос
  • 61.Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела о преступных нарушениях правил техник
  • 62.Использование документов но делам о преступных нарушениях правил техники безопаснос
  • 63.Назначение и производство судебных экспертиз при расследовании преступных нарушений правил техник
  • 64. Осмотр места происшествия при расследовании преступных нарушений правил пожарной безоп
  • 65.Назначение и производство судебных экспертиз по делам о преступных нарушениях правил пожарной без
  • 66.Возбуждение уголовных дел о преступных нарушениях правил безопасности движения и эксплуатации тра
  • 67.Осмотр места происшествия по делам о преступных нарушениях правил безопасности движения и эксплуа
  • 68. Назначение и производство судебных экспертиз по делам о преступных нарушениях правил безопасност
  • 69.Розыск скрывшегося водителя и транспортного средства при расследовании преступных нарушений прави
  • 70. Проверочные действия в стадии возбуждения уголовных дел о должностных преступления
  • 71.Особенности расследования взяточничества. Поводами для возбуждения уголовного дела по признакам
  • 72.Возбуждение уголовного дела и первоначальный этап расследования экологических преступлений (загря
  • 73.Следственный осмотр при расследовании экологических преступлений.
  • 74.Назначение и производство судебных экспертиз при расследовании экологических преступлений.
  • 75.Особенности расследования преступлений, совершенных несовершеннолетними.
  • применение физической силы
  • 1.Таможенное дело и его элементы. Цели таможенного дела.
  • 2.Предмет и метод таможенного права как комплексной отрасли законодательства.
  • 3.Принципы таможенного права.
  • 4.Система источников таможенного права.
  • 5.Таможенное правоотношение и его структура.
  • 6.Общая характеристика таможенных органов РФ.
  • 7.Правоохранительная и финансовая деятельность таможенных органов.
  • 8.Правовой статус Федеральной таможенной службы РФ.
  • 9.Территориальные таможенные органы в системе федеральных органов исполнительной власти
  • 10.Индивидуальные субъекты таможенного права.
  • 11.Виды коллективных субъектов таможенного права.
  • 12.Правовой статус таможенного брокера и таможенного перевозчика.
  • 13.Объект и предмет таможенного правоотношения. Специфика перемещения через таможенную границу РФ тр
  • 14.Культурные ценности как особые предметы таможенного правоотношения.
  • 15.Методы государственного регулирования внешнеторговой деятельности. Общая характеристика Федеральн
  • 16.Таможенная служба: понятие, принципы, особенности.
  • 17.Порядок прохождения службы в таможенных органах РФ.
  • 18.Правовой статус должностного лица таможенного органа.
  • 19.Ограничения на таможенной службе.
  • 20.Дисциплинарная ответственность сотрудников таможенных органов.
  • 21.Основания прекращения таможенной службы.
  • 22.Понятие и сущность таможенного режима. Таможенный режим во времени, пространстве и по кругу лиц.
  • 23.Особенности экономических таможенных режимов.
  • 24.Основные таможенные режимы.
  • 25.Содержание завершающих и специальных таможенных режимов.
  • 26.Классификация таможенных режимов, используемых при перемещении товаров через таможенную границу Р
  • 27.Понятие и виды таможенных платежей.
  • 28.Таможенная пошлина как основной таможенный платеж. Общая характеристика Закона РФ «О таможенном т
  • 29.Косвенные налоги в системе таможенных платежей.
  • 30.Пеня как таможенный фискальный доход.
  • 31.Правовое регулирование исчисления таможенных платежей. Объект и субъект таможенного обложения.
  • 32.Порядок и сроки уплаты таможенных платежей.
  • 33.Принудительное взыскание таможенных платежей и меры, обусловленные таким взысканием.
  • 34.Правовые способы обеспечения уплаты таможенных платежей.
  • 35.Особенности уплаты таможенных платежей при перемещении товаров физическими лицами.
  • 36.Таможенное оформление как стадия таможенного процесса.
  • 37.Порядок таможенного оформления. Внутренний таможенный транзит в системе таможенных процедур.
  • 38.Временное хранение товаров в процессе таможенного оформления. Склады временного хранения, их типы
  • 39.Понятие и сущность декларирования.
  • 40.Порядок декларирования. Виды таможенных деклараций.
  • 41.Понятие и цели таможенного контроля.
  • 42.Субъекты и объекты таможенного контроля.
  • 43.Таможенные досмотр и осмотр, личный досмотр как формы таможенного контроля.
  • 44.Проверка документов и сведений как форма таможенного контроля. Виды проверяемых документов.
  • 45.Таможенная ревизия: понятие, виды, подконтрольные субъекты, порядок проведения.
  • 46.Организация проведения таможенного контроля.
  • 47.Порядок проведения экспертиз и исследований при осуществлении таможенного контроля
  • 48.Понятие и сущность валютного контроля в таможенных правоотношениях.
  • 49.Направления взаимодействия таможенных органов и банковской системы в процессе осуществления валют
  • 50.Уголовная ответственность за контрабанду. Виды экономических преступлений в области таможенного д
  • 51.Административное принуждение в таможенной сфере. Меры административного принуждения.
  • 52.Основания административной ответственности в области таможенного дела.
  • 53.Нарушение таможенных правил: понятие и состав. Виды нарушений.
  • 54.Субъекты административной ответственности за нарушения таможенных правил.
  • 55.Система административных наказаний, назначаемых за нарушения таможенных правил.
  • 56.Производство по делам о нарушениях таможенных правил.
  • Новая страница
  • 1.Понятие налога и иных обязательных платежей.
  • 2.Элементы налогообложения.
  • 3.Система налогов и сборов: понятие, структура.
  • 4.Классификация налогов и сборов.
  • 5.Порядок установления, введения и отмены федеральных налогов и сборов.
  • 6.Порядок установления, введения и отмены региональных и местных налогов.
  • 7.Налоговое право: понятие, предмет, методы.
  • 8.Формы налогово-правового регулирования.
  • 9.Принципы налогового права РФ.
  • 10.Место налогового права в системе российского права.
  • 11.Налоговое правоотношение: понятие, виды, особенности.
  • 12.Субъекты налогового правоотношения: понятие, виды.
  • 13.Органы, осуществляющие контроль и надзор в области налогов и сборов: виды, правовое положение.
  • 14.Органы, осуществляющие нормативное регулирование в области налогов и сборов: виды, полномочия.
  • 15.Налогоплательщики: понятие, виды, права и обязанности.
  • 16.Налогоплательщики – физические лица: понятие, признаки.
  • 17.Налогоплательщики – организации: понятие, признаки.
  • 18.Взаимозависимые лица. Представительство в налоговых правоотношениях.
  • 19.Лица, способствующие уплате налогов: понятие, виды, права и обязанности.
  • 20.Органы, обязанные предоставить информацию о налогоплательщике: понятие, виды, их обязанности.
  • 21.Лица, привлекаемые к осуществлению мероприятий налогового контроля: понятие, виды, права и обязан
  • 22.Способы обеспечения налогового обязательства: залог, поручительство.
  • 23.Способы обеспечения налогового обязательства: пени.
  • 24.Арест имущества налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок наложения.
  • 25.Приостановление операций по счетам налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок реализ
  • 26.Изменение срока уплаты налогов и сборов: виды, основания и условия предоставления.
  • 27.Порядок предоставления рассрочки и отсрочки по уплате налогов и сборов.
  • 28.Порядок предоставления инвестиционного налогового кредита.
  • 29.Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налогов, сборов, пени.
  • 30.Налоговый контроль: понятие, виды, стадии.
  • 31.Учет налогоплательщиков: порядок осуществления.
  • 32.Порядок проведения камеральной налоговой проверки.
  • 33.Порядок проведения выездной налоговой проверки
  • 34.Мероприятия налогового контроля: истребование и выемка документов, осмотр экспертиза. Привлечение
  • 35.Производство по делу о налоговом правонарушении
  • 36.Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет денежных средств налогоплательщика (налогового аген
  • 37.Взыскание налога, сбора, пени, штрафа за счет иного имущества налогоплательщика (налогового агент
  • 38.Административный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.
  • 39.Судебный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения.
  • 40.Налоговая ответственность: понятие, признаки и основания.
  • 41.Налоговое правонарушение: понятие, признаки, состав.
  • 42.Обстоятельства, влияющие на размер налоговой ответственности.
  • 43.Ответственность банков за правонарушения, предусмотренные НК РФ.
  • 44.Ответственность лиц, обязанных предоставлять информацию о налогоплательщике, а также лиц, привлек
  • 45.Административная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения.
  • 46.Уголовная ответственность за совершение преступлений в сфере налогообложения.
  • 47.Налог на добавленную стоимость: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 48.Акцизы: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 49.Налог на доходы физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 50.Единый социальный налог: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 51.Налог на прибыль организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 52.Государственная пошлина: плательщики и основные элементы.
  • 53.Налоги на пользование природными ресурсами: плательщики и виды, основные элементы налогообложения
  • 54.Налог на имущество организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 55.Транспортный налог: основные элементы налогообложения.
  • 56.Налог на игорный бизнес: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 57.Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: налогоплательщики и основн
  • 58.Система налогообложения для сельскохозяйственных товара производителей (единый сельскохозяйственн
  • 59.Упрощенная система налогообложения
  • 60.Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
  • 61.Налог на имущество физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.
  • 62.Земельный налог: налогоплательщики и основные элементы налогообложения.

