Признаки банкротства: Банкротство юридических и физических лиц

Статья 3 Признаки банкротства Федеральный закон О несостоятельности (банкротстве) N 127-ФЗ

действует Редакция от 02.07.2013 Подробная информация

Наименование документ	ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 02.07.2013 с изменениями, вступившими в силу 03.08.2013) «О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ)»
Вид документа	закон
Принявший орган	президент рф, гд рф, сф рф
Номер документа	127-ФЗ
Дата принятия	02.12.2002
Дата редакции	02.07.2013
Дата регистрации в Минюсте	01.01.1970
Статус	действует
Публикация	В данном виде документ опубликован не был Документ в электронном виде ФАПСИ, НТЦ «Система» (в ред. от 26.10.2002 — «Российская газета», N 209-210, 02.11.2002; «Парламентская газета», N 209-210, 02.11. 2002; «Собрание законодательства РФ», 28.10.2002, N 43, ст. 4190; «Финансовая газета» (Региональный выпуск), N 48, 28.11.2002; «Финансовая газета» (Региональный выпуск), N 49, 05.12.2002; «Финансовая газета» (Региональный выпуск), N 50, 11.12.2002; «Финансовая газета» (Региональный выпуск), N 51, 19.12.2002; «Финансовая газета» (Региональный выпуск), N 52, 26.12.2002)
Навигатор	Примечания

Статья 3 Признаки банкротства

1. Гражданин считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены, и если сумма его обязательств превышает стоимость принадлежащего ему имущества.

2. Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

3. Положения, предусмотренные пунктами 1 и 2 настоящей статьи, применяются, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Признаки банкротства — Стороженко и Партнеры

Признаки банкротства

Мы уже отмечали тот факт, что банкротство – это не всегда негативное явление, хотя в сознании большинства это слово звучит очень пугающе. А диагностировать у своей компании признаки банкротства и того хуже. Но специалисты нашей компании, профессионально занимающиеся банкротством знают, что больше половины банкротств происходят отнюдь не спонтанно и не потому, что стало совсем нечем платить по кредитам.  У такой истории болезни, как банкротство,  есть два финала: выздоровление или смерть. И именно от Вас зависит финальный результат.

Признаки банкротства

Для начала разберемся, какие основные признаки банкротства можно выделить:

• Долг 300 тысяч. Ваш долг кредиторам должен превышать данную сумму. Как правило, это не вызывает особых трудностей.
• Задолженность более трех месяцев. Если вы не платили по долгам уже больше трех месяцев – можно начинать процедуру банкротства.
• Признание факта банкротства судом. Важно, чтобы не только вы считали себя банкротом, но и государство документально подтвердило тот факт.

А теперь поподробнее остановимся на мифе о том, что основной 

признак банкротства – это безысходность ситуации.  Зачастую, это далеко не так и банкротство – вполне себе управляемая процедура, особенно если она проводится специалистами в своем деле.

Признаки банкротства. Новая жизнь или разорение?

 

У вас накопился немаленький долг, но платить сейчас нечем? Вы не хотите закрывать компанию, но боитесь, что не сможете отдать все кредиты в срок?

 

Если Вы ответили на эти вопросы утвердительно, то, скорей всего, процедура банкротства сможет помочь Вашей компании выйти из кризиса.

 

Успех процедуры банкротства зачастую полностью зависит от команды и арбитражного управляющего, который этим руководит. Если вы наняли юриста общего профиля, который занимается всем подряд, не удивляйтесь, что такое банкротство может привести к полному разорению.  Итак, что нужно для «антикризисного» банкротства.

• Команда профессиональных юристов, специализирующихся на банкротстве. Позднее привлечение специалистов – это основная проблема большинства компаний. Промедление действительно «подобно смерти» в данной ситуации, т.к. ваши кредиторы могут инициировать банкротство самостоятельно.
• Ваше желание спасти компанию

Банкротство предоставляет уникальную возможность – это отсрочка. Как правило, процедура наблюдения (один из этапов банкротства) длится примерно полгода и может быть продлен. Этого срока может хватить, чтобы расплатится с основными кредиторами.

Признаки банкротства. Если вы выбрали жизнь…

Успешная процедура банкротства характеризуется тем, что помогает избежать финансового разорения и помогает сохранить активы компании.

Какие признаки успешного банкротства можно выделить?

 

• Профессиональная команда. «Кадры решают все» — это точно про банкротство. Отсутствие юридической помощи чревато серьезными последствиями.
• Своевременный старт процедуры. Лучше начать как можно раньше, чтобы сохранить активы бизнеса

 

• Построение грамотной стратегии. Стратегическое планирование – это залог успеха.
• Обстоятельная подготовка. Нужно подготовить свою компанию к банкротству нужным образом, чтобы потом не распродавать оборудование и материалы.

