Что такое оффшоры википедия: Что такое оффшор простыми словами — Финансы на vc.ru

Почему миллионы уходят из Таджикистана в оффшор?

Во вторник председатель Национального банка Таджикистана Абдуджаббор Ширинов , выступая на пресс-конференции, заявил, что капитал, который уходит из Таджикистана в оффшорные зоны, получен законным путем.

Однако ряд экспертов в области экономики не согласны с этим, говоря, как можно утверждать о законности средств, когда не прозрачны источники эти средств, пути их перемещения из банков в оффшорные зоны?

Задаются еще вопросом, можно ли на средства компаний, или отдельных лиц Таджикистана, которые в настоящее время находятся на счетах в оффшоре, построить Рогунскую ГЭС?

Председатель Национального банка Таджикистана на пресс-конференции в Душанбе сказал, что средства которые переводятся посредством банковских систем из Таджикистана в оффшорные зоны, проходят через «сито» FATF (Financial Action Task Force On Money Laundering). Поэтому, по утверждению председателя национального банка, нельзя сказать, что средства, которые направляются в оффшорные зоны, получены не законными методами.

Но, тем не менее, несмотря на эти высказывания, ни Национальный банк, ни другие заинтересованные ведомства Таджикистана не афишируют сведения об оффшорных средствах компаний и предприятий, или отдельных граждан Таджикистана. До сих пор нигде не было сказано, сколько таджикских средств находится в обороте в оффшорных зонах, и кто их владельцы. Только Международный валютный фонд в своем ежегодном докладе отметил, что около $3,5 миллиардов переведено из Таджикистана на оффшорные счета.

Возникает вопрос, что такое оффшорный банк или оффшорные счета? Wikipedia так расшифровывает термин «оффшор» :

Оффшор (от англ. offshore — «вне берега») — финансовый центр, привлекающий иностранный капитал путём предоставления специальных налоговых и других льгот иностранным компаниям, зарегистрированным в стране расположения центра.

Банки не предоставляют информацию об этих счетах никому, даже налоговым органам и содержат счет в секрете.

Один из таджикских экономистов Ашурбой Солиев, не имея ввиду оффшорные деньги Таджикистана, так говорит об оффшорных зонах:

“Обычно такие зоны создаются для привлечения капитала и ценных бумаг. Часто вращаются незаконные деньги, потому что свободны от налогов. Они также свободны от проверок финансовых и других органов».

Зафар Абдуллоев, таджикский журналист, который занимается освещением экономических проблем, говорит, что из Таджикистана в оффшорных зонах держат капиталы алюминиевая компания “Талко”, Инноватив Роуд Солюшинз, или IRS. По словам Абдуллоева, есть компании, которые зарегистрированы в оффшоре, и являются крупными инвесторами организаций и компаний, зарегистрированных в Таджикистане.

Например, авиакомпания “Сомон-Эйр” имеет такой счет Вирджинских островах. В число таких организаций также входит недавно созданный “Контбанк”. Абдуллоев говорит, что есть счета, о которых нигде ничего не говорилось, и которых нет информации. Опираясь на собственное исследование, Абдуллоев предполагает, что ежегодно из Таджикистана на оффшорные счета перечисляется порядка $50 миллионов.

Абдуллоев скептически относится к заявлению Абдуджаббора Ширинова о законности этих средств.

«Если это не ворованные деньги, пусть скажут, из каких источников они получены, каков путь трафика, откуда поступили и куда перечислены. Тогда мы не можем говорить, что они незаконны. Но если этого нет, и наблюдается попытка сокрытия капитала как в компании IRS, мы этого сказать не можем».

Имея в оффшорных зонах примерно $3,5 миллиардов компании и таджикские предприниматели могли построить Рогун без привлечения зарубежных инвестиций, потому что на его возведение необходимо примерно чуть более $2 миллиардов.

Таджикский экономист Давлатмурод Джумаев говорит, что в странах Центральной Азии не уверены в перспективах своей страны. Говоря на эту тему, он отметил «в странах Центральной Азии есть угроза, что деньги могут пропасть в одночасье».

По этой причине считает Джумаев, предприниматели, не имея гарантий со стороны государства, и учитывая ситуацию в регионе, не вкладывают средства в такие крупные проекты. Хотя средств на строительство Рогуна они имеют.

Нурмухаммади Холзода

Порошенко через офшоры купил работы Репина, Дали и мебель на десятки миллионов долларов — новости Украины,

Пятый президент Украины Петр Порошенко якобы контролировал шесть офшорных компаний, через которые покупал дорогую мебель и произведения искусства. Стоимость операций, проведенных офшорными компаниями – десятки миллионов долларов, говорится в материале Международного центра исследования коррупции и организованной преступности (OCCRP).

По их данным, в 2009-2012 году Петр и Марина Порошенко через Vernon Holdings (Британские Виргинские острова) купили итальянскую мебель стоимостью более $100 000. В Центре заявили, что имеют доказательства контроля Порошенко над шестью офшорными компаниями. Еще 11 офшорных компаний они связывают с политиком. Ежегодно офшорные компании якобы обрабатывали транзакции на десятки миллионов долларов.

Подписывайтесь на LIGA.Бизнес в Facebook: главные бизнес новости

К апрелю 2013 года Порошенко якобы купил произведений искусства на 4,8 млн фунтов стерлингов. Среди них была скульптура авторства Сальвадора Дали и картина Ильи Репина «Казаки на Черном море».

Одна из этих компаний передала Порошенко право собственности на картину Репина в помещении Почетного консульства Сейшельских островов. Консулом тогда был бизнес-партнер Порошенко Олег Гладковский.

Связь компаний с Порошенко журналисты установили с помощью банковских записей, корреспонденции и счетов-фактур. В трех из них Порошенко якобы принимал исполнительные решения.

Официальным бенефициаром большинства компаний указан Сергей Зайцев. Человек с таким же именем является заместителем гендиректора корпорации Roshen и одноклассником Порошенко. Счета компаний обслуживал крупный австрийский банк Raiffeisen.

«Raiffeisen позволил Порошенко использовать Зайцева для маскировки своего контроля как минимум над шестью офшорными компаниями», – заявили в OCCRP.

В ответ на запрос юридические советники Порошенко заявили, что он не имеет отношения к указанным компаниям.

«Петр Порошенко не является акционером, бенефициаром или сотрудником никакой из этих компаний», – говорится в их заявлении.

Дополнено в 17:26. В пресс-службе партии Европейская солидарность опровергли заявления OCCRP, сообщает Детектор Медиа. Там заявили, что в этом расследовании «бурные фантазии автора выдаются за доказанные факты». В партии добавили, что юристы Порошенко предоставляли OCCRP ответы на их вопросы.

«Адвокаты Порошенко изучают публикацию на предмет юридической защиты своего клиента и выбора надлежащей юрисдикции для иска о новом фейке. Относительно упомянутых скульптуры, картин и т.д., то они приобретены за средства, с которых уплачены налоги. Они легально ввезены в Украину и вносятся в декларации Петра Порошенко», – заявили в пресс-службе партии.

Подписывайтесь на LIGA.Бизнес в Telegram: только важное

Александр Мясищев

Если Вы заметили орфографическую ошибку, выделите её мышью и нажмите Ctrl+Enter.

Сергей Кан — Forbes Казахстан

50 богатейших бизнесменов Казахстана (май 2021)

$285 000 000
Диверсифицированный бизнес / 53 года

Сергей Кан владеет половиной АО «ЦАТЭК» совместно с Александром Клебановым и 50% судовладельческой компании АО «Circle Maritime Invest» в партнерстве с Яковом Клебановым (семья Клебановых – №15 рейтинга). Напрямую и через АО «Circle Maritime Invest» имеет долю в отеле Rixos Almaty (ТОО «Solis ltd»).

Член совета директоров АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК». Советник президента АО «Институт КазНИПИ­Энергопром», исполнительный директор ТОО «Каспиан оффшор констракшн», президент АО «Circle Maritime Invest», председатель совета директоров АО «Казахский институт нефти и газа».

50 самых влиятельных бизнесменов Казахстана (декабрь 2020)

52 года
Диверсифицированный бизнес

Сергей Кан – член совета директоров и владелец 50% АО «ЦАТЭК» (второй половиной группы владеет Александр Клебанов, №24 рейтинга). Также является собственником 50% судовладельческой компании АО «Circle Maritime Invest» в партнерстве с Яковом Клебановым. Имеет долю в отеле Rixos Almaty (ТОО «Solis ltd»).

Весной 2020 года ТОО «ЦАТЭК Green Energy», в числе учредителей которого АО «ЦАТЭК» и АО «Circle Maritime Invest», перечислило 600 млн тенге в фонд BizBirgemiz на борьбу с последствиями пандемии. Компания создана в 2014 году и сейчас готовит проекты строительства ветровых электростанций в Акмолинской и Мангистауской областях установленной мощностью 100 и 50 МВт соответственно.

Бизнесмен является членом советов директоров АО «ЦАЭК». Советник президента АО «Институт КазНИПИЭнергопром», исполнительный директор ТОО «Каспиан оффшор констракшн», президент Circle Maritime Invest, председатель совета директоров АО «Казахский институт нефти и газа».

50 богатейших бизнесменов Казахстана (октябрь 2020)

$269 000 000
Диверсифицированный бизнес/ 52 года

Сергей Кан владеет АО «ЦАТЭК» на паритетных началах с Александром Клебановым (№15 рейтинга) и 50% судовладельческой компании АО «Circle Maritime Invest» в партнерстве с Яковом Клебановым (№41 соответственно). Через АО «Circle Maritime Invest» имеет долю в отеле Rixos Almaty (ТОО «Solis ltd»).

Член совета директоров АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК». Советник президента АО «Институт Каз­НИПИЭнергопром», исполнительный директор ТОО «Каспиан оффшор констракшн», президент Circle Maritime Invest, председатель совета директоров АО «Казахский институт нефти и газа».

50 самых влиятельных бизнесменов Казахстана (октябрь 2019)

51 год
Диверсифицированный бизнес

Бизнесмену принадлежат 50% в АО «ЦАТЭК», 50% в АО «Circle Maritime Invest» (в партнерстве с Яковом Клебановым), 24,9% в АО «Страховая компания «Казахмыс», доли в АО «Казахский институт нефти и газа», ТОО «САЭЗ Средазэнергострой», АО «Каражат инвест», отеле Rixos Almaty (ТОО «Solist»), ТОО «Теңіз Star», ТОО «Альпари» и ТОО «Атырау-Болашак» (через ТОО «Дала Сервисез»).

Сергей Кан – член советов директоров АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК», советник президента АО «Институт КазНИПИ­Энергопром», исполнительный директор ТОО «Каспиан оффшор констракшн», президент судовладельческой Circle Maritime Invest, председатель совета директоров АО «Казахский институт нефти и газа».

50 богатейших бизнесменов Казахстана (май 2019)

$330 000 000
Диверсифицированный бизнес / 51

Сергею Кану принадлежат 50% АО «ЦАТЭК», 50% судовладельческой компании АО «Circle Maritime Invest» в партнерстве с Яковом Клебановым (№50 рейтинга).

Имеет доли в АО «Казахский институт нефти и газа», ТОО «САЭЗ Средазэнергострой», АО «Каражат инвест», в отеле Rixos Almaty (ТОО «Solist»), ТОО «Теңіз Star», ТОО «Альпари» и ТОО «Атырау-Болашак».

Бизнесмен является членом советов директоров АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК». Советник президента АО «Институт КазНИПИЭнергопром», исполнительный директор ТОО «Каспиан оффшор констракшн», президент Circle Maritime Invest, председатель совета директоров АО «Казахский институт нефти и газа».

50 самых влиятельных бизнесменов (октябрь 2018)

50 лет
Диверсифицированный бизнес

Сергей Кан владеет 50,51% простых акций АО «ЦАТЭК» и является членом совета директоров АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК». Владеет судовладельческой компанией АО «Circle Maritime Invest» на паритетных началах с Яковом Клебановым, сыном Александра Клебанова (№13 рейтинга). Имеет доли в ТОО «KGNT Holding», ТОО «САЭЗ Средазэнергострой», АО «Каражат инвест», в отеле Rixos Almaty, ТОО «Теңіз Star», ТОО «Альпари» и АО «Трест Средазэнергомонтаж».

Занимает должности советника президента АО «Институт «КазНИПИЭнергопром», советника генерального директора АО «Трест Средазэнергомонтаж» и президента АО «ЦАЭК».

В «ЦАТЭК» изменился состав акционеров

В течение июля и августа 2018 года Сергей Кан и Александр Клебанов (№13 рейтинга) увеличили свои доли в АО «ЦАТЭК», выкупив акции третьего крупного участника Еркина Амирханова и миноритариев, став таким образом единственными акционерами группы. На 28 августа 2018 года доля Сергея Кана составляет 50,51% простых акций. В мае 2018 года стало известно, что Еркин Амирханов в ноябре 2017 года покинул совет директоров АО «ЦАТЭК», а в январе 2018-го лишился всех должностей в группе «ЦАТЭК». В августе из группы АО «ЦАТЭК» был выведен Эксимбанк Казахстан.

АО «ЦАТЭК» владеет акциями энергетического предприятия АО «ЦАЭК», химического предприятия АО «Каустик», АО «Инвестиционный Дом «Астана-Инвест», ТОО «Павлодар Водоканал Северный» и других предприятий. АО «ЦАЭК» – крупнейшая частная энергетическая компания в секторе тепло- и электроснабжения и, по данным компании, обслуживает более 2 млн человек, что составляет 12,5% населения страны. Генерирующие активы АО «ЦАЭК» обновлены на 54,9%, что является одним из высоких показателей по Казахстану. Согласно консолидированной отчетности за первое полугодие 2018 года, чистую прибыль составило 7,9 млрд тенге, это на 43,8% меньше суммы первого полугодия 2017 года.

Рейтинг 50 богатейших бизнесменов Казахстана (май 2018)

$222 000 000
Энергетика, финансы / 50

Сергей Кан владеет 31% АО «ЦАТЭК», является членом совета директоров АО «Эксимбанк Казахстан», АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК». Совместно с Яковом Клебановым (№46 рейтинга) владеет судовладельческой компанией АО «Circle Maritime Invest» (50%), долями инжиниринговой нефтесервисной компании ТОО «KGNT Holding», ТОО «САЭЗ Средазэнергострой», АО «Каражат инвест», отеля Rixos Almaty, ТОО «Теңіз Star», ТОО «Альпари» и АО «Трест Средазэнергомонтаж».