Viber продолжает борьбу с мошенниками с помощью нейросетевых технологий Group-IB — Group-IB Медиа-центр

По итогам первого полугодия 2021 года в России было заблокировано 4537 сайтов и 234 мобильных приложений, имитирующих ресурсы Viber. Основной рост активности подобных ресурсов пришелся на январь, февраль и май. Партнером Viber по защите бренда в России является компания Group-IB, обеспечивающая круглосуточный мониторинг и реагирование в целях оперативного обнаружения и блокировки мошеннических ресурсов.

Созданная с помощью «умной» системы Group-IB Digital Risk Protection модель защиты под Viber, позволяет гибко реагировать на появление новых угроз и настраивать автоматизированный мониторинг, учитывая малейшие изменения в тактике мошенников. Являясь самообучаемой системой, основанной на нейронных сетях, Group-IB DRP обнаружила, что мошенники расширили набор слов, входящих в состав создаваемых ими доменных имен, стараясь максимально уходить от созвучности с брендом, чтобы избежать блокировок. Реагирование на новый тип URL-адресов позволило заблокировать 2500 мошеннических доменов в пиковый для первого полугодия февраль.

На своей стороне команда Viber регулярно блокирует аккаунты, создатели которых выдавали себя за представителей банков и других организаций или пытались обманом получить личную информацию или финансовые средства пользователей.

В последние годы мошенническая активность в мессенджерах и социальных сетях резко возросла. Как правило, злоумышленники пишут или звонят пользователям с созданных специально для этого аккаунтов, а затем в ходе общения пытаются обманом получить конфиденциальные данные, например информацию о банковских счетах. Чаще всего при этом используется одна из четырех тактик:

1. Звонки или сообщения от лица организаций и банков;
2. Ссылки в мессенджерах на ложную оплату после публикаций о продаже вещей на сервисах объявлений;
3. Ссылки на несуществующие розыгрыши и конкурсы, со страниц которых мошенники могут получить доступ к конфиденциальной информации пользователя;
4. Ложная информация о получении субсидий или социальных выплат.