 

Именно от реализации данных четырех пунктов зависит будущее компании.

Признаки банкротства предприятия | Раменское отделение Торгово-промышленной палаты Московской области

Если дело дошло до неплатежеспособности, спасти компанию от разорения гораздо сложнее, чем на стадии появления первых симптомов банкротства. Главное, вовремя распознать признаки надвигающейся несостоятельности и принять правильные меры.

Банкротство может быть спровоцировано внешними причинами.

Например:

• стихийными бедствиями,
• войной,
• государственным переворотом,
• экономическим кризисом,
• резким повышением стоимости ресурсов,
• открытием рынка для международной конкуренции,
• прочими обстоятельствами.

От некоторых форс-мажорных ситуаций можно застраховаться. Под другие подстроиться, изменив бизнес-модель, ассортимент, расширив круг потребителей.

Часто банкротство возникает вследствии накопившихся управленческих ошибок. То есть, в первую очередь оно обусловлено внутренними причинами.

Нередко внешние и внутренние причины накладываются друг на друга. Если в компании плохо отлажены бизнес-процессы, руководство инертно и не способно грамотно реагировать на изменения внешней среды, даже незначительные колебание рынка способны привести к банкротству.

То есть проблемы неэффективного управления часто маскируются форс-мажорными обстоятельствами.

Владельцам компании долгое время может казаться, что ничего страшного с их бизнесом не происходит. Менеджеры работают, заключают договоры, продажи идут, выручка поступает. А прибыль падает потому что “времена тяжелые”, “экономический кризис в стране”, “у всех сейчас так”.

Если собственник попытается разобраться в причинах спада, топ-менеджеры начнут сваливать вину на нерадивых поставщиков, недобросовестных конкурентов, налоговиков и прочих участников бизнес-процессов.

Руководители тешат учредителей увещеваниями, что в ближайшее время “все наладится”. Только этого почему-то не происходит.

Даже крепкое, работающее со стабильной прибылью предприятие может разориться, если руководство вовремя не отреагирует на признаки предбанкротного состояния.

Межведомственная комиссия по финансовому оздоровлению предприятий и организаций области, имеющих признаки несостоятельности (банкротства), а также находящихся в процедурах, применяемых в деле о банкротстве

Утверждено постановлением Правительства
Ростовской области от 23.05.2012 № 430
в редакции постановления от 14.03.2013 № 136

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о Межведомственной комиссии по финансовому оздоровлению предприятий и организаций Ростовской области, имеющих признаки несостоятельности (банкротства), а также находящихся в процедурах, применяемых в деле о банкротстве (далее – Комиссия), определяет цели и задачи, полномочия, порядок формирования и работы Комиссии.

1.2. Комиссия является постоянно действующим коллегиальным, консультативным органом при Правительстве Ростовской области.

1.3. В своей деятельности Комиссия руководствуется Конституцией Российской Федерации, законами Российской Федерации, правовыми актами Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Законодательного Собрания и Правительства Ростовской области, регулирующими вопросы финансового оздоровления и несостоятельности (банкротства) предприятий и организаций, настоящим Положением.

 

2. Основные цели и задачи Комиссии

2.1. Основными целями деятельности Комиссии являются:

2.1.1. Определение основных направлений в сфере финансового оздоровления предприятий и организаций области.

2.1.2. Сохранение социально значимых и градообразующих предприятий, организаций, имеющих определяющее значение для экономики области, и восстановление их платежеспособности.

2.2. Основными задачами Комиссии являются:

2. 2.1. Определение основных направлений совместной деятельности всех структур, вовлеченных в процесс финансового оздоровления и банкротства предприятий, организаций области.

2.2.2. Координация деятельности органов исполнительной власти Ростовской области, курирующих деятельность в соответствующей отрасли, по выводу социально значимых и градообразующих предприятий, организаций из кризисных ситуаций, определенных по результатам мониторинга финансового состояния, проводимого органами исполнительной власти Ростовской области, курирующими деятельность в соответствующей отрасли, а также по работе с организациями, в том числе с финансовыми компаниями, находящимися в процедурах, применяемых в деле о банкротстве.

2.2.3. Принятие своевременных мер по предупреждению банкротства предприятий и организаций области.

2.2.4. Оказание поддержки предприятиям, к которым применены процедуры, применяемые в деле о банкротстве, для сохранения бизнеса или имущественного комплекса в структуре экономики области.

3. Полномочия и функции Комиссии

3.1. Комиссия наделяется следующими полномочиями:

3.1.1. Принятие в пределах своей компетенции решений, необходимых для организации и совершенствования взаимодействия органов законодательной и исполнительной власти, а также органов местного самоуправления в области финансового оздоровления и банкротства.

3.1.2. Внесение предложений по совершенствованию действующих нормативно-правовых актов, регулирующих вопросы финансового оздоровления и банкротства предприятий.