Занимает должности советника президента АО «Институт «КазНИПИЭнергопром» и генерального директора АО «Трест Средазэнергомонтаж».

50 самых влиятельных бизнесменов (октябрь 2017)

49 лет
Энергетика, финансы, химпром

Совместно с сыном Александра Клебанова Яковом владеет судовладельческой компанией АО «Circle Maritime Invest» (50%), долями инжиниринговой нефтесервисной компании ТОО «KGNT Holding» (25,7%). Также Сергей Кан держатель 30,99% акций в АО «ЦАТЭК» и 24,9% АО «Страховая компания «Казахмыс». Через АО «ЦАТЭК» владеет акциями АО «Эксимбанк Казахстан.

Член СД АО «Эксимбанк Казахстан», АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК», АО «Circle Maritime Invest». Совет­ник президента АО «Институт «КазНИПИ Энергопром» и генерального директора АО «Трест Средазэнергомонтаж».

Рейтинг 50 богатейших бизнесменов Казахстана (май 2017)

$140 000 000
Энергетика, финансы, химпром/ 49

Сергей Кан владеет 31% АО «ЦАТЭК», бизнес-партнер Александра Клебанова (№32 рейтинга) и Еркына Амирханова (№40 рейтинга).

Член СД АО «Эксимбанк Казахстан», АО «ЦАТЭК», АО «ЦАЭК», АО «Circle Maritime Invest». Советник президента АО «Институт «КазНИПИЭнергопром»» и генерального директора АО «Трест Средазэнергомонтаж».

Рейтинг 50 богатейших бизнесменов Казахстана (май 2016)

$167 000 000
Энергетика, финансы, химпром

48 лет

Сергею Кану принадлежит 31 % акций АО «ЦАТЭК», 33 % ТОО «ЦАТЭК Инвестмент Групп», 25,7 % ТОО «KGNT Holding» и 24,9 % АО «СК «Казахмыс». Член СД АО «ЦАТЭК», АО «Эксимбанк Казахстан» и АО «Circle Maritime Invest». Исполнительный директор ТОО «Каспиан Оффшор Констракшн», президент АО «Circle Maritime Invest».

Рейтинг 50 самых влиятельных бизнесменов РК (октябрь 2015)

Энергетика | финансы | химпром

Сергею Кану принадлежит 31% акций АО «ЦАТЭК», 33% ТОО «ЦАТЭК Инвестмент Групп» и 26% ТОО «KGNT Holding».
Член совета директоров АО «ЦАТЭК», исполнительный директор ТОО «Каспиан Оффшор Констракшн», президент и член совета директоров АО «Circle Maritime Invest», советник президента АО «Институт «КазНИПИЭнергопром», советник генерального директора АО «Трест Средазэнергомонтаж».

Рейтинг 50 самых богатых людей РК (май 2015)

$304 000 000

Источник: энергетика, финансы, химпром

Возраст: 47

АО «СК «Казахмыс», где Сергею Кану принадлежат 25%, по итогам 2014 года заняло второе место в стране по приросту объема страховых премий – $55 млн.
Fitch Ratings в декабре присвоило компании рейтинг финансовой устойчивости по международной шкале на уровне «B+».

Сергей Кан – партнер Александра Клебанова и Еркына Амирханова по АО «ЦАТЭК», где владеет 31% акций.
Он также является собственником 33% ТОО «ЦАТЭК Инвестмент Групп» и 26% ТОО «KGNT Holding». Является членом совета директоров АО «Circle Maritime Invest».

Рейтинг 50 самых влиятельных бизнесменов РК (октябрь 2014)

АО «Circle Maritime Invest», которое находится под управлением Сергея Кана, по итогам 2013 года увеличило свои активы на 2,85 % – до 45,9 млрд тенге, уменьшило обязательства на 5,2 % – до 35,61 млрд тенге, провело дополнительную эмиссию акций на 258,4 млн тенге. Прибыль за отчетный период составила 2,98 млрд тенге.

Капитал компании увеличился на 46 % – до 10,29 млрд тенге. Сергей Кан владеет 31% доли в АО «ЦАТЭК». Член СД АО «Circle Maritime Invest», член СД и владелец 33,33 % доли в ТОО «ЦАТЭК Инвестмент Групп», владелец 24,9 % в АО «Страховая компания «Казахмыс».

Рейтинг 50 самых богатых людей РК (май 2014)

$250 000 000

Источник: энергетика, финансы, химпром

Возраст: 46

Сергей Кан, так же как и его партнеры Александр Клебанов и Еркын Амирханов, владеет 30,9993% АО «ЦАТЭК» (АО «Центрально-Азиатская топливно-энергетическая компания»), а также 33,33% АО «KazAirJet» и 33,33% Rixos Hotel Almaty.

Он руководит АО «Circle Maritime Invest». Входящее в него ТОО «Каспиан Оффшор Констракшн» управляет флотом из 45 специализированных судов, включая 21 собственное. Годовой доход за 2013 год составил $130,5 млн, компания демонстрирует устойчивый рост с 2005 года.

Рейтинг 50 самых влиятельных бизнесменов РК (октябрь 2013)

Энергетика, финансы, химпром

В начале этого года Сергей Кан продал свою долю 19,4% акций в АИФРИ «ЦАТЭК Инвест» Наталье Ли. Сумма и подробности сделки не разглашаются. Сергей Кан владеет 31% в АО «Центрально-Азиатская топливно-энергетическая компания», так же как и его партнеры Александр Клебанов и Еркын Амирханов.

По данным АФН, аффилирован с АО «Circle Maritime Invest» (материнская компания ТОО «Каспиан Оф¬фшор Констракшн»), владеет долей в Rixos Hotel Almaty.

Рейтинг 50 самых богатых людей РК (май 2013)

Состояние: $200 000 000

Источник: энергетика, финансы, химпром

Возраст: 45

Сергей Кан – член совета директоров АО «Эксимбанк Казахстан» и член совета директоров АО «ЦАТЭК», руководит АО «Circle Maritime Invest» и ТОО «Каспиан Оффшор Констракшн», работающим на рынке эксплуатации и техобслуживания морских судов на Каспии.

Владеет 30,9% АО «ЦАТЭК», 19,2% АО «АИФРИ «ЦАТЭК Инвест», косвенно – 33,33% компании Rixos Hotel Almaty, 33,33% АО «Каустик» и 33,33% АО «KAZ AIR JET».

Рейтинг 50 самых влиятельных бизнесменов РК (октябрь 2012)

Возраст: 44 года

Источник дохода: Энергетика, финансы

Образование: Алматинский государственный университет им. Абая

АО «ЦАТЭК», 30,9% которого принадлежит Сергею Кану, разместило на KASE акции АО «НПФ «Астана», в котором АО «ЦАТЭК» имеет долю 59,92%. 3 июля 2012 года простые акции фонда прошли листинг. Через ЦАТЭК Сергей Кан имеет крупные доли в АО «ЦАЭК»,  АО «Эксимбанк Казахстан» и АО «НПФ «Астана».  

Помимо доли в ЦАТЭК Сергей Кан владеет 19,2% АО «АИФРИ «ЦАТЭК Инвест», 33,33% – Rixos Hotel Almaty, 33,33% – АО «Каустик», 33,33% – АО «KAZ AIR JET» и долей в инжиниринговой компании «Казгипронефтетранс». 

Занимает должности члена совета директоров АО «Эксимбанк Казахстан» и члена совета директоров АО «ЦАТЭК», руководит ТОО «Каспиан Оффшор Констракшн» и АО «Circle Maritime Invest». 

Сергей Кан был советником премьер-министра РК в 2002–2003 годах. Позже был председателем совета директоров ЗАО «Нефтегазстрой» и ТОО «Инжиниринговая компания «Казгипронефтетранс».

Рейтинг богатейших людей Казахстана (май 2012)

Состояние: $181 000 000

Руководит ТОО «Каспиан Оффшор Констракшн» и АО «Circle Maritime Invest», член совета директоров АО «Эксимбанк». Владеет 30,9993% АО «ЦАТЭК», 19,242% АО «АИФРИ «ЦАТЭК Инвест», по 33,33% АО «Каустик», АО «KAZ AIR JET и Rixos Hotel Almaty.

Трудовой путь начал чертежником в казахстанском филиале ГПИ «Проектмонтажавтоматика». Занимал позицию председателя совета директоров ЗАО «Нефтегазстрой», ТОО «Инжиниринговая компания «Казгипронефтетранс». Учредитель ТОО «Альпари», управляющего отелем Rixos Hotel Almaty.

* оценочные данные

Компания Amond & Smith Ltd (Официальный сайт)

Мы будем рады принять Вас на обслуживание в любом из наших офисов в России, на Кипре, в Украине. Для всех наших клиентов мы работаем на трех языках: русском, английском и украинском.

На нашем обслуживании уже находятся сотни компаний и тысячи клиентов из самых разных сфер бизнеса и самых разных стран мира, включая Россию, Украину, Казахстан, некоторые страны СНГ, Европу, Израиль и др.

У нас большое число партнеров по всему миру, в числе которых корпоративные провайдеры, аудиторы, банки и иные финансовые организации, юридические фирмы. Мы выполняем работу с контрагентами, находящимися в самых разных часовых поясах.

Предположим, что Ваши иностранные партнеры или инвесторы желают инвестировать в Ваш бизнес исключительно через иностранную компанию и использовать английское право для акционерного соглашения, или Вы планируете вывести Ваш бизнес на международный уровень, расширить его географию, но остаются сомнения, какая именно «офшорная» (или «оншорная») зона лучше всего соответствует Вашим целям.

Денежные средства — это кровь любого бизнеса, именно поэтому работающий банковский счет  как хорошо функционирующая кровеносная система жизненно необходим практически для любого бизнеса. Как никогда сейчас актуален вопрос открытия зарубежного банковского счета для иностранных компаний, и на практике возникают вопросы: какой банк выбрать, как пройти compliance? А, может быть, платежная система будет более эффективна?

Наконец, в последнее время Вы много слышали про глобальную борьбу с офшорами и про деофшоризацию, но не знаете, может ли это представлять угрозу для имеющейся у Вас иностранной компании?

Например, у Вас есть зарубежная структура, которая существует давно, но о которой Вы никогда ранее не уведомляли российские налоговые органы и не знаете, какие обязанности у Вас есть в этой связи и какие налоги нужно платить в РФ. Или, может быть, уже получили запрос из налоговых органов РФ и не знаете пока, как выстроить свою аргументацию в ответ на их запрос.

Предполагаем, что Вы могли слышать о возможных решениях, таких как редомициляция компаний в специальные административные районы (САР) или налог на фиксированную прибыль КИК, и обдумываете, подойдут ли данные решения Вашему бизнесу.

Для решения всего вышеперечисленного Вы пытаетесь найти надежную и серьезную юридическую компанию, которой можно доверять, компанию с историей, именем, зарекомендовавшую себя на рынке. 

Ответственно сообщаем Вам, что нашей специализацией является профессиональное решение описанных выше задач. Наша основная цель — помогать бизнесу и бизнесменам быть по-настоящему свободными вне границ и территорий. Наш замысел — оказывать русскоязычным представителям крупного и среднего бизнеса, независимо от их местонахождения, полный спектр консалтинговых услуг (в том числе юридических, корпоративных, налоговых, бухгалтерских, банковских) по решению их международных и локальных задач, соблюдая при этом высочайшие этические стандарты. Мы приложим все усилия для того, чтобы Вам были оказаны услуги самого высокого качества! Наш подход к работе предполагает разумную консервативность при оценке рисков и соблюдение строгой конфиденциальности в отношении любой полученной информации.

При встрече мы с удовольствием расскажем Вам о возможностях использования иностранных компаний конкретно в Вашем бизнесе (будь то импорт компьютерной техники из Китая или оформление недвижимости на компанию в Лондоне). При этом очень важно осознавать все возможные риски использования иностранной, в особенности офшорной, компании. Обращаем внимание — офшор не всегда может быть самым подходящим решением Вашей задачи!

В силу того, что наша сфера не регулируется государственными органами или саморегулируемыми организациями, при оказании услуг в области международного налогового планирования нередко случаются ситуации, когда юридические услуги оказываются лицами, не имеющими необходимого опыта и квалификации. Это приводит к злоупотреблению доверием клиентов, мошенничеству и в особо серьезных случаях даже к краже денежных средств и иных активов клиентов. Будьте предельно внимательны к выбору компании-подрядчика и остерегайтесь мошенников. 

Ждём Вас!

Михаил Зимянин
Управляющий партнёр и основатель

Сталь 40Х: характеристики, свойства, аналоги

 

Сталь 40Х – это конструкционная легированная сталь. Предназначена для производства деталей повышенной прочности. Продукция из стали 40Х изготавливается в соответствии с требованиями стандартов ДСТУ 7806 и ГОСТ 4543

Классификация: Сталь конструкционная легированная.

Продукция: Сортовой прокат, в том числе фасонный, полуфабрикаты, поковки, листовой прокат.

 

Химический состав стали 40Х в соответствии с ГОСТ 4543, %

	Si	Mn	NI	Cr	Cu	P	S
	0.17-0.37	0.5-0.8	≤0.3	0.8-1.1	≤0.3	≤0.035	≤0.035

 

Механические свойства стали 40Х

Термическая обработка	Предел текучести, (МПа)	Временное сопротивление, (МПа)	Минимальное относительное  удлинение , %	Относительное сужение, %
Закалка от 860°С в масле, отпуск при 500°С	≥785	≥980	≥10	≥45

 

Аналоги стали 40Х

США	5135, 5140, 5140H, 5140RH, G51350, G51400, H51350, H51400
Япония	SCr435, SCr435H, SCr440, SCr440H
Евросоюз	37Cr4, 37Cr4KD, 41Cr4, 41Cr4KD, 41CrS4
Китай	35Cr, 38CrA, 40Cr, 40CrA, 40CrH, 45Cr, 45CrH, ML38CrA, ML40Cr
Швеция	2245
Польша	38HA, 40H
Румыния	40Cr10, 40Cr10q
Чехия	14140
Австралия	5132H, 5140
Южная Корея	SCr435, SCr435H, SCr440, SCr440H

 

Применение

Конструкционную легированную сталь марки 40Х используют при производстве деталей повышенной прочности (оси, валы, вал-шестерни, плунжеры, штоки, коленчатые и кулачковые валы, кольца, шпиндели, оправки, рейки, губчатые венцы, болты, полуоси, втулки и другие). Также хромистую сталь 40Х применяют при изготовлении изделий ковкой, холодной и горячей штамповкой, стальной прокат используется при производстве труб, емкостей и другой продукции.