Использование фейкового аккаунта в мессенджере или социальной сети позволяет мошенникам указать ложные имя и аватар, выдавая себя за официальных представителей той или иной организации, — это придает дополнительную убедительность при общении с пользователями. Особенно часто преступники выдают себя за представителей брендов таких областей, как банки, телеком и пр. или представителей гос. органов.

Что делать, если мне написали мошенники?

Пользователи Viber могут пометить телефон мошенника как «Спам». Для того, чтобы сделать это:

• откройте диалоговое окно с этим пользователем;
• выберите любой из двух вариантов: «Это спам» или «Заблокировать». При определенном количестве отметок о том, что аккаунт занимается спам-рассылками или звонками, он будет заблокирован в Viber и не сможет беспокоить пользователей мессенджера.

Информацию о поддельном аккаунте также можно передать в службу поддержки Viber.
Для этого:

• сделайте скриншоты номера телефона, с которого с вами связывался злоумышленник в Viber;
• перейдите на сайт help.viber.com/ru/contact;
• в открывшемся окне заполните форму обратной связи, рассказав о проблеме и прикрепив скриншот.

Viber стремится предоставить пользователям возможности для удобного и безопасного общения, где бы они ни находились. Все чаты в Viber защищены сквозным шифрованием по умолчанию. Этот способ передачи данных подразумевает, что только участники разговора имеют доступ к контенту. Ключи шифрования хранятся на телефонах пользователей, и никто посторонний не может получить к ним доступ. Viber не хранит контент на своих серверах: все сообщения удаляются после доставки адресату. Компания Rakuten Viber постоянно совершенствует внутренние механизмы и инструменты защиты пользователей.

Эмпирический анализ связи между составом совета директоров и мошенничеством с финансовой отчетностью в JSTOR

Абстрактный

Это исследование эмпирически проверяет прогноз о том, что включение большей доли внешних членов в совет директоров значительно снижает вероятность мошенничества с финансовой отчетностью. Результаты логит-регрессионного анализа 75 фирм, исключающих мошенничество, и 75 фирм, не исключающих мошенничества, показывают, что у фирм, не применяющих мошенничество, в советах директоров значительно выше процент внешних членов, чем в фирмах, занимающихся мошенничеством; однако присутствие комитета по аудиту существенно не влияет на вероятность мошенничества с финансовой отчетностью.Кроме того, по мере увеличения доли участия внешнего директора в фирме и срока пребывания внешнего директора в совете директоров и уменьшения количества постов директоров в других компаниях, принадлежащих внешним директорам, вероятность мошенничества с финансовой отчетностью снижается.

Информация о журнале

The Accounting Review — это ведущий журнал, в котором публикуются статьи, содержащие результаты исследований в области бухгалтерского учета, а также поясняющие и иллюстрирующие соответствующую методологию исследования.Объем допустимых статей охватывает любые методология исследования и любая тема, связанная с бухгалтерским учетом. Основным критерием для публикации в The Accounting Review является важность вклад статьи в литературу.

Информация об издателе

Американская бухгалтерская ассоциация — крупнейшая в мире ассоциация бухгалтеров. и бизнес-преподаватели, исследователи и заинтересованные практики. Во всем мире организации, AAA продвигает образование, исследования, обслуживание и взаимодействие между образованием и практикой.Основанная в 1916 году как Американская ассоциация университетских преподавателей бухгалтерского учета, ассоциация начала публикацию первого из своих десяти журналов The Accounting Review, в 1925 году. Десять лет спустя, в 1935 году, ассоциация изменила свое название, чтобы стать Американской бухгалтерской ассоциацией. AAA теперь выходит далеко за рамки бухгалтерского учета: 14 разделов посвящены таким вопросы как информационные системы, искусственный интеллект / экспертные системы, общественные Проценты, аудит, налогообложение (Американская налоговая ассоциация является подразделением AAA), Международный бухгалтерский учет и преподавание и учебная программа.Около 30% членов AAA живут и работают за пределами США.

Обман и состав пищевых продуктов — WUR

Действительно ли тосканское оливковое масло из Тосканы? И действительно ли эти органические яйца органические? Это примеры вопросов, связанных с подлинностью и питательными веществами, которыми Wageningen Food Safety Research занимается на регулярной основе.

Мошенничество с пищевыми продуктами и состав продукта

Потребители часто сталкиваются с новостями о случаях мошенничества с пищевыми продуктами.Хотя может показаться, что случаи мошенничества с продуктами питания произошли только в последние годы, мошенничество с продуктами питания старо, как человечество. Возьмем, к примеру, продажу мела для сыра и смешивание вина с водой.

Выявление и факторы, способствующие мошенничеству с пищевыми продуктами

Хотя исследование Wageningen Food Safety Research в первую очередь направлено на разработку методов обнаружения мошенничества, мы также изучаем факторы, способствующие мошенничеству с пищевыми продуктами. Эти знания можно использовать для принятия профилактических мер.

Обнаружение мошенничества с пищевыми продуктами

Wageningen Food Safety Research помогает обнаруживать мошенничество с пищевыми продуктами, например, путем определения состава продукта.Мы также оцениваем, как производится продукт и откуда он поступает.

Отпечатки пальцев
Для ответа на подобные вопросы часто требуются так называемые аналитические отпечатки пальцев. Их можно оценить, сочетая передовые аналитические методы со статистическими методами. Это позволяет нам, например, определить, является ли яйцо органическим и откуда взята партия какао-бобов.

Подробнее об исследовании «Food’s Fingerprint открывает много секретов».

Вагенингенское исследование безопасности пищевых продуктов обнаружило мошенничество в отношении:

Состав

• , например, замена видов (животных), добавленные заменители азота в молоко, дополнительная жидкость в мясе, функциональные компоненты специального меда и удобрений, вода в животных удобрения, некоторые жиры в кормах для животных

Обработка

• Особенности размороженной рыбы по сравнению со свежей рыбой, фермерский сыр из нагретого молока вместо сырого.