3.1.3. Привлечение юридических и физических лиц, экспертов, специалистов по вопросам, отнесенным к компетенции Комиссии.

3.1.4. Образование рабочих групп из числа членов Комиссии.

3.1.5. Участие в подготовке нормативно-правовых актов по вопросам, относящимся к компетенции Комиссии.

3.2. Для реализации возложенных на нее задач Комиссия осуществляет следующие функции:

3.2.1. На основании предложений органов исполнительной власти Ростовской области формирует перечень социально значимых и градообразующих предприятий, организаций, имеющих определяющее значение для экономики области.

3.2.2. Осуществляет контроль результатов мониторинга финансового состояния социально значимых и градообразующих предприятий, проводимого органами исполнительной власти Ростовской области.

3.2.3. Приглашает на заседания должностных лиц налоговых и правоохранительных органов, органов местного самоуправления и органов исполнительной власти Ростовской области, руководителей и членов саморегулируемых организаций арбитражных управляющих для рассмотрения вопросов, возникающих в сфере финансового оздоровления и банкротства предприятий, организаций области.

3.2.4. Дает рекомендации органам исполнительной власти Ростовской области и органам местного самоуправления Ростовской области по вопросам повышения эффективности мер в сфере антикризисного управления.

3.2.5. Разрабатывает совместно с органами исполнительной власти Ростовской области мероприятия по финансовому оздоровлению предприятий и организаций области, имеющих признаки банкротства, а также находящихся в процедурах, применяемых в деле о банкротстве.

3.2.6. Осуществляет контроль за реализацией мер, направленных на финансовое оздоровление предприятий и организаций области.

3.2.7. Размещает информационные материалы, представляемые структурами, входящими в состав Комиссии, на сайте министерства имущественных и земельных отношений, финансового оздоровления предприятий, организаций области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

4. Организация деятельности Комиссии

4.1. Возглавляет Комиссию председатель, который руководит ее работой. 
В отсутствие председателя Комиссии его обязанности выполняет заместитель.

4.2. Периодичность заседаний Комиссии устанавливается председателем, но не реже одного раза в квартал.

4.3. Секретарь Комиссии организует подготовку заседаний, уведомляет о месте и времени проведения заседания, доводит решения Комиссии до заинтересованных лиц, отвечает за ведение и хранение протоколов заседаний.

4.4. Заседания Комиссии считаются правомочными, если в их работе принимает участие более половины его членов. Члены Комиссии обладают равными правами при обсуждении вопросов, вынесенных на заседание Комиссии, в том числе имеют право излагать особое мнение по рассматриваемому вопросу, которое подлежит обязательному приобщению к протоколу (решению) Комиссии.

4.5. В заседаниях Комиссии принимают участие члены Комиссии, а также лица, не являющиеся членами Комиссии, которые приглашаются на заседания Комиссии в случае необходимости.

4.6. Решения принимаются простым большинством голосов присутствующих членов Комиссии. При равном количестве голосов решающее значение имеет голос председателя Комиссии.

4.7. Решения Комиссии подписываются председателем и носят рекомендательный характер. При необходимости решения Комиссии реализуются путем подготовки правовых актов Правительства Ростовской области.

4.8. Организационное обеспечение деятельности Комиссии возлагается на министерство имущественных и земельных отношений, финансового оздоровления предприятий, организаций Ростовской области.

4.9. Предложения об изменениях и дополнениях настоящего Положения могут вноситься членами Комиссии в письменном виде, которые рассматриваются на одном из ближайших заседаний и утверждаются постановлением Правительства Ростовской области.

ДОЛГИ ВЕДУТ К БАНКРОТСТВУ — Институт государства и права

ДОЛГИ ВЕДУТ К БАНКРОТСТВУ

14 марта состоялся открытый урок права на тему «Долги ведут к банкротству», который провела судья Арбитражного суда Тюменской области Пронина Е.В. с учениками гимназии № 49 г.Тюмень.
    Екатерина Васильевна ознакомила учащихся с происхождением слов банкрот и банкротство. Согласно положениям Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» под банкротством понимается признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
    В связи с этим Екатерина Васильевна пояснила, кто является должником и кредитором в возникающих правоотношениях, а также тот момент, что признать несостоятельным (банкротом) лицо может только арбитражный суд.
    В ходе мероприятия было приведено большое количество примеров из практики. Екатерина Васильевна рассказала ребятам про кредит в банке, о том, из чего складывается итоговая сумма выплат. Также были затронуты вопросы займов в микрофинансовых организациях.
    Учащиеся узнали, какие субъекты могут подавать заявления о признании банкротом, признаки банкротства, о том, из каких частей состоит процедура банкротства, а именно реструктуризация долгов, реализация имущества и мировое соглашение, основания и последствия признания лица банкротом, обязанности банкрота перед кредиторами и многое другое.
    Процедура, о которой шла речь на уроке, предусмотрена для оказания помощи лицам, которые попали в трудную жизненную ситуацию и не могут расплатиться по своим долгам.
    Школьники и преподаватели выразили заинтересованность в подобных мероприятиях, задавая вопросы по теме, а также изъявили желание посетить судебное заседание.