 

Сваривание

Марка стали 40Х является трудносвариваемой, флокеночувствительной и склонной к отпускной хрупкости. Сварочный шов — одна из основных причин образования трещин в материале. Поэтому материал из стали 40Х разогревают перед выполнением сварочных работ и подвергают термической обработке после него

мировой опыт и российские реалии – Картина дня – Коммерсантъ

Цель ситуационного анализа — сформулировать с учетом мирового опыта оптимальные подходы к офшорам в экономической политике России. Разработка сценария ситуационного анализа, экспертное обсуждение и подготовка его обобщенного результата проводились под руководством академика Евгения Примакова.

Предназначение Центра ситуационного анализа (ЦСА) Российской академии наук — экспертная оценка актуальных проблем современного мирового развития и разработка соответствующих рекомендаций для российской политики. ЦСА функционирует в рамках Отделения глобальных проблем и международных отношений РАН (академик-секретарь — Александр Дынкин), опирается в своей деятельности на потенциал академических институтов и других аналитических структур. Научным руководителем ЦСА является академик Евгений Примаков, директором — академик Владимир Барановский.

Офшоры представляют собой широко распространенное явление в современной экономике*. В его основе — с этим согласились практически все эксперты — лежит противоречие между растущей глобализацией и сохраняющимися различиями в условиях хозяйствования, экономическом и политическом статусе различных государств и регионов.

Вместе с тем офшоризация мировой экономики порождает комплекс противоречий, обусловленных существованием юрисдикций с нулевым или номинальным уровнем налогов, низкой информационной прозрачностью, ограничениями в обмене налоговой информацией. Офшорные компании (банки) концентрируют и распределяют между бенефициарами денежные потоки и прибыли, полученные за пределами офшора (трансфертное ценообразование, оплата «консультационных услуг», проценты по займам, выданным из офшора, и т.п.). За бенефициарами закрепляются права на имущество и бизнес, находящиеся в других странах. При этом имена реальных собственников закрываются, крайне низки регулятивные требования, обязательная отчетность может отсутствовать, данные о компании (в т. ч. уставные документы) недоступны в публичных реестрах.

О роли офшоров в мировой экономике можно судить по их удельному весу в глобальном богатстве. В 2010 г. стоимость глобальных активов под управлением финансовых институтов в офшорах составляла 7,8 трлн долл., т. е. 6,4% от общей величины глобального богатства, которая оценивалась в 121,8 трлн долл.

Офшоризация мировой экономики протекала ускоренным темпом в 1990-е годы и вплоть до мирового кризиса. Хотя последний оказал сдерживающее воздействие на развитие данной тенденции, общее количество офшорных компаний не сократилось. А возобновившийся в посткризисный период рост международного движения капиталов и мировых финансовых активов вновь приводит к увеличению масштабов офшоризации.

Вместе с тем сегодня процесс этот несколько замедлился — что объясняется как слабостью посткризисного роста, так и ужесточением законодательства по офшорам на волне повышенного внимания к ним в Европе и Северной Америке. Уход капитала в офшоры обходится бюджетам в 3,1 трлн долл., что составляет примерно полпроцента мирового ВВП. В этих условиях стали громче звучать голоса противников офшоризации. Речь идет об установлении боле строгих правил регулирования в отношении офшоров — путем сокращения налоговых льгот, сужения каналов трансграничной миграции налоговых доходов и утечки капиталов, обязательного раскрытия информации об основных бенефициарах офшорных компаний и т. п.

Однако объективная потребность в офшорах, подчеркивалось на ситанализе, остается. Эксперты прогнозируют, что в условиях большей прозрачности не только сохранятся, но и повысятся такие приоритеты офшорной активности, как:

повышение обеспеченности мировой экономики капиталом;

ускорение оборота финансовых активов в международном масштабе, их более эффективное использование;

снижение рисков путем перемещения капитала в экономически стабильные и безопасные страны.

Сформировавшаяся в конце 2000-х гг. тенденция к усилению регулирования отношений с офшорами, поддержанная на уровне «Группы двадцати», опирается на три ключевых аргумента:

низкие налоги в офшорах подрывают налоговую базу стран, резиденты которых пользуются этим услугами;

возможность совершения анонимных операций создает предпосылки для отмывания в офшорах нелегальных доходов и финансирования терроризма;

слабое регулирование финансовых сделок повышает риск неконтролируемых потоков «горячих денег», дестабилизирующих глобальную финансовую систему.

Однако, по мнению экспертов, несмотря на критическую риторику последних лет, экономически развитые страны продолжают активно использовать услуги как зарубежных, так и «внутренних» офшоров (территорий с особым правовым и налоговым статусом) для расширения рынков и повышения конкурентоспособности. Увеличивает использование офшоров в целях внешнеэкономической экспансии и Китай.

Национальная политика в отношении офшоров во многом зависит от баланса издержек и выгод для каждой конкретной страны, от того как решаются противоречия между интересами государства и бизнеса.

Американские ТНК — наиболее активные (после английских компаний) пользователи услуг офшоров. 83 из 100 крупнейших американских корпораций, акции которых обращаются на бирже, имеют дочерние компании в офшорах.

В настоящее время корпорации обязаны раскрывать только информацию, касающуюся их «значительных», т. е. наиболее крупных филиалов. По имеющимся данным, в 2004 г. средняя эффективная ставка по уплаченным ими налогам на официально показанные доходы составила 2,3%, тогда как номинальная ставка федерального налога на доход корпораций составляет 35%. Казначейство США оценивает размер «налоговой разницы» за счет ухода от налогов в офшоры в диапазоне от 43 млн долл. до 123 млн долл. в год.

Нынешняя администрация США взяла курс на ужесточение офшорного регулирования. Поставлена задача: новациями в налоговом законодательстве закрыть для корпораций и физических лиц возможность не только нелегального, но и легального ухода от налогообложения в офшорах. В мае 2010 г. принят Закон о налоговой дисциплине в отношении зарубежных счетов*. В феврале 2012 г. соглашение по совместному проведению в жизнь его положений заключено с Францией, Германией, Италией, Испанией и Великобританией. Предусматривается взаимное предоставление отчетности и обмен информацией соответствующими национальными службами. Введение этого закона затронет интересы и российских банков.

В целом основные положения принятых и предлагаемых законопроектов сводятся к следующему.

Американским гражданам вменяется в обязанность декларировать инвестиции и доходы независимо от страны их происхождения.

Устанавливается презумпция виновности компаний, в соответствии с которой им придется доказывать, что они не скрывали свои доходы с помощью офшоров от налоговых ведомств (в настоящее время вину корпораций должно доказывать государство).

Использование офшора допускается, если сделка имеет существенную «неналоговую цель», т. е. направлена на развитие бизнеса.

Вводятся санкции против иностранных юрисдикций и финансовых институтов, препятствующих сбору налогов в американскую казну.

В феврале 2012 г. Белым домом опубликован Проект налоговой реформы для коммерческого сектора (The President`s Framework for Business Tax Reform). В части, относящейся к реформе системы налогообложения иностранных операций, предлагается несколько новаций:

введение обязательного налогообложения прибылей американских корпораций, полученных за рубежом, отмена существующей отсрочки уплаты этого налога до репатриации прибыли;

отмена налоговых вычетов при выводе производства за рубеж и введение новых стимулов для возвращения производства в США;

меры по уменьшению мотивации компаний к перемещению прибылей и активов за рубеж.

После того как на уровне ОЭСР в 2009 г. были сформулированы новые критерии в отношении информационной открытости офшорных территорий, многие из них заключили с США требуемые двусторонние соглашения. Существовавшие ранее соглашения об избежании двойного налогообложения с офшорными юрисдикциями были пересмотрены. По состоянию дел на 30 апреля 2011 г. подписано 143 соглашения с 90 торговыми партнерами, включая 27 соглашений об обмене информацией, 49 соглашений об оказании юридической поддержки*.

Из ста британских компаний с наибольшей капитализацией, включенных в листинг Лондонской фондовой биржи, лишь две не пользуются услугами офшоров. Остальные имеют более 8 тыс. дочерних структур в офшорах по всему миру. Английские территории Джерси, Гернси, остров Мэн имеют статус налоговых гаваней уже несколько веков.

По имеющимся расчетам, ежегодные налоговые убытки страны в результате использования офшоров составляют порядка 18,5 млн ф. ст. Из них 11,5 млн ф. ст. обусловлены легальной оптимизацией налоговых выплат. Остальные 7 млн ф. ст.— это недополученные доходы государства в результате незаконного уклонения от уплаты налогов.

В качестве средства борьбы с финансовыми нарушениями в офшорах используются прежде всего соглашения об обмене налоговыми данными. Одновременно Великобритания, стремясь создать привлекательные альтернативы офшорам, улучшает налоговый режим для бизнеса. С апреля 2011 г. ставка корпоративного налога для крупных компаний понизилась с 28% до 26% и будет снижаться и дальше до 23%. Для малого бизнеса ставка сократилась с 21% до 20%.

Механизм преследования лиц c незадекларированными капиталами и доходами в офшорах позволяет «добровольно» урегулировать налоговые претензии — либо единовременно (путем одноразовой уплаты налога windfall tax), либо постепенно при полном раскрытии банковской информации.

В странах континентальной Европы проблема офшоризации экономики менее остра в сравнении со странами англосаксонской модели капитализма. Большинство европейских компаний имеет дело с так называемыми «мягкими» оффшорами, такими как Кипр или Гибралтар, а то и вообще «белыми» (иначе говоря, респектабельными) офшорами — например, Люксембургом и Мальтой.

Более актуальной для стран континентальной Европы является проблема утечки капиталов частных лиц через офшоры.

Германия, являясь мировым лидером по количеству соглашений об избежании двойного налогообложения (136 по состоянию на май 2011 г.), все больше принуждает офшорные юрисдикции к заключению соглашений об обмене налоговой информацией. Действенной (хотя и подвергаемой критике во внутриполитических дебатах) мерой борьбы с укрывательством капиталов в европейских офшорах стала покупка земельными и федеральным правительствами «пиратских» компакт-дисков с данными о счетах в соответствующих банках.

Во Франции отсутствует специальное законодательство о банковской тайне. Банки ежемесячно сообщают о фактах открытия и закрытия счетов, суммах полученных процентов и доходах от капитала. Любую другую информацию налоговые органы могут получать от банков по запросу. Налоговая служба ведет централизованную базу данных обо всех открытых счетах.

Специфика политики отдельных европейских стран по офшорам во многом определяется состоянием финансовой дисциплины в экономике. Например, Италия, несмотря на детальное офшорное законодательство, лидирует как по доле теневой экономики в ВВП, так и по масштабам нелегального вывоза капитала. А в странах Северной Европы, несмотря на высокий уровень налогообложения, использование офшорных «серых» и «черных» схем практикуется в гораздо меньшей степени. Так, Норвегия изымает до 80% доходов от добычи нефти и газа (в России данный показатель в 2 раза ниже) — но при этом иностранных нефтяников привлекают в страну четкие, понятные всем и неменяющиеся условия, практическое отсутствие коррупции, эффективная господдержка крупных проектов.

Японское законодательство рассматривает офшоры не как средство оптимизации налогов, а как операционную базу для обслуживания зарубежной сети и иностранных клиентов, выпуска ценных бумаг, покупки активов, слияний и поглощений, организации аутсорсинга, а также для валютных операций за границей. К оттоку капитала через офшоры относятся как к неизбежному и даже необходимому аспекту глобализации японского предпринимательства — поскольку перенос производственных и сбытовых операций за границу стимулирует разработку новых технологий и работу над созданием новых экспортных ресурсов.

Отсюда специфика японского регулирования офшоров: направлять движение капитала за границу, не допуская свободного хода финансовых потоков из офшорных зон в Японию. Для физических лиц — резидентов доступ на офшорный рынок практически закрыт, а для юридических лиц установлены особые процедуры. Со счетов в офшорных банках можно переводить на рынок Японии не больше 5% активов в день. Это прежде всего инструмент контроля за тем, чтобы переводимые суммы не попадали к резидентам. Для перевода на счета нерезидентов в Японии офшорные банки должны предоставлять налоговикам планы использования этих средств.

За тем, чтобы офшоры не использовались для финансовых махинаций, следят не только налоговые власти, но и Агентство финансовых услуг, ведущее мониторинг деятельности всех частных финансовых учреждений Японии. Такие махинации — большая редкость, и каждый случай вызывает шумный публичный скандал.

В политике страны в отношении офшоров в последнее время параллельно развиваются две тенденции. С одной стороны, совершенствуются правовые условия движения капитала между Южной Кореей и офшорами. Власти выдвинули концепцию превращения страны в региональный финансовый хаб; в эту перспективу вписывается идея формирования собственных офшоров. С другой стороны, усиливаются репрессивные меры против лиц и компаний, скрывающих свои доходы от налогообложения.

Предусматривается также расширение сотрудничества с заинтересованными государствами и международными организациями. В августе 2010 г. Южная Корея и США договорились о совместных действиях по предотвращению незаконного уклонения от налогов. Подписан ряд договоров об обмене налоговой информацией (с Панамой, Багамскими, Виргинскими и Каймановыми островами), соответствующих стандартам прозрачности ОЭСР. Достигнуто соглашение о расширении сотрудничества в области финансового мониторинга с Швейцарией и Малайзией.