Методы производства

• органических яиц по сравнению с обычными яйцами, мясо с сертификатом защиты животных

Географическое происхождение

• Исследование состава почвы и климатологических условий для отслеживания происхождения, например, бананов

Подробнее об исследовании «Идентификация видов»

Некоторые специи также подвержены мошенничеству.

Факторы, способствующие мошенничеству с пищевыми продуктами

В сотрудничестве с Амстердамским университетом VU, исследование безопасности пищевых продуктов Вагенингена также изучает факторы, способствующие мошенничеству с пищевыми продуктами.При этом играют роль следующие аспекты:

• подходящий продукт
• мотивированный преступник
• отсутствие мер контроля

Наше исследование мошенничества включает следующие темы:

• органических яиц, молока и мяса
• фермерский сыр
• географическое происхождение оливкового масла, какао-бобов и бананов
• традиционной ветчины с фермы в голландском регионе Твенте
• разводимая или дикая рыба
• экологически чистое пальмовое масло

Удобрения

В Нидерландах имеется избыток удобрений.В специальном законе указывается допустимое количество удобрений и качество удобрений, необходимых для обработки почвы. Несоблюдение этого закона может нанести ущерб окружающей среде. Юридическая задача Wageningen Food Safety Research:

• определить состав и подлинность удобрений.
• обеспечивает качество коммерческих лабораторий, оценивающих уровни фосфора и азота в удобрениях.

Инструмент расчета побочного продукта ферментера
В нашем распоряжении также есть инструмент расчета (доступен только на голландском языке), который помогает определить, разрешено ли добавление материалов в качестве побочных продуктов к удобрению в ферментере.

Union Co. Женщина обвиняется в мошенничестве с TennCare

НАШВИЛЛ — Женщина округа Юнион обвиняется в мошенничестве с TennCare в связи с якобы предоставлением штату ложной информации, чтобы иметь право на участие в TennCare.

Управление генерального инспектора (OIG) совместно с офисом шерифа округа Юнион объявило сегодня об аресте 32-летней Кристи Кроуфорд из Мейнардвилля. По версии следствия, Кроуфорд ложно сообщила об опеке над двумя детьми, чтобы иметь право на участие в программе TennCare.В результате TennCare выплатила около 33 095 долларов в качестве гонораров и требований от имени Кроуфорда. Ей предъявлено обвинение в мошенничестве с TennCare, которое является тяжким преступлением класса D, и в краже услуг, которое является тяжким преступлением класса C.

«Предоставление ложной информации о составе семьи с целью обмана TennCare является преступлением, — сказал генеральный инспектор Ким Хармон. «Мы ценим усилия генерала Джареда Эффлера и его сотрудников по сохранению налоговых поступлений Теннесси для тех, кто имеет законную квалификацию».

Дело ведет генеральный прокурор округа Джаред Р.Эффлера из Восьмого судебного округа, обслуживающего округа Кэмпбелл, Клэйборн, Фентресс, Скотт и Юнион.

OIG, отдельная от TennCare, начала полноценную работу в феврале 2005 года и расследовала более 5760 уголовных дел, в результате которых TennCare было возвращено более 11,5 миллионов долларов, а общая предполагаемая сумма избежания затрат для TennCare составила более 163,8 миллиона долларов, согласно данным последние цифры. На сегодняшний день 3 132 человека были обвинены в мошенничестве TennCare.

Чтобы получить доступ к списку самых разыскиваемых ОГИ, посетите https: // www.tn.gov/finance/fa-oig/fa-oig-most-wanted.html. Всем, у кого есть информация о разыскиваемом предмете, настоятельно рекомендуется использовать контактную информацию на странице.

В рамках программы OIG Cash for Tips, учрежденной Законодательным собранием, жители Теннесси могут получать денежные вознаграждения за советы TennCare о мошенничестве, которые приводят к осуждению. Любой желающий может сообщить о подозрении в мошенничестве со стороны TennCare, позвонив по бесплатному телефону 1-800-433-3982 или войдя на сайт www.tn.gov/oig/ и следуя инструкциям «Сообщить о мошенничестве с TennCare».

Продовольственное мошенничество | Знание политики

Борьба с пищевым мошенничеством требует глобального подхода, предполагающего сотрудничество и консультации между всеми заинтересованными сторонами на всех уровнях пищевой цепочки.Исследования, проведенные Европолом, показывают, что синдикаты организованной преступности все чаще стоят за мошенничеством и фальсификацией пищевых продуктов. Следовательно, выявление и предотвращение мошенничества с пищевыми продуктами требует стратегического планирования и инвестиций на национальном и европейском уровнях, требующих значительного бюджета.

Определение мошенничества с пищевыми продуктами

• Соглашение о семинаре CEN 86 Мошенничество с пищевыми продуктами: умышленное несоответствие между заявлениями о пищевых продуктах и ​​их характеристиками.
• CX / FICS 18/24/7 Мошенничество с продуктами питания: любые умышленные действия предприятий или частных лиц с целью обмана других в отношении целостности продуктов питания с целью получения неправомерного преимущества. Типы мошенничества с пищевыми продуктами включают, но не ограничиваются ими: фальсификация, подмена, разбавление, фальсификация, имитация, подделка и искажение фактов.
• Регламент OCR (ЕС) 2017/625, статья 9, Общие правила официального контроля:

1. Компетентные органы должны проводить официальный контроль всех операторов регулярно, на основе риска и с соответствующей частотой, принимая во внимание:

[….] любая информация, указывающая на вероятность того, что потребители могут быть введены в заблуждение, в частности, в отношении характера, идентичности, свойств, состава, количества, долговечности, страны происхождения или места происхождения, метода производства или производства пищевых продуктов .