предупреждающих знаков о банкротстве и как подготовить

Пандемия COVID-19 вызвала первый серьезный экономический спад с 2008 года, когда ожидается рост банкротств, поскольку в остальном здоровые компании оказываются перед потенциальной неплатежеспособностью.

В зависимости от специфики вашего бизнеса заявление о банкротстве может предоставить жизнеспособный вариант для облегчения долгового бремени и нового финансового старта. Однако важно оценить все варианты реструктуризации, прежде чем принимать решение о подаче иска, поскольку кредиторы часто готовы работать с должниками для погашения своих долгов.Финансовое планирование также может быть жизнеспособным вариантом решения финансовых вопросов за пределами банкротства.

Ниже мы опишем различные типы банкротства, если вы решите, что это правильный путь вперед, и то, как компании обычно проходят через этот процесс, а также основные направления, которые следует рассмотреть вашему бизнесу перед началом.

Предупреждающие знаки о банкротстве

Хотя будет трудно предсказать точный ход развития экономики, если пандемия утихнет, недавние исторические тенденции демонстрируют, что уровень банкротств часто сильно коррелирует с ростом ВВП в Соединенных Штатах.

По мере того, как экономика неуклонно восстанавливалась после рецессии 2008 года, количество банкротств уменьшилось одновременно со стабилизацией экономики. Если в ближайшие несколько лет произойдет восстановление экономики, вероятность банкротств снизится. Однако, как показано на диаграмме ниже, обратный эффект также имеет место в том смысле, что по мере снижения роста ВВП количество заявлений о банкротстве обычно увеличивается.

Владельцам бизнеса и руководителям важно знать о ранних признаках того, что их компания может столкнуться с финансовыми проблемами.

Распознавание этих признаков, когда они впервые появляются, может быть разницей между реструктуризацией согласно Главе 11 или потерей всего бизнеса при ликвидации согласно Главе 7.

Предупреждающие знаки, на которые следует обратить внимание, включают:

• Продолжающееся уменьшение денежного потока
• Низкий остаток денежных средств или капитала
• Отъезд ключевого руководства или сотрудников
• Невозможность выполнить долговые обязательства, такие как ссуды и лизинговые платежи
• Ключевые долговые обязательства, которые будут или скоро будут нарушены
• Затруднение при выплате заработной платы
• Повышение процентных ставок по кредитным картам в связи с просрочкой платежей
• Последовательные звонки кредиторов
• Руководители компании рассматривают возможность вливания в бизнес большего количества личных денег для погашения долгов или выплаты заработной платы

Если после появления некоторых из этих предупреждающих знаков ситуация становится слишком тяжелой или неприемлемой с финансовой точки зрения, существует множество вариантов банкротства, которые могут помочь компаниям пережить шторм краткосрочных экономических проблем и выстоять в долгосрочной перспективе.

Виды банкротства

Существует шесть основных форм банкротства, из которых наиболее распространены и известны главы 7 и 11.

Каждый тип предлагает разные методы, позволяющие по-разному относиться к долгу и собственности. Ниже представлен обзор каждого типа банкротства.

Федеральные законы о банкротстве предназначены для того, чтобы позволить должникам выбраться из особо тяжелых долгов, давая потребителям и предприятиям возможность начать с чистого листа там, где все другие варианты не помогли.

Обычно это достигается путем прекращения дела о банкротстве — постановления суда, освобождающего должника от личной ответственности по определенным долгам. Освобождение от ответственности также запрещает кредиторам или коллекторским агентствам общаться с должниками.

Обзор процесса банкротства

Процесс банкротства обычно начинается с подачи заявления, которое может быть добровольным или принудительным.

После подачи ходатайства суд вводит автоматическое приостановление, которое временно приостанавливает обращение взыскания или повторное вступление во владение. Он также предотвращает вызовы кредиторов, удержание заработной платы, выселения и большинство судебных исков.

При заполнении Главы 7 автоматическое приостановление является временным, если должник не может обеспечить текущий счет. Для сравнения, автоматическое приостановление подачи заявок по главе 11 защищает должника, в то время как план реорганизации действует для выплаты кредиторам.

Основное различие между выборами, указанными в главе 7 и главе 11, заключается в том, являются ли операции устойчивыми при текущем уровне доходов или предприятия считаются непрерывно действующими.

В случае, если бизнес больше не считается действующим лицом, избирается Глава 7, компания прекращает деятельность, а избранный доверительный управляющий ликвидирует активы на упорядоченной основе, чтобы распределить эти активы между держателями требований.