Китайские компании широко используют офшорные территории как часть стратегии внешнеэкономической экспансии. В 2004–2010 гг. объем прямых иностранных инвестиций в офшоры увеличился почти в 12 раз. Офшорами пользуются большинство крупнейших компаний; в отличие от российской практики, эта деятельность осуществляется в рамках государственных программ зарубежных инвестиций. Валютный контроль за движением капиталов сохраняется, и планов по его либерализации пока нет.

Цель использования офшоров — повышение конкурентоспособности китайского промышленного экспорта и зарубежное инвестирование в инфраструктуру и добычу сырья, а также обретение более широкого доступа к производственным сферам и финансовым ресурсам, являющимся предметом специального регулирования. Так, создание совместного предприятия делает возможным доступ к отраслям китайской промышленности, закрытым для иностранных компаний, а также к финансовым средствам китайских банков. Имеют значение доступ к гонконгским финансовым средствам (прямое кредитование, привлечение финансовых средств, номинированных в юанях, выпуск юаневых бондов на Гонконгской бирже), равно как листинг на зарубежных биржах китайских компаний, работающих в закрытых для иностранцев отраслях китайской экономики.

В то же время фактор налоговой экономии при осуществлении прямых иностранных инвестиций теряет свою актуальность, т. к. в 2010 г. для совместных предприятий были отменены налоговые вычеты.

Широкое распространение получает использование офшоров состоятельными китайцами. Согласно исследованию, которое провел в 2011 г. China Construction Bank, офшоры используют более 22% китайцев, обладающих состоянием свыше 7 млн долл. (для тех, чье состояние превышает 50 млн долл., этот показатель составляет более 70%).

Потери китайского бюджета от использования национальными компаниями офшорных схем не оценивались в т. ч. потому, что на данном этапе движение капитала воспринимается как одно из направлений интеграции Китая в мировую экономику и происходит под контролем государства.

Большое внимание китайские регуляторы уделяют использованию офшорных схем физическими лицами. Потери бюджета в связи с этим достаточно серьезны. По оценкам Центробанка Китая, в 1990–2010 гг. от 16 тыс. до 18 тыс. коррупционеров покинули Китай и вывели из страны более 120 млн долл., в т. ч. с использованием офшорных компаний.

Китай имеет более 120 соглашений об обмене налоговой информацией, в том числе с основными офшорными территориями. Это позволяет достаточно успешно выявлять схемы уклонения от налогов.

Контроль в отношении офшоров сочетается с определенной гибкостью. В 2011 г. китайским компаниям было разрешено оставлять прибыль на офшорных банковских счетах без ограничений по времени и сумме.

Особое место в политике, касающейся офшоров, принадлежит Гонконгу. В 2011 г. объем осуществленных через него торговых сделок превысил 300 млн долл. (что составило пятикратное увеличение по сравнению с предшествовавшим годом). Юань стал третьей по объему использования в регионе валютой после гонконгского и американского долларов.

В ряде случаев Китай активно использует Гонконг для офшорной торговли юанем в качестве политического инструмента. Программу «юаневого квалифицированного иностранного институционального инвестора», действующую в отношении Гонконга, планируется распространить на Тайвань с целью более глубокой интеграции острова в экономику КНР.

Гонконг имеет более 40 соглашений об обмене налоговой информацией и исключении двойного налогообложения, в т. ч. с такими офшорными территориями, как Джерси, Макао, Маврикий, Люксембург.

Среди стран, лидирующих по прямым иностранным инвестициям в Гонконге,— Китай, США, Япония, Великобритания. Китай и Великобритания входят и в число главных реципиентов гонконгских капталов. Таким образом, Гонконг служит как бы «перевалочной базой» по обмену капиталами между Китаем и остальным миром.

После кризиса 2008–2009 гг. международные организации заняли достаточно жесткую позицию, направленную на то, чтобы заставить офшоры выполнять международные стандарты налоговой прозрачности.

Такие стандарты, утвержденные в специальном документе ОЭСР в 2009 г., требуют от национальных правительств проявлять готовность к обмену налоговой информацией по запросу страны-партнера. В информационный пакет включаются бухгалтерская отчетность, банковская информация (независимо от действия банковской тайны), информация о владении собственностью. Одновременно предусматривается защита конфиденциальности полученной информации и ее использование в строго ограниченных целях. По данным ОЭСР, к настоящему времени более 90 стран приняли на себя обязательства соответствовать этим стандартам.

Важным инструментом воздействия на офшоры стала публикация с 2009 г. трех списков: «черного», «серого» и «белого», в которых страны квалифицируются в зависимости от их готовности соответствовать международным стандартам налоговой прозрачности.

На сегодняшний день в «черном списке» ОЭСР нет ни одной юрисдикции. «Серый список» в сентябре 2009 г. включал в себя 40 стран — в основном классические офшоры, но также налоговые преференциальные режимы (такие как Лихтенштейн, Андорра) и финансовые центры (как, например, Сингапур, Швейцария). Сегодня в нем осталось лишь две страны — остальные приняли на себя необходимые обязательства по обеспечению налоговой прозрачности и были исключены из списка. «Белый список» первоначально содержал в основном налоговые юрисдикции, не имеющие льготных налоговых режимов (в т. ч. Россию), но теперь включает и классические офшоры, которые смогли заключить 12 соглашений об обмене информацией, соответствующей стандартам налоговой прозрачности.

Офшорные зоны в своем большинстве идут на принятие требований ОЭСР и берут на себя обязательства в отношении налоговой прозрачности, хотя борются за сохранение своего права на нулевую либо пониженную налоговую ставку. С 2009 г. в мире было заключено более 700 договоров об обмене налоговой информацией. Как показала практика, давление на офшоры со стороны международных организаций может быть достаточно эффективным.

С налоговыми офшорами развитые страны подписывают, как правило, только соглашения об обмене налоговой информацией. Соглашения об избежании двойного налогообложения считаются непродуктивными, т. к. в этом случае легализуется возможность заплатить налог по более низкой ставке, а также использовать «серые» налоговые схемы. Россия, отмечалось на ситуационном анализе, в этом отношении стоит особняком — из имеющихся у нее более 80 международных налоговых соглашений нет ни одного соглашения об обмене налоговой информацией с офшорами.

Об ужесточении позиции международного сообщества в отношении уклонения от уплаты налогов свидетельствует и недавнее решение ФАТФ*. В феврале 2012 г. ФАТФ приняла рекомендации, которые позволяют относить неуплату налогов к отмыванию денег. Поскольку международные стандарты противодействия отмыванию денег обязательны для государств—членов ФАТФ (в том числе для России), данное решение значительно расширяет возможности в области расследования и правоприменения по налоговым преступлениям с использованием офшоров.

В целом позиция международных организаций была оценена экспертами как соответствующая интересам России.

В России, как и в других странах, офшоры создают комплекс противоречий между интересами государства и бизнеса. Государство из-за использования офшоров несет налоговые убытки и риски утраты контроля над стратегическими активами. Экономика теряет значительные финансовые ресурсы, которые уходят в офшорные банки.

В то же время эксперты пришли к выводу, что мотивация и характер использования офшоров российским бизнесом имеют и существенные отличия от мировой практики.

Во-первых, для российских компаний главная мотивация — не только минимизация налоговых платежей (как это имеет место в других странах), но и защита бизнеса и прав собственности от криминального и чиновничьего рейдерства. Особенно остра эта проблема для регионального бизнеса. Именно поэтому наибольшей популярностью у нашего бизнеса пользуются офшорные юрисдикции, функционирующие на основе английского права, позволяющие структурировать сложные сделки и обеспечивать контроль над собственностью, находящейся в России.

Во-вторых, доля офшоров в экспорте и импорте прямых инвестиций в десятки раз выше, чем в других странах. Так, например, в Германии и Франции доля офшоров в накопленных прямых инвестициях за рубежом составляет соответственно 1,9% и 2,3%. У нас доля Кипра в экспорте прямых инвестиций — свыше 40%, других офшоров — 15–20%. Схожая ситуация и по притоку прямых иностранных инвестиций. Т. е. во многом участие России в международном обмене прямыми инвестициями обеспечивается преимущественно деньгами российского происхождения.

В-третьих, настораживает существенная доля экспорта нефти, металлов, леса и удобрений, осуществляемого через офшоры. Конечно, многие экспортеры сырья используют в качестве посредников международных трейдеров. Но у нас здесь явный перебор, заложенный еще в 1990-е годы. Сопоставление данных внешнеторговой статистики России и статистики импортеров показывает не только значительную разницу в географии и объемах торговых потоков, но и в удельной стоимости сырья на границе России и на границах конечных потребителей нашей продукции. Такая разница может, по мнению ряда экспертов, свидетельствовать об использовании через офшоры двойных контрактов по экспорту.

Негативные проявления в связи с российской практикой использования офшоров определяются рядом факторов — характером проведенной в 1990-е годы приватизации, слабостью российской банковской системы, неразвитостью фондового рынка, значительными масштабами теневого сектора и коррупции. Вместе с тем, подчеркивалось на ситанализе, в некоторых отношениях офшоры оказываются важным элементом функционирования экономики.

Они необходимы ориентированному на внешние рынки крупному бизнесу, поскольку позволяют легче решать вопросы привлечения иностранных инвестиций и кредитов, создавать более эффективную юридическую базу разрешения споров и т. п.

В ряде случаев без офшорных компаний вряд ли возможно реализовать крупные международные проекты — такие, например, как экспортные газопроводы «Голубой поток» или «Северный поток».

Использование офшоров в какой-то мере оправдано при проведении сделок слияния/поглощения, проведении IPO на зарубежных финансовых рынках, при размещении заказов на морские суда, при экспорте сложного оборудования, в т. ч. спецтехники, с целью минимизировать правовые риски и риски неплатежа. Это, по мнению экспертов, соответствует имеющейся мировой практике (показательным примером может служить компания «Боинг», имеющая свой экспортный хаб на Каймановых островах).

Создание офшорных расчетных центров как формы финансового аутсорсинга может быть целесообразным при реализации долгосрочных контрактов (например, по поставкам газа в Европу, тем более когда они частично заложены под полученные ранее кредиты от западных банков).

Издержки усиливающейся офшоризации российского бизнеса состоят не только в недополученных налоговых поступлениях и легализации незаконных доходов. Главные угрозы, с которыми сталкивается государство, связаны с риском утраты контроля над стратегическими активами в ТЭКе, металлургии, машиностроении, оборонных производствах и, следовательно, потерей управляемости экономикой, регулирования платежного баланса и инвестиционного процесса.

Ключевую роль в устранении связанного с офшоризацией негатива будет играть кардинальное улучшение условий ведения бизнеса в России. При этом российская офшорная политика, по мнению всех экспертов, не должна быть сфокусирована на введении жестких запретительных мер. Их результатом — при действующем режиме движения капиталов — будет только усиление нелегальной утечки капиталов и возрастание рисков при осуществлении иностранных инвестиций в Россию.

Эксцессы администрирования в связи с офшорами способны подорвать наши конкурентные позиции. Чрезмерные ограничения могут «вывести из игры» российские компании в условиях, когда офшоры будут оставаться объектом и инструментом международной конкуренции. Не запрещение, а повышение прозрачности офшорной деятельности — таким должен быть главный вектор курса на преодоление ее издержек и рисков. Для этого нужна постоянная, кропотливая работа российских регуляторов с офшорными юрисдикциями, как это делается в других странах.

Понятно, что надо активизировать борьбу с криминальными и полукриминальными схемами. Однако законопослушный бизнес не должен становиться жертвой антиофшорной кампании. При этом целесообразность использования офшоров, если оно не носит криминального характера, должна определяться только самой бизнес-структурой, а не каким-то регулирующим органом, не отвечающим за результаты ее деятельности.

На основе такого подхода, полагают эксперты, вывод российской экономики из «офшорной тени» — вполне решаемая задача.

1. Эксперты единодушны в том, что регулирование офшоров в российском законодательстве устарело и должно быть скорректировано с учетом принятых в последние годы в мировой практике мер.

2. Большинство экспертов подчеркивало, что все заключенные Россией соглашения с внешними партнерами в области налогов — исключительно об избежании двойного налогообложения. Нет ни одного соглашения об обмене налоговой информацией с офшорами. А именно такие соглашения в современной мировой практике — основной инструмент вывода деятельности компаний из «офшорной тени».

Следовательно, первым шагом должно стать заключение с офшорами соглашений об обмене информацией. Это позволит получить достоверную картину офшорной деятельности российских компаний. В противном случае разрабатываемые в настоящее время антиофшорные меры не будут эффективными. Следующим шагом могли бы стать рекомендации бизнесу переводить активы в офшорные юрисдикции, с которыми заключены соглашения об обмене налоговой информацией по модели транспарентности, выработанной ОЭСР.

3. Часть экспертов предложила распространить контроль государства на компании российского происхождения, зарегистрированные в офшорах. По сути, это означало бы введение в российское законодательство элемента экстерриториальности. Офшорная компания российского происхождения должна будет выполнять требования российского законодательства по отчетности и предоставлению информации об участниках компании (акционеры, вкладчики, выгодоприобретатели), если эта компания отвечает хотя бы одному из следующих критериев: учреждена по российским законам, имеет местом нахождения Российскую Федерацию, осуществляет основную деятельность на территории Российской Федерации.

Такие шаги были бы аналогичны законам в отношении офшоров, принятым в последнее время рядом развитых стран, в частности США (Закон 2010 г. «О налоговой дисциплине в отношении зарубежных счетов»).

В то же время другие участники ситуационного анализа высказали сомнения в действенности указанной меры. В случае США реализация принципа экстерриториальности, по сути дела, обеспечена их возможностью действовать с позиции силы, что для России пока нереально.

4. Поддержку получило предложение активизировать участие России в международном сотрудничестве по повышению прозрачности офшоров. Такое сотрудничество будет связано и с определенными обязательствами для России по раскрытию информации о крупных российских компаниях.

5. Предложено пойти на формирование «черного списка» зарубежных банков, в частности прибалтийских, участвующих в сомнительных финансовых схемах с российскими компаниями и банками. Эти меры полностью соответствовали бы мировой практике.

6. Не было достигнуто согласия по предложению ввести особый офшорный режим для российских компаний с государственным участием. По мнению большинства экспертов, госкомпании, как это принято во всем мире, должны работать в той же коммерческой среде, что и частные.