2. Компетентные органы должны регулярно проводить официальные проверки с соответствующей частотой, определяемой на основе риска, для выявления возможных преднамеренных нарушений правил [….], Совершенных посредством мошенничества или обмана, и принимая во внимание информацию о таких нарушений, распространенных через механизмы административной помощи

Мошенничество в отношении пищевых продуктов означает, что описание происхождения пищевых продуктов, их состава и того, как они были получены и / или приготовлены, должно быть правдивым, т.е.е. ничего меньшего с экономической точки зрения не должно быть добавлено или удалено, если оно имеет более высокую экономическую ценность. Если еда описана неправильно, то есть информация о происхождении, составе и т. Д., Предоставляемая покупателям, не соответствует действительности, и если это неправильное описание сделано с намерением обмануть покупателя с целью получения финансовой выгоды, совершается мошенничество с пищевыми продуктами, также известное как экономически мотивированная фальсификация. По оценкам, экономически мотивированная фальсификация продуктов питания наносит ущерб в размере от 8 до 12 миллиардов евро в год. Граждане ЕС имеют право на защиту от такой практики и на получение точной информации о продуктах питания, которые они выбирают для покупки.

Ключевые характеристики мошенничества с пищевыми продуктами

Ключевыми характеристиками любого определения мошенничества с пищевыми продуктами являются следующие:

Типы мошенничества с пищевыми продуктами

Существует несколько видов мошенничества, как показано на рисунке ниже. Они могут появляться по отдельности или в комбинации при фальсификации продуктов питания.

• Разбавление — смешивание жидкого ингредиента высокой ценности с жидкостью более низкой ценности.
• Замена — замена ингредиента или части продукта, имеющего большую ценность, другим ингредиентом или частью продукта с более низкой стоимостью.
• Маскировка — сокрытие низкого качества пищевых ингредиентов или продукта.
• Неверная маркировка — ложное заявление на упаковку с целью получения экономической выгоды.
• Неутвержденное улучшение — добавление неизвестных и необъявленных материалов в пищевые продукты для улучшения характеристик качества.
• Подделка — копирование торговой марки, концепции упаковки, рецепта, метода обработки и т. Д. Пищевых продуктов с целью получения экономической выгоды.
• Производство / кража / утечка на «сером рынке» — продажа неучтенного товара.

Самые распространенные виды мошенничества с продуктами питания

По мнению ученых, эти продукты являются наиболее распространенными источниками пищевого мошенничества: оливковое масло, молоко, мед, шафран, апельсиновый сок, яблочный сок, виноградное вино, экстракт ванили и рыба. Различные международные организации работают над разработкой надежных методов анализа пищевых продуктов и выявления случаев мошенничества. Для некоторых продуктов питания уже разработано несколько методов анализа, а именно:

Вернуться на главную страницу KC-FFQ

Последние знания

ПУБЛИКАЦИЯ | 07 сен 2021 г.

Сводка по мошенничеству с пищевыми продуктами Октябрь 2017 г.

Ежемесячный обзор статей о мошенничестве и фальсификации пищевых продуктов — октябрь 2017 г.

Случаи мошенничества с продуктами питания: вино, молоко, рыба, все продукты питания, специи, экологически чистые продукты …

ПУБЛИКАЦИЯ | 07 сен 2021 г.

Обзор пищевого мошенничества Сентябрь 2020 г.

Ежемесячный обзор статей о мошенничестве и фальсификации пищевых продуктов — сентябрь 2020 г. Случаи мошенничества в области пищевых продуктов: мясо и мясные продукты, молоко и молочные продукты, мед, жир …

ПУБЛИКАЦИЯ | 07 сен 2021 г.

Сводка по мошенничеству с пищевыми продуктами Март 2018 г.

Ежемесячный обзор статей о мошенничестве с продуктами питания и фальсификации — март 2018 г.

Случаи мошенничества с продуктами питания: мясо, соль и специи, вино, еда, чай, хлебобулочные изделия, колбасные изделия…

Еще по теме>

Дополнительная информация и ссылки

Мошенничество и злоупотребления

OHA МОШЕННИЧЕСТВО ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ

(510) 535-3155

Не рискуйте упустить возможность получить субсидированное жилье от предоставление ложной, неполной или неточной информации о вашем заявлении и формы переаттестации.

Подозреваемый Мошенничество или злоупотребление

Полиция жилищного управления Окленда Департамент уделяет большое внимание предотвращению мошенничества и обеспечению того, чтобы жилье выплаты помощи выплачиваются только от имени квалифицированных и имеющих право участников. Подразделение по расследованию мошенничества расследует подозреваемую программу злоупотребления или неправомерные действия как в отношении Раздела 8, так и в отношении обычного жилья. В Подразделение расследований состоит из двух штатных детективов и коллекций. офицер, которым руководит сержант.Получив жалобу, Детектив или сержант будут назначены к делу, и расследование будет последовать.

Остерегайтесь Мошенничество

Вам следует знать следующее схемы мошенничества:

• Не платить деньги за подачу заявление о жилищной помощи
  
• Не платите деньги за продвижение по лист ожидания
  
• Не платите ни за что не покрытое по вашей аренде
  
• Получите квитанцию ​​об уплате любых денег
  
• Получите письменное объяснение, если вы требуется платить любые деньги, кроме арендной платы (например, эксплуатационные расходы)
  
• Отчетность обо всех доходах за год сертификаты
  
• Не сдавать квартиру в субаренду
  
• Сообщите об изменениях в вашей семье состав в соответствии с требованиями OHA

Штрафы за совершение мошенничества

• Возможно выселение из вашего квартира или дом или потеря вашего ваучера Раздела 8
  
• Требование вернуть всю переплаченную помощь по аренде, которую вы получили
  
• Тюремное заключение до пяти (5) лет и / или
  
• Любое будущее участие в жилищном строительстве программа помощи запрещена

Владелец Участие

Собственники и арендодатели, которые участвовать в Программе Раздела 8 также подлежат проверке для подтверждения того, что они соблюдают условия Договора о выплате жилищной помощи.Владельцы должен предъявить подтверждение текущего права собственности и должен сообщать о любой передаче собственности и / или недвижимость, которая была немедленно передана OHA. Любое жилье Выплаты помощи, полученные после смены владельца собственности, должны быть немедленно вернулся в OHA, чтобы избежать возможного уголовного преследования и сбор средств.