Тесты на несостоятельность

Чтобы определить осуществимость способности компании погасить свои долги, специалист по оценке обычно проводит различные тесты на несостоятельность, как подробно описано ниже.

• Тест платежеспособности. Это проверка того, можно ли разумно ожидать, что компания выплатит свои долги при наступлении срока их погашения, и иногда его называют платежеспособностью по денежным потокам или справедливой платежеспособностью.
• Балансовая проверка платежеспособности. Это проверка того, превышает ли справедливая стоимость активов компании номинальную стоимость ее обязательств, и проводится на основе принципа непрерывности деятельности или ликвидации.
• Тесты на платежеспособность и достаточность капитала. Это менее определенный тест на наличие у компании достаточного капитала.

Если компания считается непрерывно действующим лицом, выбирается документ согласно Главе 11 и составляется проект плана реорганизации, в котором предлагается план того, как компания может погасить свои кредиторы.

План должен установить так называемую реорганизационную стоимость, которая представляет собой справедливую стоимость предприятия до рассмотрения обязательств, и сумму, которую желающий покупатель заплатил бы сразу после реструктуризации.

Как правило, в этом определении поможет специалист-оценщик, используя анализ дисконтированных денежных потоков.Кроме того, выполняется проверка денежных потоков для проверки жизнеспособности плана и платежеспособности будущих операций.

Бухгалтерский учет с нуля

Для отражения активов и обязательств по справедливой стоимости на основе установленной стоимости реорганизации может потребоваться процесс бухгалтерского учета с нуля.

Бухгалтерский учет с нуля, по сути, позволяет компаниям представлять свои активы, обязательства и капитал как новую сущность в день выхода компании из-под защиты Главы 11.Кроме того, сюда включаются идентифицируемые нематериальные активы.

После того, как план реорганизации будет выдвинут, кредиторы проголосуют за него и, в случае одобрения, приведут его в действие. Согласно утвержденному плану, должник может уменьшить свои долги, погасив часть своих обязательств и выполнив другие.

Должник также может расторгнуть некоторые из своих договоров и договоров аренды, вернуть активы и масштабировать свои операции, чтобы, надеюсь, вернуться к прибыльности. В соответствии с главой 11 должник обычно проходит период консолидации и выходит с уменьшенной долговой нагрузкой и реорганизованным бизнесом.

Глава 7 Ход работы

Если Глава 11 оказывается неудачным или нежизнеспособным вариантом, и компания вынуждена ликвидироваться, она вступает в разбирательство по Главе 7.

Эта конкретная форма банкротства предполагает упорядоченную, контролируемую судом процедуру, с помощью которой доверительный управляющий принимает активы имущества должника, переводит их в денежные средства и осуществляет выплаты кредиторам — при условии соблюдения права должника на сохранение определенного имущества, освобожденного от налогообложения, и права обеспеченных кредиторов.

Следующие шаги

Процесс реструктуризации и банкротства сложен, поэтому важно продумывать стратегию потребностей вашего бизнеса на каждом этапе этого пути.

Сосредоточение внимания на определенных областях вашего бизнеса может помочь вам лучше подготовиться к банкротству с учетом специфики вашей компании. Ниже приведены несколько важных направлений для разных этапов процесса.

• Оценка бизнеса. Важно иметь твердое представление о количественных аспектах процедуры банкротства путем проведения надлежащей проверки платежеспособности, создания предприятия, ликвидации и реорганизации справедливой стоимости.
• Технический учет. Когда компания выходит из банкротства, обычно требуется бухгалтерский учет с нуля, как описано выше.
• Налоговое планирование. Обычно трудные времена для рынков — это благоприятные времена для налогов. Неустойчивые рынки могут позволить вам изменить положение ваших предложений, чтобы они могли более эффективно конкурировать на текущем рынке — или в других целевых сегментах — или получать прибыль с минимальными налоговыми последствиями или без них. Сосредоточившись на налоговых льготах, льготах и ​​других возможностях, вы сможете увеличить денежный поток или сэкономить ценные средства.
• Анализ восстановления бизнеса. В процессе реструктуризации вы захотите посмотреть в будущее и посмотреть, как ваш бизнес может развиваться после завершения реструктуризации. Ваш бизнес должен сосредоточиться на финансовых стратегиях, стратегиях реструктуризации, управления капиталом и кризисом, чтобы лучше подготовиться к привлечению капитала и финансовой перестройке.
• Обеспечение непрерывности бизнеса и планирование действий на случай чрезвычайных ситуаций. Важно определить факторы риска и критически важные бизнес-функции для разработки и реализации подробного плана, который обеспечит достижение вашим бизнесом своих производственных целей до, во время и после стихийного бедствия.
• Реструктуризация предприятия. Определение идеальной структуры организации для вашего бизнеса важно, чтобы вы могли оптимизировать налоговые и бизнес-решения по мере вашего роста.