7. Некоторые эксперты подняли вопрос о создании собственной международной офшорной зоны в Калининградской области. Но такое предложение не было поддержано большинством участников. Высказывались сомнения насчет конкурентоспособности такой зоны. Вопрос требует дальнейшего изучения.

8. Единодушную поддержку получило предложение о более широком привлечении бизнеса к обсуждению мер по выводу российской экономики из офшорной тени.

Ледокольный флот или попил бюджетов: зачем Украине английский пенсионер

«Под желто-голубым флагом он прибыл в одесский порт». Отчет – исполненный гордости – от украинского министерства образования. Ведомство заявило, что страна наконец-то заполучила первый за все годы независимости ледокол, который станет флагманом научного флота.

В новости судно называют легендарным, хотя, конечно, в данном случае было бы правильнее сказать устаревшим. Речь идет о корабле, который в своё время активно использовала антарктическая экспедиция Великобритании. Ну а теперь вместо заслуженной пенсии – «Джеймс Кларк Росс» отправили на Украину.

Причем отправили не в качестве гуманитарной помощи, а за пять миллионов долларов. Но траты Киева на этом вовсе не заканчиваются. Как пишет украинская пресса, на обслуживание ледокола в год будет уходить больше, чем стоила его покупка. Суммы начинаются от шести с половиной миллионов долларов. В общем, скептики в связи с этим справедливо вспоминают выражение: «если хотите разорить небольшую страну, подарите ей крейсер».

Хотя всё в том же Минобразования рассчитывают на некие «новые возможности», которые теперь открываются перед Незалежной.

Может, Киев готовит пути отхода для вип-клиентов, если страна без газа заледенеет? Нет, скорее всего, здесь другая мотивация.

Он едва успел войти в порт Одессы, а уже сразу что-то расколол. Пока, правда, только украинское общество. Покупкой судна, мягко говоря, не все остались довольны.

«Стоил пять миллионов долларов. обслуживание около шести миллионов баксов в год. Есть вопросы: зачем он нужен?», – интересуется пользователь Андрей Кривонос.

Хороший вопрос! Давайте разбираться. Итак, «Джеймс Кларк Росс» – это дизель-электрический ледокол, построенный в далеком 1990 году. Он долгое время оставался флагманом научного флота Соединенного Королевства. Как ледокол характеристики имеет скромные: справляется со льдом толщиной не более 1 метра. Его сверстники из России в те годы кололи и двух, и трехметровый слой.

В первую очередь, судно было интересно как научная лаборатория. Но ключевое слово здесь – «было». Британцы скрутили с него оборудование перед отправкой на Украину.

«Украина имела в свое время научный потенциал, производственный потенциал. И вполне вероятно, что ученые, которые там еще остались, хотят участвовать в международном процессе. Видимо, единственный вариант включиться в эту гонку – купить подержанное судно», – считает Дмитрий Литовкин, ответственный редактор «Независимого военного обозрения».

На судне Украина будет возить людей на свою единственную станцию в Антарктиде – «Академик Вернадский». Её, кстати, в 96-м тоже подарили британцы. Ранее ездить туда приходилось на попутках – фрахтовали корабли других стран. База располагается на острове Галиндез, это одна из самых теплых точек континента. И, возможно, вообще единственное место, где может ходить ледокол «Джеймс Кларк Росс». И то не круглый год, а только с октября по июль.

Ну а исследования в Антарктике собираются проводить те же самые, которые сейчас проводят все большие мировые игроки. То, что нынче модно.

«Когда задают вопрос, а какая здесь экономическая выгода? – говорят: изучение климата, изучение Антарктиды. Да, да, изучение – никто не спорит. Но как Украина может на этом заработать? Никак, совершенно», – уверен Александр Охрименко, президент Украинского аналитического центра.

Впрочем, не исключено, что вместо Украины зарабатывать на ледоколе будут украинские чиновники. Незалежная любит собирать морской металлолом. Буквально месяц назад, точно так же, в дар от Бельгии страна получила еще одно научное судно – «Бельгика», аж 84-го года постройки!

А ранее с барского плеча от американцев украинским ВМС перепали списанные катера класса «Айленд». Казалось бы, зачем? Ведь старые суда надо постоянно ремонтировать. Но, возможно, в этом и смысл?

«Я так понимаю, что теперь каждый год в бюджете Украины будет строчка: деньги на ремонт ледокола. И вроде как бы надо: вот у нас же есть ледокол! Но, так как эти деньги будут проходить через кучи оффшорных счетов, то в конечном итоге – да, ледокол будут ремонтировать. Даже может такое случиться, что он даже не будет особенно плавать. Но деньги будут растасканы», – полагает Александр Охрименко, президент Украинского аналитического центра.

В чем-то украинских ученых понять можно. База «Академик Вернадский» – место интересное. На ней, помимо научного оборудования, есть еще бар! Самый южный на планете. Все, как положено: стойка, бильярд, столики.

Девушкам наливают бесплатно, если они оставят в баре часть своего гардероба. В общем, можно хоть туристов возить, хоть самим чудесно проводить время.

Что такое оффшорное вспомогательное судно или OSV?

Оффшорные вспомогательные суда, также известные как оффшорные суда снабжения, — это специальные суда, предназначенные для работы в океане и выполняющие различные задачи. Они могут служить опорой платформы, подъемом якоря, строительством, обслуживанием и т. Д. Сегодня мы подробнее рассмотрим эти универсальные корабли и то, как они работают.

Какова цель OSV?

OSV обеспечивают поддержку на море — от доставки оборудования на буровые установки до ремонта морских ветряных турбин.Они необходимы для доставки припасов и материалов туда, куда им нужно, а также для строительства и ремонта морского оборудования. Их универсальность означает, что они могут быть построены практически для любого типа проекта. По словам Кларксонс, в эксплуатации находится более 5000 OSV, из которых более 600 находятся в книге заказов. Вот некоторые из основных типов OSV:

• Суда для сейсморазведки

• Суда снабжения платформ или PSV

• Суда снабжения буксиров для обработки якорей (AHTS)

• Суда поддержки строительства

• Дайвинг Вспомогательные суда

• Суда для осмотра, технического обслуживания и ремонта

• Вспомогательные суда с дистанционным управлением

Морское судно снабжения.Кредит изображения: Safety4Sea

Чем на самом деле занимаются морские вспомогательные суда?

Некоторые из наиболее распространенных типов OSV — это оффшорные суда снабжения. Проще говоря, они перевозят припасы, материалы и людей с суши на морские буровые установки и корабли. Подмножество судов снабжения платформ обычно используется при бурении для доставки оборудования, запасов, запчастей, продуктов питания и всего остального, что может понадобиться морскому городу, например, нефтяной вышке. Согласно Wärtsilä, к другим расходным материалам для бурения относятся: «цемент, барит и бентонит, перевозимые в виде сухих порошков; буровая вода; жидкий буровой раствор на масляной или водной основе, метанол и химикаты для специализированных операций.”

Транспортный путь PSV начинается, когда они загружаются на берегу. На палубе несут оборудование, бурильные трубы и другие крупногабаритные предметы. Сухие грузы помещаются в специальные пневматические цистерны, а жидкие грузы складываются в танки с двойным дном. Порошковые и жидкие грузы перекачиваются на буровую, а палубный груз перемещается буровым краном. Они тратят более половины своего времени на погрузку и разгрузку — по словам Вяртсиля: «Типичный рабочий профиль PSV показывает, что судно тратит около 25% времени на погрузку и разгрузку в гавани, 40% — на плавучести в диапазоне 14-16 узлов и 35% погрузки или разгрузки в море, часто при сильном ветре, открытом море и сильных течениях.«Работа на PSV может быть довольно сложной и опасной из-за морских условий и тяжелой техники. В следующем разделе мы рассмотрим, как PSV и OSV в целом остаются стабильными во время этих операций с использованием динамического позиционирования.

Морское судно снабжения. Имиджевый кредит: Offshore Mag

Суда снабжения буксиров для обработки якорей, или AHTS, имеют несколько функций, но могут помогать буровым установкам при работе с швартовными цепями и якорями, буксировочными установками и платформами снабжения.Из-за этой работы им требуется высокое тяговое усилие на болларде, что отражается на размере гребного винта, потребляемой мощности и форме корпуса. Стабильность имеет первостепенное значение, и здесь должно быть место для цепей и оборудования. Кормовой ролик используется для облегчения прохождения тросов и якорей через корму во время операций.

Суда строительной поддержки, также называемые оффшорными строительными судами, имеют много открытой палубы и достаточно места для жилых помещений. Они могут оставаться на месте в течение длительного периода времени и часто работать над более крупными проектами.Как правило, они имеют грузоподъемность крана большой грузоподъемности, опорную поверхность и подводные (подводные) установки, а также работы по IRM или осмотр, ремонт и техническое обслуживание. IRM включает в себя стимуляцию скважин и техническое обслуживание, при этом многие из этих судов выполняют операции с дистанционно управляемыми транспортными средствами (ROV) и обязанности по снабжению. «Суда поддержки ROV оснащены управляемыми компьютером, точными средствами удержания местоположения с дополнительными функциями резервирования, такими как несколько компьютеров, подруливающие устройства и системы отсчета. У таких судов есть дополнительные каюты, столовые и офисы клиентов, чтобы с комфортом разместить бригады поддержки ROV », — сказал Вяртсиля.

Морское строительное судно Damen. Имиджевый кредит: Offshore Mag

Другие подмножества этих судов включают суда, специально предназначенные для установки и обслуживания ветряных электростанций, которые в настоящее время строятся специально для турбин, которые становятся все больше. Вы можете ознакомиться с нашей статьей о морской ветряной турбине , чтобы узнать больше о турбинах и судах, на которых они устанавливаются. К этой категории относятся и кабелеукладчики, они рассчитаны на прокладку тысяч километров подводного кабеля.

Последний тип судов поддержки строительства — это водолазное судно поддержки. Эти корабли предназначены для подводного обслуживания и осмотра платформ, колодцев, трубопроводов и т. Д. У них есть одно или несколько отверстий в середине судна, называемых лунным бассейном, куда водолазы, ROV и оборудование опускаются в воду. Все CSV должны оставаться на месте, но оставаться на месте особенно важно для DSV, у них есть система динамического позиционирования, чтобы оставаться на месте во время работы в любых условиях.Если вам интересно, что происходит, когда судно не остается на месте во время водолазных операций, посмотрите фильм и документальный фильм Last Breath об отказе системы DP, из-за которого судно сбивается с курса и захватывает дайвера под водой. всего 5 минут кислорода.

Водолазное судно Moonpool. Имиджевый кредит: Stanford

OSV также могут обслуживать суда с ограниченными возможностями в экстренных случаях, и их иногда называют судами сопровождения. Они также могут действовать как емкости для сбора разливов нефти, собирая нефть из воды в случае разлива нефти.Суда быстрого реагирования (FSIV) — это меньшие, более быстрые версии OSV, которые обеспечивают экстренное реагирование и срочную доставку необходимых предметов. Дежурные / спасательные суда обеспечивают безопасность, патрулируя территорию в случае морского падения, эвакуации или необходимости тушения пожаров.

Суда для сейсморазведки, или просто суда для сейсморазведки, специально построены для сейсморазведки в океане. Эти уникальные корабли помогают найти лучший район для бурения нефтяных скважин, а также минимизировать беспокойство морской жизни.Они излучают сейсмические волны и измеряют их отдачу, чтобы определить, подходит ли район для бурения. Эти суда специально спроектированы и, как видно на фото ниже, могут выглядеть довольно странно по сравнению со стандартным кораблем или OSV. Они также изучают геологию океанов и морей, таких как скалы, траншеи и другие подводные сооружения. Специально для этого они оснащены множеством чувствительного оборудования.

Судно для сейсморазведки Ramform Atlas. Кредит изображения: PGS

Мы упоминали, что OSV оснащены различными системами динамического позиционирования, которые имеют рейтинг DP1, DP2 и DP3.Системы динамического позиционирования удерживают судно на воде с помощью подруливающих устройств и гребных винтов с компьютерным управлением. Компьютер снимает показания течения, волн и ветра, чтобы постоянно отслеживать положение судна и поддерживать его в стабильном состоянии. Kongsberg описывает рейтинги как:

DP1 — без резервирования, одиночный сбой может отключить систему DP.

DP2 — имеет резервирование, поэтому ни один сбой не приведет к отказу системы.

DP3 — дополнительное резервирование с «как минимум двумя независимыми компьютерными системами с отдельной системой резервного копирования, разделенными разделением по классу A60».

Диаграмма динамического позиционирования. Имиджевый кредит: Offshore Engineering

Большинство морских вспомогательных судов будут иметь систему DP2 или DP3 для обеспечения безопасности, в зависимости от типа выполняемой ими работы. OneStep Power поддерживает суда DP2 и DP3 с помощью тестирования электрической системы, чтобы доказать, что они могут выдержать неисправность и продолжить работу. Эта проверка позволяет им экономить топливо, снизить выбросы и снизить затраты на техническое обслуживание при безопасной эксплуатации в закрытом автобусе. В будущем мы, возможно, рассмотрим некоторые из наиболее известных кораблей OSV и DP, а пока — счастливой пятницы Fun Fact Friday!

Источники:

https: // www.marineinsight.com/types-of-ships/what-are-offshore-vessels/

http://www.zamakonayards.com/en/classifying-offshore-support-vessels-osvs/

https: // www. wartsila.com/encyclopedia/term/offshore-support-vessels-(osvs)

https://www.clarksons.com/services/broking/offshore-support-vessels/

https://en.wikipedia.org / wiki / Dynamic_osition

https://www.kongsberg.com/maritime/support/themes/imo-dp-classification/

https: //www.offshoreengineering.ru / education / dynamic-positioning-dp / what-is-dynamic-positioning

https://www.offshore-mag.com/rigs-vessels/article/14170385/damen-reveals-new-offshore-support-vessel -concept

https://www.pgs.com/marine-acquisition/tools-and-techniques/the-fleet/

http://large.stanford.edu/publications/coal/references/ocean/rovs/ Heavy /

https://www.offshore-mag.com/pipelines/article/16756047/offshore-supply-vessel-owners-facing-tough-market

https://security4sea.ru / design-base-for-offshore-supply-cabin /

https://www.marineinsight.com/types-of-ships/what-are-seismic-vessels/#:~:text=Seismic%20vessels% 20% 20 кораблей% 20это,% 20% 20% 20% 20 океанов.