Ты можешь Помогите сообщить о мошенничестве

Помогите сохранить деньги там, где они нужны — помогая нуждающиеся семьи, соответствующие требованиям программы.Вам предлагается сообщить о случаях мошенничества незамедлительно, пока факты еще свежи в памяти. В Горячая линия OHA по борьбе с мошенничеством по телефону (510) 535-3155 и онлайн-форма сообщения OHAPD о мошенничестве: каждый конфиденциальный способ сообщить о мошенничестве. Предоставьте столько информации, сколько вы жестяная банка. Подробно опишите, что произошло. На каких датах ты заметили подозрительную активность? Почему вам кажется, что это мошенничество? Есть ли документы, подтверждающие ваше требование (например, дополнительный договор между владелец и арендатор, телефонный счет, подтверждающий проживание в другом месте, и т.п.)? Кроме того, будет очень полезно, если у вас есть имена и контакты информация о людях, желающих поговорить с детективом. Отчеты, которые тоже расплывчато или не может быть подтверждено документами и / или подтверждающими свидетелями могут привести к необходимости закрыть расследование без каких-либо действий взятый. Вы не должны нам давать Ваше имя. Даже если вы это сделаете, это останется конфиденциальным.

Все Отчеты остаются конфиденциальными

Информация, которую вы предоставляете OHAPD строго конфиденциальна.Когда информация передается о возможном мошенничестве детектив проводит независимую расследование — без раскрытия имени какого-либо лица, принесшего информация вниманию OHAPD. При проведении расследования Первичная Следователь (PIO) может просматривать документы, опрашивать соседей, работодатели и другие лица проводят наблюдение и допрашивают подозреваемых. В СОИ может просматривать полицейские записи, использовать компьютерные базы данных с такой информацией, как доход, активы и места жительства, а также работа с другими правоохранительными органами агентства.

Если СОИ обнаружит, что дело не может быть доказанным без использования информации, которая раскрыла бы личность информатор, СОИ свяжется с вами для разрешения раскрыть вашу личность. Если вы не даете разрешения, ваше имя не будет использоваться, но случай не может быть способен идти вперед.

Из соображений конфиденциальности требований, OHAPD не может делать никаких заявлений относительно статуса любое расследование или результаты.Исследования и процесс прекращение жилищной помощи и преследование правонарушителя может быть длительный. Не думайте, что никаких действий не предпринимается только потому, что вы продолжаем видеть семью, живущую в том же доме.

Ученые обнаруживают поддельные трюфели — самая дорогая еда в мире

Ученые из Института Йозефа Стефана изучили изотопный и элементный состав различных наборов трюфелей (Фото: О. Нивес / Институт Йозефа Стефана)

Коды могут быть обнаружены с помощью химического анализа: поскольку изотопный состав различных трюфелей, выращенных в разных частях мира, различается, этот анализ помогает выявить их происхождение.Словенские ученые создали справочную базу данных по трюфелям. Эта база данных включает в себя естественное соотношение стабильных изотопов водорода, углерода, азота, кислорода, серы и стронция, а также элементный и изотопный состав аутентичных словенских образцов трюфелей вида Tuber (который включает кальций, кадмий, медь, железо, ртуть, калий, фосфор, свинец, алюминий, мышьяк, барий, кобальт, хром, цезий, магний, марганец, натрий, никель, рубидий, сера, стронций, ванадий и цинк) различного географического, геологического и климатического происхождения.

Чтобы проверить, можно ли использовать базу данных для установления происхождения и видов трюфелей и, следовательно, для предотвращения мошенничества с пищевыми продуктами, они протестировали свою базу данных с 58 трюфелями из восьми разных стран (Босния и Герцеговина, Китай, Хорватия, Италия, Северная Македония, Польша , Испания, а также Словения).

«Состав трюфелей варьируется от вида к виду и от района к району из-за различий в изотопном составе молекул воды, который варьируется в зависимости от высоты, долготы и расстояния от моря.Таким образом, они могут внести значительный вклад в исследования аутентификации трюфелей », — пояснил Огринк.

Проанализировав свои данные, ученые пришли к выводу, что можно определить географическое происхождение трюфелей с точностью 77%, анализируя их химические и изотопные отпечатки пальцев. С помощью этих методов им также удалось подтвердить различия между видами с точностью до 74%.

Чтобы добиться такой идентификации, они измерили все химические элементы и изотопы, которые обычно изучаются в грибах, и составили список тех, которые демонстрируют существенные различия по географическому происхождению и видам.

Они обнаружили, что трюфели из разных стран имеют разные уровни стронция, бария, ванадия, свинца, никеля и хрома; разные соотношения барий / кальций и стронций / кальций; и различные соотношения стабильных изотопов кислорода и углерода.

Кроме того, они обнаружили, что самый дорогой трюфель, Tuber magnatum, , широко известный как «белый трюфель» и часто подвергающийся подделке, может быть идентифицирован как подлинный путем измерения уровней ванадия, цинка и азота-15.Другой коммерчески важный трюфель, Tuber aestivum, , можно идентифицировать благодаря уникальному содержанию никеля, хрома, марганца, мышьяка и меди.