Мы готовы помочь

Чтобы узнать больше о том, как лучше всего справиться с потенциальным банкротством или реструктуризацией вашего бизнеса, свяжитесь со своим специалистом Moss Adams.

Дополнительные ресурсы

Обновления нормативных требований, стратегии, помогающие справиться с последующим риском, и возможные шаги по укреплению вашей рабочей силы и организации см. В следующих ресурсах:

Предупреждающих знаков компании, попавшей в беду

Как финансовый консультант, ваша фидуциарная ответственность — следить за инвестициями вашего клиента и следить за инвестициями, которые могут потерпеть неудачу.Узнайте, как определить, находится ли компания на грани банкротства или столкнулась с серьезными финансовыми трудностями. Также несложно научиться анализировать прибыль.

Предупреждающие знаки проблемной компании

Уменьшение денежных средств или убытков

Компании, которые теряют деньги квартал за кварталом, быстро сжигают свои деньги. Обязательно просмотрите баланс компании и отчет о движении денежных средств, чтобы определить, как они расходуются. Кроме того, сравните текущие денежные потоки и остатки денежных средств с тем же периодом предыдущего года, чтобы определить, есть ли тенденция.

Если компания тратит деньги из-за увеличения инвестиционной активности, это может означать, что компания инвестирует в свое будущее. Однако, если в отчете о движении денежных средств компания вкладывает денежные средства в операционную деятельность и по-прежнему не получает прибыли, это может быть проблемой. Кроме того, следите за значительным увеличением денежных средств, поскольку компания могла продать актив, тем самым увеличив свою денежную позицию для покрытия убытков.

Компании также должны иметь нераспределенную прибыль, то есть деньги, оставшиеся после получения прибыли в течение определенного периода.Фактически, RE — это сберегательный счет для корпораций, которые со временем накапливают прибыль, которую можно использовать для реинвестирования в компанию, выплаты дивидендов или обратного выкупа акций. Если RE не увеличивается или отсутствует, при отсутствии дивидендов и выкупа компания либо нерентабельна, либо еле выживает.

Выплата процентов в вопросе

Отчет о прибылях и убытках компании покажет, сколько она платит для обслуживания своего долга. Может ли компания продолжать терять деньги и у нее еще остается достаточно средств для выплаты процентов? Обеспечивает ли текущий рост доходов достаточный доход для обслуживания долга компании?

Существуют показатели и коэффициенты, которые измеряют способность компании покрывать свои долговые обязательства.Коэффициент текущей ликвидности (или коэффициент наличности) — это расчет, который помогает определить способность компании погашать краткосрочные долговые обязательства. Он рассчитывается путем деления текущих активов на краткосрочные обязательства. Коэффициент выше единицы указывает на то, что у компании будет высокий шанс погасить свой долг, тогда как коэффициент меньше единицы указывает на то, что компания не сможет выплатить свой долг. Также можно использовать коэффициент кислотного тестирования, разница заключается в том, что он исключает инвентаризацию и счета предоплаты из текущих активов.

Аудиторы переключения

Все публичные компании должны проходить аудит бухгалтерской отчетности сторонней бухгалтерской фирмой. И хотя компании нередко меняют фирму время от времени, внезапное увольнение аудитора или бухгалтерской фирмы без видимой причины должно вызывать тревогу. Обычно это признак того, что есть разногласия по поводу того, как регистрировать доход или конфликт с членами управленческой команды. Тоже не хороший знак.

Также ознакомьтесь с письмом аудитора.В рамках доверенности (компании также иногда включают эту информацию в 10-килобайтные и годовые отчеты) аудиторы напишут письмо о том, что, по их мнению, информация о доходах, денежных потоках или балансе была представлена ​​достоверно и точно описывает финансовое положение компании, по крайней мере, насколько им известно. Однако, если аудитор задается вопросом, имеет ли компания возможность продолжать «непрерывно свою деятельность», или отмечает некоторые другие несоответствия в практике бухгалтерского учета, в частности, в том, как она учитывает выручку, это также должно служить серьезным предупреждающим знаком.

Дивидендная доля

Компании, которые сокращают или отменяют выплату дивидендов акционерам, не обязательно находятся на грани банкротства. Однако, когда компании переживают трудные времена, дивиденды обычно уходят в первую очередь. Маловероятно, что руководство снизит дивиденды, если в этом нет крайней необходимости, поскольку любое сокращение может значительно снизить стоимость акций компании. В результате рассматривайте любое сокращение дивидендов или отмену дивидендов как признак того, что впереди трудные времена.