Pandora Papers: Цунами оффшорных данных

База данных объемом 2,94 терабайта раскрывает оффшорные секреты богатой элиты из более чем 200 стран и территорий. Это люди, которые используют налоговые убежища и секреты для покупки собственности и сокрытия активов; многие избегают налогов и того хуже.В их число входят более 330 политиков и 130 миллиардеров Forbes, а также знаменитости, мошенники, торговцы наркотиками, члены королевской семьи и лидеры религиозных групп по всему миру.

Международный консорциум журналистов-расследователей потратил более года на структурирование, исследование и анализ более 11,9 миллионов записей утечки Pandora Papers. В задачу входили три основных элемента: журналисты, технологии и время.

Что такое документы Пандоры?

Расследование Pandora Papers — крупнейшее в мире журналистское сотрудничество, в котором участвуют более 600 журналистов из 150 СМИ в 117 странах.

Расследование основано на утечке конфиденциальных данных о 14 офшорных поставщиках услуг, которые предоставляют профессиональные услуги состоятельным лицам и корпорациям, стремящимся создать подставные компании, трасты, фонды и другие организации в юрисдикциях с низкими или нулевыми налогами. Организации позволяют владельцам скрывать свою личность от общественности, а иногда и от регулирующих органов. Часто провайдеры помогают им открывать банковские счета в странах со слабым финансовым регулированием.

2.94 терабайта данных, просочившихся в ICIJ и переданных медиа-партнерам по всему миру, прибыли в различных форматах: в виде документов, изображений, электронных писем, электронных таблиц и т. Д.

Записи включают беспрецедентный объем информации о так называемых бенефициарных владельцах юридических лиц, зарегистрированных на Британских Виргинских островах, Сейшельских островах, Гонконге, Белизе, Панаме, Южной Дакоте и других секретных юрисдикциях. Они также содержат информацию об акционерах, директорах и должностных лицах. Помимо богатых, знаменитых и печально известных, среди тех, кого раскрыла утечка, есть люди, которые не представляют общественных интересов и которые не фигурируют в наших отчетах, например, владельцы малого бизнеса, врачи и другие, обычно богатые, люди вдали от общественного внимания.

Хотя некоторые файлы относятся к 1970-м годам, большинство из них, рассмотренные ICIJ, были созданы в период с 1996 по 2020 годы. Они охватывают широкий круг вопросов: создание подставных компаний, фондов и трастов; использование таких организаций для покупки недвижимости, яхт, самолетов и страхования жизни; их использование для инвестирования и перемещения денег между банковскими счетами; имущественное планирование и другие вопросы наследования; и уклонение от уплаты налогов с помощью сложных финансовых схем. Некоторые документы связаны с финансовыми преступлениями, в том числе с отмыванием денег.

Верить в силу журналистских расследований?

ПОЖЕРТВОВАТЬ

Сделайте пожертвование сегодня и помогите нам вдохновить и взрастить глобальное сообщество репортеров и читателей, которые верят, что журналистика может привести к положительным изменениям.

Что написано в Pandora Papers?

Более 330 политиков, выявленных в результате утечки, были из более чем 90 стран и территорий. Они использовали юридические лица в секретных юрисдикциях для покупки недвижимости, хранения денег в доверительном управлении, владения другими компаниями и другими активами, иногда анонимно.

Исследование Pandora Papers также показывает, как банки и юридические фирмы тесно сотрудничают с офшорными поставщиками услуг для создания сложных корпоративных структур. Файлы показывают, что провайдеры не всегда знают своих клиентов, несмотря на свое юридическое обязательство не вести дела с людьми, которые участвуют в сомнительных сделках.

В расследовании также сообщается о том, как доверительные управляющие США воспользовались законами некоторых штатов, которые поощряют секретность и помогают богатым зарубежным клиентам скрывать свое состояние, чтобы избежать уплаты налогов в своих странах.

В какой форме пришли данные?

Более 11,9 миллиона записей были в основном неструктурированными. Более половины файлов (6,4 миллиона) были текстовыми документами, в том числе более 4 миллионов PDF-файлов, некоторые из которых содержали более 10 000 страниц. Документы включали паспорта, банковские выписки, налоговые декларации, регистрационные записи компании, контракты на недвижимость и анкеты для комплексной проверки. В утечке также было более 4,1 миллиона изображений и электронных писем.

Таблицы составили 4% документов, или более 467000. Записи также включали слайд-шоу и аудио- и видеофайлы.

Чем отличается эта утечка от других, о которых мы слышали?

Информация Pandora Papers — 2,94 терабайта в более чем 11,9 млн записей — поступает от 14 поставщиков, которые предлагают услуги как минимум в 38 юрисдикциях. Расследование Panama Papers за 2016 год было основано на 2,6 терабайтах данных в 11,5 миллионах документов от одного поставщика, ныне несуществующей юридической фирмы Mossack Fonseca.Расследование Paradise Papers в 2017 году было основано на утечке 1,4 терабайта в более чем 13,4 млн файлов от одной офшорной юридической фирмы Appleby, а также от сингапурского провайдера Asiaciti Trust и государственных корпоративных реестров в 19 секретных юрисдикциях.

Pandora Papers поставили перед собой новую задачу, потому что у 14 поставщиков были разные способы представления и организации информации. Некоторые документы организованы по клиентам, некоторые по разным офисам, а у других вообще не было видимой системы.Один документ иногда содержал электронные письма и вложения за годы. Некоторые провайдеры оцифровали свои записи и структурировали их в виде таблиц; другие хранили бумажные файлы, которые были отсканированы. Некоторые PDF-файлы содержали электронные таблицы, которые необходимо было преобразовать в электронные таблицы. Документы были доставлены на английском, испанском, русском, французском, арабском, корейском и других языках, что потребовало тщательной координации между партнерами ICIJ.

В Pandora Papers собрана информация о более чем 27 000 компаний и 29 000 так называемых конечных бенефициарных собственниках от 11 поставщиков, что более чем в два раза превышает количество бенефициарных владельцев, указанных в Панамских документах.

Документы Пандоры связывают офшорную деятельность с более чем вдвое большим количеством политиков и государственных чиновников, чем Панамские документы. А в «Документах Пандоры» более 330 политиков и государственных чиновников из более чем 90 стран и территорий, в том числе 35 нынешних и бывших руководителей стран.

Новая утечка также включает информацию о юрисдикциях, которые не исследовались в предыдущих проектах ICIJ или по которым было мало данных, таких как Белиз, Кипр и Южная Дакота.

Юридические лица в файлах шести провайдеров — компании, фонды и трасты — были зарегистрированы в период с 1971 по 2018 год.Записи показывают, что поставщики и клиенты переводят свой бизнес из одной юрисдикции в другую после расследований и соответствующих изменений правил.

Как вы исследовали файлы?

Только 4% файлов были структурированы, а данные были организованы в виде таблиц (электронные таблицы, файлы csv и несколько «файлов dbf»).

Чтобы изучить и проанализировать информацию в Pandora Papers, ICIJ идентифицировал файлы, содержащие информацию о бенефициарных владельцах по компаниям и юрисдикциям, и структурировал их соответствующим образом.Данные каждого провайдера требуют разной обработки.

В случаях, когда информация поступала в виде электронной таблицы, ICIJ удалял дубликаты и объединял их в основную электронную таблицу. Для файлов PDF или документов ICIJ использовала языки программирования, такие как Python, чтобы максимально автоматизировать извлечение и структурирование данных.

В более сложных случаях ICIJ использовала машинное обучение и другие инструменты, включая программное обеспечение Fonduer и Scikit-learn, для идентификации и отделения конкретных форм от более объемных документов.

Некоторые формы поставщиков были написаны от руки, что требовало от ICIJ извлечения информации вручную.

После того, как информация была извлечена и структурирована, ICIJ сформировал списки, которые связали бенефициарных владельцев с компаниями, которыми они владели в определенных юрисдикциях. В некоторых случаях информация о том, где и когда была зарегистрирована компания, была недоступна. В других, помимо прочего, отсутствовала информация о том, когда физическое или юридическое лицо стало владельцем компании.

После структурирования данных ICIJ использовала графические платформы (Neo4J и Linkurious) для создания визуализаций и обеспечения их поиска.Это позволило журналистам исследовать связи между людьми и компаниями через провайдеров.

Для выявления потенциальных сюжетов в данных, ICIJ сопоставил информацию в утечке с другими наборами данных: санкционные списки, предыдущие утечки, публичные корпоративные записи, списки миллиардеров в СМИ и публичные списки политических лидеров.

Партнер

ICIJ в Швеции, SVT, создал электронные таблицы, содержащие данные, извлеченные из паспортов, найденных в Pandora Papers.

ICIJ поделился записями с медиа-партнерами, используя Datashare, безопасный исследовательский и аналитический инструмент, разработанный технической командой ICIJ.Функция пакетного поиска Datashare помогла журналистам сопоставить данные с некоторыми общественными деятелями.

Утечка содержит обычные документы, которые поставщики услуг собирают для должной осмотрительности — новостные статьи, записи в Википедии, информацию от World-Check, поставщика финансовых данных — которые не обязательно подтверждают, скрывает ли человек свое состояние в секретной юрисдикции. ICIJ использовал машинное обучение, чтобы пометить такие файлы в Datashare, что позволило журналистам исключить их из результатов поиска.

Наши 150 медиа-партнеров делились советами, потенциальными клиентами и другой интересной информацией, используя глобальный I-Hub ICIJ, безопасную социальную сеть и платформу обмена сообщениями.На протяжении всего проекта ICIJ проводил обширные тренинги для партнеров по использованию технологии ICIJ для изучения, анализа и лучшего понимания файлов.

Что вы исследовали и как вы его организовали?

Выявив документы, содержащие информацию о владельцах офшорных компаний, и структурировав информацию по поставщикам, ICIJ объединил данные в централизованную базу данных.

Это предоставило ICIJ и его медиа-партнерам уникальный набор данных о бенефициарных владельцах компаний в секретных юрисдикциях.

ICIJ устранил дублирование данных и определил ключевые элементы, такие как национальность владельца, страна проживания и место рождения. Это позволило нам найти, например, около 3700 компаний с более чем 4400 бенефициарами, являющимися гражданами России — это больше всего среди всех национальностей в данных. В эту цифру вошли 46 российских олигархов.

ICIJ также исследовал и проанализировал использование трастов в США, используя, среди прочего, поиск по ключевым словам и сопоставление с общедоступными данными.

В результате ICIJ выявил более 200 трастов, урегулированных или созданных в США с 2000 по 2019 год, из которых наибольшее количество было зарегистрировано в Южной Дакоте. Трасты были связаны с людьми из 40 стран (не считая США). ICIJ идентифицировал активы в отдельных трастах на сумму от 67 000 до 165 миллионов долларов, которыми они владели в период с 2000 по 2019 год. Данные показывают, что американские трасты владели активами на общую сумму более 1 миллиарда долларов. К ним относятся недвижимость в США и банковские счета в Панаме, Швейцарии, Люксембурге, Пуэрто-Рико, Багамах и других местах.

Для проведения анализа трастов в США ICIJ вручную собрал информацию о создателях, известных как учредители; бенефициары и активы трастов. ICIJ удалось выявить и собрать данные о трастах из 15 штатов США и округа Колумбия.

ICIJ и его информационные партнеры использовали поиск по ключевым словам, чтобы идентифицировать политиков в данных, используя паспортные данные, чтобы помочь в идентификации.

ICIJ использовал общедоступные записи, чтобы проверить детали, относящиеся к компаниям, и убедиться, что люди, упомянутые в данных, на самом деле являются политическими лидерами, идентифицированными с этими именами.Мы обнаружили несколько ложных срабатываний и отбросили их. Среди источников, использованных в исследовании, были база данных Dow Jones Risk and Compliance, Sayari, Nexis, OpenCorporates, отчеты о собственности в США и Великобритании, а также общедоступные корпоративные отчеты. Подтверждено более 330 политиков и высокопоставленных государственных чиновников, в том числе 35 руководителей стран.

ICIJ структурировал информацию в электронной таблице и провел два этапа проверки фактов. Собранные данные о политиках также были визуализированы в профилях в нашей функции Power Players.

ICIJ сопоставил списки миллиардеров Forbes с документами Pandora и выявил более 130 лиц, имеющих юридические лица в юрисдикциях, где сохраняется секретность. Более 100 из них имели совокупное состояние в размере более 600 миллиардов долларов в 2021 году.

ICIJ проанализировал 109 сообщений о так называемой подозрительной деятельности в финансовые органы, поданных панамской юридической фирмой Alemán, Cordero, Galindo & Lee или Alcogal, и выяснил, что 87 форм о борьбе с отмыванием денег были написаны только после того, как власти или журналисты публично идентифицировал клиентов фирмы как причастных к предполагаемым правонарушениям.

ICIJ также прочитал несколько тысяч общедоступных профилей сотрудников и выяснил, что более 220 юристов, связанных с гигантской юридической фирмой Baker McKenzie в 35 странах, ранее занимали государственные должности в агентствах, включая департаменты юстиции, налоговые управления, Комиссию ЕС и кабинеты глав государств.

ICIJ также провел исследование и анализ, чтобы изучить роль офшорных финансов в сокрытии награбленных произведений искусства и древних реликвий, которые власти и сообщества стремятся вернуть.

Наконец, расследование Pandora Papers выявило более 500 компаний на Британских Виргинских островах, которые были клиентами Mossack Fonseca, юридической фирмы, оказавшейся в центре скандала с Panama Papers, и впоследствии перевели свой бизнес к другим поставщикам Британских Виргинских островов, которых мы обнаружили в данных. .

ICIJ также сравнил данные панамских компаний из данных Panama Papers с данными, доступными для корпоративного реестра Панамы на OpenCorporates, и выяснил, что по крайней мере 113 компаний сменили зарегистрированных агентов и просто перешли в Alcogal в период с 3 апреля 2016 по 2020 годы.Вместе с командой данных The Miami Herald ICIJ также насчитал 759 компаний Британских Виргинских островов, которые специально рассматривали возможность перехода в Trident Trust в рамках так называемого «проекта Mossfon» провайдера.