Институт Йозефа Стефана теперь надеется, что база данных получит дальнейшее развитие за счет включения большего количества образцов и лет производства. Кроме того, методы и подходы, разработанные для трюфелей, можно легко адаптировать к другим пищевым продуктам, чтобы подтвердить их подлинность.

Бюро по предотвращению мошенничества и судебному преследованию

Бюро по предотвращению мошенничества и судебному преследованию (BFPP) отвечает за расследование подозрений в мошенничестве и злоупотреблениях в сфере общественных пособий, а также за выполнение действий по сбору средств для программ общественного блага, находящихся в ведении Департамента социальных служб Пенсильвании (DHS).BFPP присутствует по всей Пенсильвании в четырех региональных офисах и штаб-квартире, которые работают в партнерстве с DHS County Assistance и District Offices для обеспечения справедливого и равноправного распределения государственных пособий. Программы льгот DHS, расследуемые BFPP, включают: программу дополнительного питания (SNAP, ранее — продовольственные талоны), денежную помощь, программу помощи в отоплении и энергоснабжении для малоимущих (LIHEAP), медицинскую помощь (включая учреждение сестринского ухода / долгосрочный уход), субсидируемый уход за детьми. .

Обнаружение и предотвращение мошенничества в сфере общественных пособий

Программа полевых исследований

Задача Программы полевых расследований заключается в выявлении и предотвращении мошенничества с общественными пособиями путем проведения расследований в отношении заявителей и получателей государственных пособий для обеспечения целостности программ льгот DHS.

Как это происходит?

Расследования в рамках программы полевых расследований могут быть инициированы DHS, гражданами Пенсильвании или через собственные процессы BFPP.Эти направления позволяют идентифицировать заявителя или получателя государственных пособий, подозреваемых в предоставлении DHS неточной, непоследовательной или неполной информации. Лица, получающие государственные пособия, должны раскрывать в DHS правдивую и точную информацию о доходах, ресурсах, месте проживания и составе семьи, чтобы точно определить право на получение государственных пособий. Лица, подающие заявление на получение государственных пособий или получающие их, получают от DHS информацию о том, что OSIG может расследовать их обстоятельства, чтобы убедиться в их правильности.

Целью полевых исследований, проводимых BFPP, является правильное определение обстоятельств лица, подающего заявление или получающего общественное пособие. После завершения расследования BFPP предоставит результаты сотруднику DHS, который затем использует предоставленную информацию для определения права человека на участие в программах льгот DHS. Социальный работник определяет, разрешить ли лицу получать пособия, уменьшить размер пособий, на которые он имеет право, или отказать в льготах этому лицу.

Почему это важно для граждан Пенсильвании?

Программа полевых расследований

BFPP — это система сдержек и противовесов, которая помогает обеспечить целостность программ общественных льгот в Пенсильвании. Благодаря его усилиям DHS и жители Пенсильвании ежегодно экономят миллионы долларов.

Программа расследования мошенничества

BFPP реализует свою Программу расследования мошенничества с миссией расследования и судебного преследования лиц, которые обманным путем получили общественные пособия, на которые они не имели права.Закон Пенсильвании запрещает получение пособий обманным путем, и лица, совершающие мошенничество с государственными пособиями, сталкиваются с уголовным обвинением, расходами и штрафами, обязательным возмещением незаконно полученных государственных средств и лишением права на получение пособий в будущем.

Что такое мошенничество с общественными выгодами («благосостоянием»)?

Лица, получающие государственные пособия, должны предоставлять DHS достоверную и точную информацию о доходах, ресурсах, месте проживания и составе семьи.

Мошенничество в сфере социального обеспечения происходит, когда:

• Физическое лицо предоставляет ложную информацию о своих обстоятельствах или не сообщает об изменении этих обстоятельств.
  
• Лицо не предоставило DHS достоверную и точную информацию с целью получения пособий, на которые оно не имело бы права, если бы DHS знало его истинные обстоятельства.
  
• Физическое лицо также виновно в мошенничестве в сфере социального обеспечения, если оно помогает или подстрекает к другому лицу, которое получает пособия обманным путем.
  

Как обнаруживается мошенничество в сфере социального обеспечения?

Мошенничество в сфере благосостояния можно обнаружить разными способами, в том числе:

• Советы, полученные от граждан Пенсильвании, которые раскрывают лицо (а), совершающее мошенничество с общественными пособиями.
  
• совпадений компьютерной системы DHS, которые могут идентифицировать незарегистрированную информацию, такую ​​как занятость.
  
• Полевые расследования BFPP, в ходе которых выявляется информация, о которой не сообщалось в DHS, что привело к мошенничеству с общественными выгодами.
  

Когда DHS получает информацию о том, что получатель государственных пособий не предоставил информацию, которая повлияла на их право на получение пособий в прошлом, социальный работник DHS рассчитает сумму переплаченных пособий, полученных физическим лицом, и направит эту информацию в BFPP для расследования. Сотрудники BFPP проведут расследование, чтобы определить, действительно ли данное лицо совершило мошенничество в сфере социального обеспечения. Если произошло мошенничество в сфере социального обеспечения, сотрудники BFPP вместе с местным окружным прокурором возбудят уголовное дело против человека в мошенничестве с общественными пособиями.После предъявления обвинения в мошенничестве с социальным обеспечением дело будет передано в судебную систему Содружества.

Почему это важно для граждан Пенсильвании?