Важно учитывать другие подтверждающие доказательства, чтобы определить, означает ли сокращение дивидендов темные времена для компании. А именно, следите за снижающейся или переменной прибыльностью, дивидендной доходностью по сравнению с другими компаниями в той же отрасли и отрицательным свободным денежным потоком. Мудрые инвесторы также осторожны; убедитесь, что ваши дивиденды не подвержены риску .

Дефекты высшего руководства

Обычно, когда дела в компании серьезно ухудшаются, руководители высшего звена уходят, чтобы устроиться на работу в другую компанию.Между тем, нынешние сотрудники с меньшим стажем займут места руководителей высшего звена. Если дезертирство менеджмента устойчиво, это редко бывает хорошей новостью.

Big Insider Selling

Инвесторы с умными деньгами, то есть институциональные и исполнительные держатели акций, обычно сбрасывают свои акции до подачи заявления о банкротстве или действительно трудных времен. Будьте в курсе инсайдерских продаж.

Однако в ходе обычной деятельности некоторые инсайдеры могут время от времени продавать акции.По сути, вам следует обращать внимание на необычно крупные или частые транзакции, особенно те, которые происходят во время или примерно в то время, когда появляются негативные новости.

Продажа флагманских продуктов

Если бы у вас были тяжелые времена, вы, вероятно, использовали бы свои сбережения. И когда вы через это пройдете, вы, вероятно, подумаете о продаже некоторых из своих активов, чтобы собрать деньги. Но вы бы не стали продавать свои личные сувениры, если бы не пришлось. Что ж, та же логика применима к компании.Итак, если вы видите, что компания продает крупное подразделение или линейку продуктов, чтобы заработать деньги, будьте осторожны!

Сокращения в перках

В трудные времена компании будут стремиться значительно урезать свои медицинские льготы, пенсионные планы или другие льготы. Глубокие и внезапные порезы, особенно когда они происходят в сочетании с другими вышеупомянутыми проблемами, являются признаком того, что впереди могут быть проблемы.

Итог

Компании нередко сталкиваются с неровностями дороги и вынуждены затягивать ремни.Однако будьте осторожны, если компания чрезмерно затягивает этот пояс или происходит более одного из вышеперечисленных сценариев.

Следите за тем, чтобы эти статьи были в выпуске новостей или годовом проспекте эмиссии.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор

  • Симулятор

    • Завести аккаунт
    • Присоединяйтесь к игре

  • Мой симулятор

    • Моя игра
    • Создать игру
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление капиталом
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление капиталом

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.

Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска. дома

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• letter-m»> M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор

  • Симулятор

    • Завести аккаунт
    • Присоединяйтесь к игре

  • Мой симулятор

    • Моя игра
    • Создать игру
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление капиталом
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление капиталом

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.

Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска. дома

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• letter-m»> M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор

  • Симулятор

    • Завести аккаунт
    • Присоединяйтесь к игре

  • Мой симулятор

    • Моя игра
    • Создать игру
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление капиталом
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление капиталом

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.

Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска. дома

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• letter-m»> M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Что такое предупреждающие знаки о банкротстве? Как сказать

В связи с тем, что из-за нашего экономического времени в Соединенных Штатах так много финансовых проблем, важно знать, можете ли вы двигаться в этом направлении. Если присутствует какой-либо из приведенных ниже предупреждающих знаков, вам следует подумать о том, чтобы обратиться за советом к адвокату по банкротству в нашей юридической фирме в Сан-Антонио о том, как справиться с ситуацией. Если вы получите хороший совет до того, как появится слишком много предупреждающих знаков, вы сможете избежать банкротства.

• Я задержал платежи по некоторым кредитным картам.
• У меня просрочен один или несколько платежей по платежам за дом или автомобиль.
• Хотя у меня достаточно ежемесячного дохода, чтобы оплачивать мои обычные ежемесячные расходы на жизнь, у меня не осталось достаточно денег, чтобы догнать или продвинуться вперед.
• Кредиторы звонят мне домой или на работу.
• Я хочу погонять за своими счетами, но мои кредиторы отказываются работать со мной.
• Мои процентные ставки по моим кредитным картам повысились из-за того, что я задержал некоторые из своих платежей.
• Баланс на моих кредитных картах увеличивается каждый месяц.
• Мои минимальные ежемесячные платежи по моим кредитным картам продолжают увеличиваться каждый месяц.
• Мне пришлось занять деньги в кредитной компании до выплаты зарплаты.
• Я исчерпал лимит по некоторым кредитным картам.
• Мне приходилось жонглировать платежами по кредитным картам, используя одни кредитные карты для погашения других кредитных карт.
• Я не могу откладывать деньги на пенсию, потому что у меня не осталось денег на конец месяца.
• Мне нужны деньги, чтобы расплатиться с кредиторами, поэтому я подумываю взять ссуду со своего пенсионного счета 401k или того хуже, взять ссуду под залог собственного капитала.
• У меня проблемы со сном по ночам, потому что я стараюсь сводить концы с концами.
• У меня проблемы в браке, потому что мы с супругом спорим о финансах.