Насколько большой кусок всех данных оффшорных поставщиков в мире представляет утечка Pandora Papers?

Исследование Pandora Papers предлагает широкий взгляд на секретные юрисдикции и офшорных поставщиков услуг, но данные были неполными.

Качество данных зависит от провайдера.В некоторых случаях данные, связанные с компаниями, не содержали информации о юрисдикции, в которой они были зарегистрированы, периоде, в течение которого физическое лицо было связано с организацией, или о посредниках. Эти данные по-прежнему содержат важную информацию о владельцах, а в некоторых случаях — транзакциях и других финансовых деталях.

14 провайдеров, которые предлагали услуги как минимум в 38 юрисдикциях, являются частью более крупной индустрии офшорных услуг, работающих по всему миру. Трудно сказать, какой объем данных о поставщиках у нас есть, вероятно, небольшая часть.

Например, на Британских Виргинских островах, где шесть или почти половина поставщиков, указанных в Pandora Papers, выступали в качестве зарегистрированных агентов, они входят как минимум в 101 фирму, действующую в этом качестве, согласно Комиссии по финансовым услугам Британских Виргинских островов. В марте 2021 года насчитывалось более 370 000 активных компаний, примерно по дюжине на каждого жителя крошечного островного государства.

Почему здесь так много «конечных бенефициарных собственников» — БПБ, чем в предыдущих утечках?

Значительная часть информации о бенефициарных собственниках в Документах Pandora поступает из отчетов, созданных поставщиками для Системы безопасного поиска бенефициарных прав собственности на Британских Виргинских островах, или BOSS, созданной после публикации Панамских документов в 2016 году.Эта информация не является общедоступной.

Закон Британских Виргинских островов от 2017 года требует, чтобы провайдеры сообщали властям Британских Виргинских островов имена реальных владельцев компаний, зарегистрированных на них. В результате утечки было выявлено множество документов, содержащих такую ​​информацию.

Почему в данных так много мировых лидеров и политиков?

Alcogal и Trident Trust были тем местом, где мы нашли в качестве клиентов большое количество нынешних и бывших политиков и государственных чиновников. Большинство их компаний было зарегистрировано на Британских Виргинских островах и в Панаме.Среди клиентов Alcogal почти половина политиков и государственных служащих, указанных в Pandora Papers. В данных о бенефициарном владении, которые ICIJ удалось структурировать, почти половина компаний была связана с Alcogal. Alcogal со штаб-квартирой в Панаме имеет среди основателей несколько политиков, один из которых был послом Панамы в США.

Почему так много бенефициарных собственников из России и Латинской Америки?

Некоторые из провайдеров, в зависимости от их местонахождения и юрисдикции, в которой они ведут бизнес, например, Кипр, имеют значительную долю клиентов из России, что является самой большой группой по национальности в данных Pandora Papers.

Согласно Pandora Papers, более 30% компаний, которые получали услуги от Demetrios A. Demetriades LLC или DadLaw, провайдера со штаб-квартирой на Кипре, имели одного или нескольких россиян в качестве бенефициарных владельцев. Точно так же более 40% компаний, получавших услуги от находящейся на Сейшельских островах Alpha Consulting Group, также имели одного или нескольких россиян в качестве бенефициарных владельцев. Alcogal и Fidelity Corporate Services Limited также вошли в число поставщиков с наибольшим количеством клиентов в России.

Большая часть бенефициарных владельцев, фигурирующих в данных, из Латинской Америки. Более 90 из 330 политиков и государственных чиновников, указанных в данных, являются выходцами из Латинской Америки. Аргентина, Бразилия и Венесуэла входят в число стран с наибольшим представительством бенефициарных владельцев. Согласно просочившимся данным, у Alcogal со штаб-квартирой в Панаме самая большая группа клиентов из Латинской Америки.

Где находятся граждане США и транснациональные корпорации?

Когда дело доходит до создания оффшорных компаний, фондов и трастов, стороны из разных частей мира и с разными потребностями выбирают разных поставщиков и юрисдикции для своих подставных компаний.

Документы

Pandora Papers охватывают большое количество поставщиков, но, очевидно, не все или даже большинство из них, и многие юрисдикции не представлены в данных.

В предыдущих расследованиях ICIJ, включая Paradise Papers за 2017 год, утечка исходила от престижной юридической фирмы Appleby с более крупной корпоративной практикой. В результате данные включали больше документов о транснациональных корпорациях. Бермудские острова и Каймановы острова, которые являются популярными прибежищами для корпораций, были среди юрисдикций с большим присутствием в этой утечке.

Что касается граждан США, ICIJ выявил более 700 компаний, бенефициарных владельцев которых связаны с США, в Документах Pandora; Американцы также вошли в первую двадцатку национальностей, представленных в данных. В Pandora Papers Россия, Великобритания, Аргентина, Китай и Бразилия входят в число стран с наибольшим представительством бенефициарных владельцев.

В «Райских бумагах» граждан США относительное присутствие было больше.

Собирается ли ICIJ опубликовать данные Pandora Papers?

В сегодняшней публикации ICIJ делится данными и подробностями об использовании компаний в секретных юрисдикциях более чем 50 политиками через функцию Power Players.ICIJ планирует включить данные из Pandora Papers в базу данных Offshore Leaks. Чтобы узнать больше о выпусках данных ICIJ, подпишитесь на рассылку новостей ICIJ по электронной почте.

Авторы : Бруно Томас, Аниша Кохли, Хелена Бенгтссон, Ширшо Дасгупта, Джон Киф, Миранда Патручич, Пьер Ромера, Маркос Гарсия Рей, Солин Ледезерт

Отчет «

Pandora Papers» о том, как кенийский лидер и его родственники спрятали 30 миллионов долларов в офшоре — OpEd — Eurasia Review

Лиза Вивес

Консорциум трансграничных журналистов, который произвел массовое расследование коррупции, известное как Панамские документы, выпустил новую работу, в которой исследуется распространение офшорных счетов, механизмы, используемые для сокрытия денег, а также миллионеры и миллиардеры, незаметно перекачивающие деньги в частные лица. учетные записи.В только что опубликованных «Документах Пандоры» подробно описывается непрозрачная финансовая вселенная, в которой мировая элита защищает свои богатства от налогов, уголовных расследований и публичной ответственности.

Среди владельцев аккаунтов более 130 человек, перечисленных журналом Forbes как миллиардеры, и более 330 государственных служащих в более чем 90 странах и территориях. Оффшорная финансовая система предлагает конфиденциальность, которая дает возможность скрыть активы от властей, кредиторов и других истцов, а также от общественного контроля.

Мировые лидеры, связанные с офшорными счетами, обнаруженными в Pandora Papers, включают президента Мило Джукановича из Черногории, президента Чили Себастьяна Пиньера, президента Доминиканской Республики Луиса Абинадера и президента Кении Ухуру Кеньятта.

Дело президента Кении было освещено Уиллом Фитцгиббоном, старшим репортером Вашингтонского международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ) при участии Джона-Аллана Наму (Африка без цензуры).По словам авторов, президент Кеньятта назвал себя решительным противником коррупции, заявив в 2018 году, что «активы каждого государственного служащего должны быть объявлены публично».

Но документы Пандоры показывают, что он и несколько близких родственников создали по крайней мере семь офшорных компаний, которые владеют деньгами и недвижимостью на сумму более 30 миллионов долларов, как выяснили репортеры. Кеньятта не ответил на их запросы о комментариях.

В своем ежегодном послании о положении нации прошлой осенью, сообщил Фитцгиббон, президент Кеньятта осудил большое количество кенийцев, живущих в бедности, возложив вину за это на то, что многие чиновники грабят государственные ресурсы страны.

59-летний Кеньятта призвал законодателей присоединиться к нему в борьбе с коррупцией и в очередной раз заявил, что «прозрачность, подотчетность и надлежащее управление являются центральными элементами устойчивого развития».

Но огромное количество недавно просочившихся документов показывает, что семья Кеньятты в течение многих лет тайно копила личное состояние за завесой офшорных корпораций.

Как стало известно, Кеньятта вместе со своей матерью, сестрами и братом на протяжении десятилетий защищал богатство от общественного контроля через фонды и компании в налоговых убежищах, включая Панаму, с активами на сумму более 30 миллионов долларов, согласно отчетам, полученным ICIJ. и передан более чем 600 репортерам и средствам массовой информации по всему миру.

Оффшорное богатство Кеньятты, впервые раскрытое в Pandora Papers, представляет собой часть семейного состояния в полмиллиарда долларов, накопленного в стране, где средняя годовая зарплата составляет менее 8000 долларов в год.

Полный отчет ICIJ, в том числе о президенте Кении, можно найти в Интернете по адресу: https://www.icij.org/investigations/pandora-papers/kenya-uhuru-kenyatta-family-offshore-wealth/

Среди других мировых лидеров, упомянутых в «Документах Пандоры», — король Иордании, премьер-министр Чешской Республики и соратники Кеньятты, африканские лидеры Али Бонго Ондимба из Габона и Дени Сассу-Нгессо из Республики Конго.

Газовое месторождение Кебабанган — Морские технологии

Компания Shell открыла месторождение Кебабанган в 1994 году. ConocoPhillips владеет 30% -ной долей в газовом месторождении Кебабанган. Нефтегазовый терминал Сабах, построенный недалеко от Кота-Кинабалу, перерабатывает газ, добываемый на месторождении Кебабанган.

Газовое месторождение Кебабанган расположено в Южно-Китайском море, в 130 км от берега Сабаха, Восточная Малайзия. Он является частью кластера Кебабанган, в который входят еще два месторождения Восточный Камунсу и Верхний каньон Восточного Камунсу.

Глубина воды у скопления колеблется от 100 м до 400 м.

Кластер принадлежит Petronas Carigali (40%), ConocoPhillips (30%) и Shell (30%). Договор о разработке и разделе продукции кластера подписали три совладельца в 2007 году.

Совместное предприятие Kebabangan Petroleum Operating Company (KPOC) было создано для работы в качестве оператора кластера, и был предпринят проект Kebabangan Northern Hub для разработки трех месторождений кластера.

Проект начался с разработки месторождения Кебабанган. Производство началось в ноябре 2014 года.

Открытие и запасы Кебабангана

Shell открыла месторождение Кебабанган в 1994 году. Разведочная скважина, пробуренная на месторождении, обнаружила толстый столб газа и тонкую оторочку нефти.

После этого в 2002 году была пробурена оценочная скважина. Скважина вскрыла газовые колонны в нескольких интервалах коллектора.

По оценкам, месторождение Кебабанган содержит приблизительно два триллиона кубических футов газа.

Разработка месторождения

Поле привязано к интегрированной платформе, которая предназначена для обслуживания всего кластера. В ходе разработки было пробурено 12 подводных эксплуатационных скважин и построена платформа для бурения и добычи.Бурение проводилось в два этапа.

Платформа для кебабангана

Платформа Кебабанган представляет собой плавучую платформу с пропускной способностью 825 миллионов кубических футов газа (mcf) и 22 000 баррелей конденсата в день. Он установлен на глубине 142 м (466 футов).

«Shell открыла месторождение Кебабанган в 1994 году».

Верхние строения устанавливаются на неподвижную стальную рубашку с восемью опорами, весом 12300 т. Палуба весит 17 000 т и оснащена установкой для тендерного бурения (TAD), инженерными коммуникациями и жилыми помещениями для персонала.

Глубоководное месторождение Маликай, разрабатываемое Shell, также будет привязано к платформе. Платформа спроектирована с избыточной мощностью, чтобы в будущем можно было привязать поля третьих сторон.

Описание газового месторождения Кебабанган

На пике добычи на месторождении Кебабанган будет производиться от 130 до 140 миллионов баррелей нефтяного эквивалента в день (MBOED).

Добытый газ достигает платформы, откуда по трубопроводу перекачивается на нефтегазовый терминал Сабах, построенный компанией Petronas в Киманисе.Терминал расположен примерно в 135 км от месторождения.

Для транспортировки газа с платформы на терминал в Сабахе был проложен подводный трубопровод диаметром 24 дюйма и длиной 135 км. Для транспортировки нефти, добываемой на платформе, был проложен еще один трубопровод диаметром 14 дюймов.

Добытый газ сначала попадает на SOGT, откуда он направляется на комплекс сжиженного природного газа (СПГ) Petronas в Бинтулу по трубопроводу протяженностью 500 км для переработки.

Контракты на газовое месторождение Кебабанган

Контракт на предварительное проектирование и проектирование (FEED) проекта был присужден компании Aker Solutions.Четырехлетний контракт оценивается в 170 миллионов норвежских крон (примерно 30 миллионов долларов).

Aker завершила концептуальное проектирование в декабре 2008 года и приступила к рабочему проектированию в феврале 2010 года. Он заключил с Semar субподряд на проведение предварительного исследования возможности строительства платформы.

Контракт на изготовление верхних строений платформы на сумму 380 млн долларов (1,15 млрд ринггитов) был присужден компании Sime Darby Engineering в апреле 2011 года. Ожидается, что изготовление будет завершено через 29 месяцев.

Kencana Petroleum изготовила каркас для проекта в рамках контракта на сумму 208 млн ринггитов, полученного от KPOC в апреле 2011 года.

Светлана Кривоногих Википедия и состояние — подробности о возрасте и отношениях

Кто такая Светлана Кривоногих? Светлана — предполагаемый любовный интерес президента России Владимира Путина. Неизвестно, были ли они связаны или нет, но ходят слухи, что у них даже есть дочь. Узнай больше.

Светлана стала известной по слухам любовницей Путина. Не только как любовница Путина, но и подробные сведения о ее оценках собственного капитала шокировали всех критиков.

Светлана Кривоногих Википедия

Биография Светланы Кривоногих отсутствует на официальной странице Википедии.

Но в последнее время она упоминается в СМИ в связи с ее связью с президентом России Владимиром Путиным. По сообщениям, она предполагаемая любовница Путина.

Владимир Путин, с другой стороны, один из самых влиятельных людей в мире.

Светлана Кривоногих Возраст: сколько ей лет?

Светлана Кривоногих, возраст 46 лет .