Судебное преследование за мошенничество в сфере социального обеспечения в Пенсильвании обслуживает налогоплательщиков:

Обеспечение привлечения к ответственности лиц, совершающих эти действия, и выплаты полученных мошенническим путем пособий в пользу Содружества,

• Обеспечение целостности программы в программах льгот DHS,
  
• Обеспечение сдерживающего фактора для лиц, которые могут рассмотреть возможность совершения мошенничества в сфере социального обеспечения, когда лицо признано виновным в совершении преступного мошенничества в сфере социального обеспечения, публикуется,
  
• Дисквалификация лиц, осужденных за мошенничество в сфере социального обеспечения, от получения будущих пособий на период времени, вплоть до постоянной дисквалификации, что экономит дополнительные расходы Содружества,
  
• Возвращение миллионов долларов ежегодно из государственных средств.
  

Программа дополнительной помощи в области питания (SNAP) Отдел по борьбе с торговлей людьми

Что такое трафик по протоколу SNAP?

SNAP Торговля людьми происходит, когда льготы по программе SNAP (ранее известные как продовольственные талоны) незаконно обмениваются на наличные деньги, услуги или что-либо иное, кроме продуктов питания. Например, владелец магазина может отдать получателю SNAP наличные в виде процента от его баланса в пособиях SNAP или обменять пособия SNAP на лекарства или другие запрещенные товары, такие как сигареты.BFPP управляет своим отделом по трафику SNAP с миссией расследования случаев этого типа мошенничества, когда оно происходит в Пенсильвании. Это подразделение работает с Службой продовольствия и питания (FNS) Министерства сельского хозяйства США (USDA) и с Управлением генерального инспектора Министерства сельского хозяйства США для расследования случаев незаконного оборота SNAP.

Официальное определение торговли людьми по протоколу SNAP: (1) покупка, продажа, кража или иное осуществление обмена льгот по протоколу SNAP, выданных и доступных с помощью карт электронного перевода пособий (EBT), номеров карт и личных идентификационных номеров (PIN), или посредством ручного ваучера и подписи, за наличные или за вознаграждение, кроме отвечающего критериям питания, прямо или косвенно, в соучастии или сговоре с другими, или действуя в одиночку; (2) Обмен огнестрельного оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ или контролируемых веществ, как это определено в разделе 802 раздела 21 United (3) Покупка продукта с преимуществами SNAP, в котором есть контейнер, требующий возврата депозита с целью получения наличных денежных средств выброс продукта и возврат контейнера для депозита, умышленный отказ от продукта и умышленный возврат контейнера для депозита; (4) Покупка продукта с льготами SNAP с намерением получить денежные средства или возмещение, отличное от отвечающего критериям питания, путем перепродажи продукта с последующей преднамеренной перепродажей продукта, приобретенного с льготами SNAP, в обмен на денежные средства или возмещение, отличное от отвечающего критериям питания; или (5) Преднамеренная покупка продуктов, изначально приобретенных с использованием льгот по программе SNAP, в обмен на денежные средства или вознаграждение, не соответствующее критериям питания.

Как BFPP расследует это?

Подразделение по торговле SNAP BFPP проводит расследования случаев незаконного оборота карт SNAP Electronic Benefits Transfer (EBT) как владельцев магазинов, так и получателей SNAP. Владельцы магазинов будут лишены права участвовать в качестве утвержденного поставщика SNAP, а получатели, у которых будет установлено, что они воспользовались своими льготами SNAP, должны выплатить эти льготы и лишены права на получение льгот SNAP.

Почему это важно для граждан Пенсильвании?

SNAP Торговля людьми происходит как в больших, так и в малых городах по всему Содружеству.Благодаря согласованным усилиям федерального правительства и OSIG Пенсильвании, лица, участвующие в торговле людьми по протоколу SNAP, привлекаются к ответственности.

Штрафы могут включать:

• Уголовное дело на федеральном уровне или уровне штата,
  
• Пожизненные лишения права на получение пособий по программе SNAP,
  
• Обязательное возмещение пособий, связанных с торговлей людьми,
  
• Дисквалификация владельца магазина от участия в программе SNAP.
  

Кроме того, торговля людьми по протоколу SNAP не всегда является отдельным преступлением.Часто в этих магазинах продаются также запрещенные наркотики, которые еще больше загрязняют общины. Торговля людьми по протоколу SNAP подрывает истинную цель программы — накормить бедные семьи.

Программа коллекций

Лицам, привлеченным к ответственности за мошенничество с общественными выгодами, будет приказано возместить OSIG. Однако не все переплаты, указанные в OSIG, соответствуют элементам мошенничества в сфере социального обеспечения. Правила гласят, что все неправильно выплаченные пособия, независимо от того, имело ли место мошенничество, должны быть возвращены Содружеству.Все переплаты DHS собираются OSIG. OSIG использует следующие методы для получения всех переплаченных пособий:

• Возмещение — это происходит, когда человек или его семья в настоящее время получают государственную помощь. Размер их ежемесячного пособия уменьшается для погашения переплаты.
  
• Погашение — физическое лицо производит прямой платеж OSIG в счет погашения своей переплаты.
  
• Взыскание долгов перед третьими сторонами — через Генеральную прокуратуру все просроченные долги, не связанные с программой SNAP, пересылаются через многоуровневый частный процесс взыскания с целью погашения денежных средств, причитающихся Содружеству.
  
Программа зачета казначейских обязательств
• (TOP) — эта опция доступна для требований о переплате по протоколу SNAP. В ТОП могут быть внесены лица, которые не производили платежи в течение как минимум 180 дней и имеют на балансе претензию 25 долларов и более. После участия в этой программе возмещение федерального подоходного налога физического лица, а также другие формы федерального дохода могут быть перехвачены для погашения остатка по его требованию.

Еще одна программа по сбору платежей, осуществляемая OSIG, — это Программа возмещения расходов. Лица, ожидающие получения других пособий, таких как пособие по безработице или дополнительный доход по страхованию, могут иметь право на получение денежной помощи до утверждения этих других пособий.

No related posts.