Обратите внимание на предупреждающие знаки: Адвокат по банкротству Сан-Антонио

Если вы видите себя в вышеперечисленных предупреждающих знаках, пора взглянуть в глаза реальности и проконсультироваться с юристом по банкротству. Сделать что-то с этим сейчас и получить полную информацию обо всех возможных вариантах может помочь вам принять решение, которое, возможно, поможет избежать банкротства, если это вообще возможно. Свяжитесь с нашим офисом, чтобы обсудить вашу конкретную ситуацию в рамках полностью конфиденциальной и бесплатной первичной консультации.

7 предупреждающих знаков, что вы приближаетесь к банкротству.

Республика | azcentral.com Опубликовано в 11:42 по московскому времени 4 августа 2014 г. | Обновлено 18:29 MT 17 августа 2014 г.

Число банкротств за последние три года снизилось, поскольку набор персонала постепенно улучшался, но это не означает, что все находятся в хорошей финансовой форме.(Фото: Getty Images)

Количество банкротств резко сократилось за последние три года, поскольку количество сотрудников постепенно улучшалось, и все больше людей оплачивали свои счета. Например, количество заявок на регистрацию в области Феникс за первую половину 2014 года снизилось на 54 процента по сравнению с тем же периодом 2013 года, при этом аналогичная тенденция прослеживается по штату и стране.

Но это не значит, что у всех хорошее финансовое положение. Многие люди, обремененные долгами, не заявляют о банкротстве, потому что они не могут позволить себе оплатить судебные издержки и судебные издержки.Вот некоторые индикаторы финансового стресса, предоставленные Credit.com, которые могут указывать на то, что вы можете балансировать на грани.

— Вам уже не хватает платежей. Это самый простой знак. Если вы не можете оплатить счета в срок, это может означать, что ваш долг стал чрезмерным. Это особенно беспокоит, если вы не можете вовремя выполнить основные обязательства, такие как платеж по ипотеке или автокредиту. (Аризона занимает второе место по ставке авторепо, уступая только Неваде, сообщает кредитное бюро Experian.Счета по кредитным картам — еще одна лакмусовая бумажка. Если вы не можете справиться даже с минимальными ежемесячными платежами, будьте осторожны.

— Вы не можете претендовать на управление долгом. Некоторые потребители обращаются за помощью, записавшись в план кредитного консультирования или управления долгом, когда компания или некоммерческая группа работает от вашего имени, чтобы определить приоритетность счетов, упорядоченно оплачивать их и связываться с кредиторами, чтобы получить какую-либо помощь. Но для участия в этих программах вам нужны активы или, особенно, доход. Если у вас их нет, вы не сможете записаться.Если вам нужна кредитная помощь, рассмотрите направление от Национального фонда кредитного консультирования на nfcc.org.

— Вы исчерпали свой собственный капитал. Ссуду под залог жилья можно использовать для погашения других видов долгов, таких как остатки по кредитным картам, которые имеют более высокие процентные ставки. «Уловка состоит в том, чтобы погасить кредитные карты и больше не использовать их», — сказал Credit.com. Если вы не прояснили другие свои долговые проблемы после использования опции домашнего капитала, вы можете оказаться в еще худшей форме.С другой стороны, ссуда под залог жилья не подходит даже для каждого третьего домохозяйства, которое не владеет жилищем, или для других с отрицательным капиталом.

— Вам звонят сборщики долгов. Еще один красный флаг связан с письмами с угрозами или требованиями телефонных звонков от сборщиков долгов. «Обычно это происходит, когда ваши долги просрочены на 30–90 дней», — сказал Credit.com. «Вы также можете получать уведомления о том, что в вашем кредитном отчете была указана просроченная учетная запись, она была передана в инкассо или списана как безнадежная.«Недавнее исследование Urban InstituteCQ показало, что почти 39 процентов жителей Аризоны имеют задолженность по взысканиям, что почти на четыре процентных пункта выше среднего показателя по США.

— Вы исчерпали свои кредитные карты. Credit.com называет это ключевым моментом банкротства. . Как только вы наберете максимально допустимый остаток на своих кредитных картах, вы в конечном итоге столкнетесь с проблемой, не имея возможности увеличить эти максимумы и получить разрешение на другие типы ссуд. Еще один плохой признак — полагаться на кредитные карты для покрытия основные расходы, такие как продукты или бензин, потому что источник дохода недоступен.

— Вы обратились в кредиты с высокими затратами. Достаточно плохо использовать кредитные карты для заполнения краткосрочных пробелов в финансировании, но обращение к ссудам до зарплаты или к ссудам на покупку автомобиля может быть хуже.