Она родилась в 1975 году в России, но подробности ее дня рождения еще не разглашаются.

Разница в возрасте между Светланой и Путиным составляет 22 года, поскольку президенту России сейчас 68 лет.

Светлана Кривоногих Собственный капитал

По последним данным, Светлана — хозяйка состояния в 100 миллионов долларов.

Ее состояние включает активы и собственность в теневом богатстве. Согласно просочившимся документам, он включает шикарные апартаменты и яхту.

В отчетах говорится, что Brockville Development Limited вместе с двумя другими панамскими компаниями купили ей роскошную квартиру на четвертом этаже в Монте-Карло. Точно так же у нее также есть квартира в Санкт-Петербурге и другие ценные активы.

Подробности взаимоотношений Светланы Кривоногих и Владимира Путина

Светлана — предполагаемая любовница президента России Владимира Путина.

Согласно недавно просочившимся документам, на ее имя стоит около 100 миллионов долларов.В документах также упоминаются отношения между предполагаемыми неразлучниками.

Светлана и Путин были связаны романтическими отношениями, так как нынешний президент был заместителем мэра ее родного города Санкт-Петербурга.

Женщина стала владелицей квартиры в Монако через офшорную компанию, созданную через несколько недель после того, как она родила девочку, говорится в записях и документах.

Ребенок родился, когда, как сообщается, она состояла в тайных многолетних отношениях с Владимиром Путиным.https://t.co/RCUudbY3QC

— The Washington Post (@washingtonpost) 3 октября 2021 г.

У них якобы есть дочь. Однако личность их дочери не разглашается.

Нет официального подтверждения того, что дуэт лелеет благополучную любовную жизнь, но слухи об их предполагаемых отношениях разошлись.

статей Пандоры: От Панамы до Пуэрто Бануса: Как богатые используют офшорные компании для покупки домов в Испании | США

Pandora Papers.Sr. García

Две огромные пальмы приветствуют посетителей Villa Hermes, особняка на земельном участке площадью 3000 квадратных метров, построенного в 1981 году в жилом районе Новой Андалусии, к северу от престижного Марбельского Пуэрто Бануса. В этом районе на юге Испании анонимность и роскошь идут рука об руку. Участок окружен высокой безупречной белой стеной, за которой следят десятки камер видеонаблюдения. Поиск на веб-сайте недвижимости покажет вам, что средняя стоимость недвижимости в этом районе составляет около 2 миллионов евро, хотя цены могут достигать 5 миллионов евро.Между домами расположены лунки четырех разных полей для гольфа.

Секретность этого особняка отражает секретность фирмы, которая им управляет — компании на Мальте, зарегистрированной под офисом местных юристов. Если вы пойдете по следу любого, у кого есть возможность маневрировать через реестры предприятий, он закончится на этом средиземноморском острове, — подтвердил EL PAS налоговый инспектор. Информация о сети компаний, используемая для сокрытия реальных владельцев Виллы Гермес, заперта в кабинетах юристов и офшорных поставщиков услуг в налоговых убежищах.

Дополнительная информация

11,9 миллиона документов, просочившихся в Pandora Papers, совместное расследование, координируемое Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ), включают имена более 1600 фискально непрозрачных фирм, которые использовались для сокрытия сделок с недвижимостью, и владельцы особняков, многие из которых живут в Лондоне. С этими документами вы можете проследить этот и другие пути, ведущие от самого важного банкира Колумбии Хайме Гилински к его роскошной квартире в Мадриде и от крупных инвестиционных фондов до многомиллионных сделок с недвижимостью в Барселоне.

Скрытие владельцев дома за компаниями, созданными в непрозрачных юрисдикциях, является законным. Кое-где это даже нормально. Но появление этих фирм в делах об отмывании денег и влияние, которое это могло оказать на рынок недвижимости, заставили эту практику подвергнуться более тщательному анализу.

Широко распространенная практика

Владельцем Villa Hermes является мальтийская фирма Anahita & Artimisa, как видно из внутренних файлов Fidelity Corporate Services, одного из 14 офшорных поставщиков услуг, оказавшихся в центре утечки данных Pandora Papers.Эта компания принадлежит фирме JB Commodities BV, расположенной на Британских Виргинских островах, которая является налоговым убежищем. Владелец JB Commodities BV, не упомянутый в бизнес-реестре, — бизнесмен Мехран Муслими, который объясняет EL PAÍS, что он «активен в области блокчейна и финтех». Муслими живет в Дубае и, по его словам, создал фирму по совету испанского юриста.

Villa Hermes в Новой Андалусии в Марбелье

Практика покупки домов через компанию, базирующуюся в налоговой гавани, не является незаконной, но все эксперты, разговаривавшие с EL PAÍS — в Испании и других странах — согласны с тем, что Бенджами Англес Хуанпере, профессор финансового и налогового права в Открытом университете Каталонии (UOC), объясняет по электронной почте: «Он часто используется людьми, которые хотят избежать уплаты налогов и для отмывания денег.”

В Испании побережье Коста-дель-Соль в провинции Малага в течение многих лет было целью иностранных инвестиций, направляемых через компании, находящиеся в налоговых убежищах. В просочившихся документах офшорных поставщиков услуг, ставших предметом расследования Pandora Papers, есть десятки примеров. В апреле 2015 года египетский бизнесмен Мансур Амер купил дом в Пуэрто Банусе. Амер возглавляет одноименную группу по недвижимости и является архитектором полдюжины курортных комплексов на побережье Средиземного моря в Африке и на Черном море.Для совершения покупки он использовал панамскую компанию Rema Spain SA, которая купила не саму недвижимость, а все акции испанской компании Real Estate de Comunicaciones SLU. Единственной целью этой сделки было сделать Амер владельцем дома в жилом комплексе Laguna de Puerto Banús, который был продан панамской компании за 4,4 миллиона евро. Однако в реестре собственности Real Estate de Comunicaciones SLU продолжает фигурировать в качестве собственника.

В реестре собственности не указывается, кто контролирует недвижимость и, следовательно, дом.Такая практика наблюдается уже много лет, — говорит Хосе Мария Моллинедо, генеральный секретарь профсоюза Gestha, представляющего работников Министерства финансов. «Дома переходят из рук в руки без того, чтобы налоговая служба заметила, что произошла передача собственности», — поясняет он. Компании обычно открываются в Гибралтаре, британской заморской территории на юге Пиренейского полуострова, или в других финансово непрозрачных местах. «Ни в каком реестре собственности не фигурирует смена владельца, оно по-прежнему происходит на имя оффшорной фирмы.”

От улицы Лагаска в Мадриде до проспекта Диагональ в Барселоне

За последние несколько лет оживленный рынок элитной недвижимости сделал Мадрид привлекательным городом для иностранных инвесторов. Многие решили приобрести недвижимость через компанию, как это было в печально известном случае венесуэльских покупателей, связанных с режимом бывшего президента Уго Чавеса. Покупка через оффшор дает значительные налоговые преимущества. «Помимо того, что на него не распространяются требования к ведению бухгалтерского учета и регистрации испанских предприятий, он не облагается корпоративным налогом, а также не должен уплачиваться НДС [налог с продаж] в случае покупки недавно построенной недвижимости, а также налог на перевод активов, если это подержанный дом », — говорит Англес Жуанпере, профессор финансового и налогового права в UOC.«Налог на богатство, который он накапливает каждый год, также не нужно будет платить. Он будет облагаться только ежегодным налогом на муниципальную собственность ».

Один из самых избирательных покупателей элитного мадридского района Саламанка — Хайме Гилински, второй по величине человек в Колумбии. По данным журнала Forbes , Гилински владеет состоянием более 3,4 млрд евро и является владельцем крупнейшего банка в Латинской Америке — GNB Sudameris. В декабре 2018 года банкир воспользовался услугами панамской компании Colden Investments SA для подписания договора купли-продажи квартиры на улице Лагаска 99, одном из самых престижных жилых кварталов Мадрида.По словам разработчиков, его вестибюль площадью 650 квадратных метров является самым большим в испанской столице. Связь между Гилински и панамской компанией не фигурирует в публичном реестре, а скорее во внутренних документах Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal), одной из юридических фирм, участвовавших в расследовании Pandora Papers.

Крупные компании, занимающиеся недвижимостью, часто имеют связи с налоговыми убежищами. Многие фонды, инвестирующие в Мадрид и Барселону, управляют своими активами из непрозрачных юрисдикций — проблема, которая была осуждена ассоциациями соседей в обоих городах.Среди просочившихся документов в Pandora Papers — годовой отчет Patron Capital за 2017 год, который управляет активами на 4 миллиарда евро по всей Европе. В этом отчете подробно показаны структуры, которые используются для осуществления инвестиций. BCN2 — это название проекта 2005 года по покупке 244 сдаваемых в аренду объектов недвижимости, 700 парковочных мест и более 30 000 квадратных метров офисных площадей. Patron Capital купил 37% комплекса за 207 миллионов евро у девелоперского подразделения испанского банка La Caixa. И это несмотря на протесты арендаторов квартир, которые предложили 180 миллионов евро.По словам разработчика, это предложение «не отвечало ни условиям, ни предоставленным гарантиям». Вся операция контролировалась и управлялась компанией на Британских Виргинских островах, акционером английской сети Patron Capital, которая сама является акционером фирмы в Люксембурге. Представитель Patron Capital поясняет: «Как и в большинстве случаев в индустрии венчурного капитала и инвестиционных фондов, наши фонды находятся в разных юрисдикциях. Мы и компании, в которые мы инвестируем, платим налоги в соответствии с правилами каждой юрисдикции и соблюдаем применимое законодательство.”

Последствия для Европы

Оценить последствия таких инвестиций непросто именно из-за секретности компаний, созданных для ухода от налогов. По оценкам, только в Европе правительства теряют 46 миллиардов евро налогов в год из-за использования налоговых убежищ.

Проблема в законности этих построек. Кристофер Траутветтер, налоговый эксперт, консультировавший крупные компании и Европейский парламент, объясняет: «Конечно, в соответствии с законодательством Британских Виргинских островов сохранение анонимности не является незаконным.Вот почему поставщики услуг заинтересованы в соблюдении законов в их нынешнем виде ».

Влияние этой практики на рынок недвижимости можно увидеть в городах, где изучается этот вопрос. Так обстоит дело в Лондоне, единственном городе, где любая компания, расположенная в налоговой гавани и владеющая недвижимостью, должна быть включена в общедоступный реестр. Несколько исследований выявили рост стоимости домов и искажение активности на рынке недвижимости в пользу рынка роскоши, в результате чего недвижимость не используется или не используется.Это проблема города, где более 36 000 домов принадлежат компании из другой страны. Исследование, проведенное организацией Transparency International, показало, что «75% собственности в Великобритании, в отношении которой в настоящее время проводится расследование на предмет коррупции, зарегистрированы в секретных убежищах». Согласно другому исследованию Transparency International, это похоже на то, что произошло во время бума на рынке недвижимости в бразильском городе Сан-Паулу.

Английская версия Мелиссы Китсон.

Дания начинает поиск новых территорий в случае, если сайт Hesselø OWF будет признан непригодным

Поскольку анализ пригодности морского дна для морской ветряной электростанции продолжается для участка проекта Хесселё, Датское энергетическое агентство (DEA) в настоящее время ищет альтернативные районы для второй из трех крупных морских ветряных электростанций, которые Дания планирует построить. строить в соответствии с Энергетическим соглашением от 2018 года, в случае если площадка в Хесселе будет признана непригодной.

DEA заявило, что инициирует «тщательный отбор» альтернативных территорий, который представляет собой первоначальную оценку пригодности для создания оффшорной ветровой электростанции, включая влияние на затраты, работу по подключению к сети, окружающую среду и условия планирования.Точная проверка включает области, зарегистрированные в Морском плане, и области, которые ранее были тщательно проверены, и новые области.

В качестве альтернативных мест размещения второй морской ветряной электростанции в соответствии с энергетическим соглашением страны от 2018 года DEA изучает пять областей:

• Уменьшенный район Хесселе + территория к югу от нынешнего района Хесселе.
• Уменьшенный район Хесселе + Каттегат 2, район к западу от нынешнего района Хесселе.
• Зенитная артиллерийская установка Кригерс 2.
• Уменьшенный район Хесселё + Кригерс Зенитная артиллерийская установка 2 Север, северная из двух площадок, составляющих Кригерс Зенитная артиллерийская установка 2.
• Нордсоен 1 (Северное море 1), районы к югу от морской ветряной электростанции Тор.

Датское энергетическое агентство

Несколько месяцев назад DEA приостановило процедуру тендера по проекту Хесселё после того, как предварительные исследования морского дна выявили мягкие глинистые днища на значительной части обозначенного участка, особенно в северной и западной части района и в верхних 20-30 метрах. ниже морского дна.

Вместе с датским оператором системы передачи (TSO) Energinet, DEA теперь также пригласило потенциальных разработчиков принять участие в этом деле, углубившись в данные морского дна и помогая оценить, является ли проект по-прежнему привлекательным для разработки и построен в его нынешних рамках.

Основываясь на материалах, предоставленных потенциальными разработчиками, а также на результатах дальнейшего анализа, DEA оценит, может ли тендер на морскую ветряную электростанцию ​​в Хесселе продолжаться в рамках нынешних рамок.

Если для продвижения проекта требуются новые политические решения, стороны, стоящие за Соглашением о климате 2020 года для энергетики и промышленности, должны переоценить, является ли площадка ветряной электростанции Хесселё по-прежнему предпочтительным решением или эта вторая морская ветряная электростанция Упомянутое в Энергетическом соглашении 2018 года, вместо этого следует разместить на альтернативном участке, говорится в сообщении DEA.

Планируется, что

Hesselø станет вторым оффшорным ветроэнергетическим проектом в соответствии с Энергетическим соглашением 2018 года, в котором было решено создать к 2030 году три новые крупномасштабные оффшорные ветряные электростанции мощностью не менее 800 МВт, причем Тор будет первой из трех.

В соответствии с климатическим соглашением от 2020 года было решено разместить вторую морскую ветряную электростанцию ​​в Каттегате, в 30 км к северу от Зеландии и примерно в 20 км от берега острова Хесселё, а также построить третью ветряную электростанцию ​​как часть Дании.

No related posts.