Мошенничество и его виды: Что такое мошенничество (ст. 159 УК РФ) и его виды

Что такое мошенничество (ст. 159 УК РФ) и его виды

Статья 159 ч.1 Уголовного Кодекса РФ определяет мошенничество как хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

Предметом мошенничества, кроме имущества, является также право на чужое имущество. Право на чужое имущество может быть закреплено в различных документах, например, в завещании, страховом полисе, доверенности на получение товарно-материальных ценностей, ценных бумагах. Именно документы, содержащие указания на имущественные права, включая их приобретение, являются предметом мошеннических операций.

Специфичность данного преступления заключается в том, что собственник как бы «добровольно» передает либо отчуждает иным образом свое имущество «мошеннику», который действует так, что правообладание на имущество действительного собственника перешло к нему как бы на вполне законных основаниях.

Между тем, отчуждение имущества может быть произведено только с согласия и по поручению собственника.

В связи с тем, что такого согласия и своего волеизъявления на отчуждение имущества собственник не давал, то «мошенник» путем обмана или злоупотребления доверием фактически изымает это имущество у собственника. Именно эти два действия и составляют признаки объективной стороны мошенничества.

В чем отличие обмана и злоупотребление доверением

Законодатель не раскрывает понятий: обман и злоупотребление доверием. На практике под обманом понимают умышленное искажение или сокрытие истины, а также сообщение заведомо ложных сведений с целью ввести в заблуждение лицо, в распоряжении которого находится имущество и такими действиями добиться от него добровольной передачи имущества. Следовательно, обман – это сознательная дезинформация собственника имущества либо иного лица.

Эти действия должны носить исключительно предумышленный характер (прямой или косвенный умысел). Нет умысла – нет состава мошенничества. Таким образом, наличие умысла(субъективная сторона преступления) обязательно для того, чтобы признать хищение, совершенное таким способом, мошенническими действиями.

Квалификация мошенничества

Квалификация преступления (обман): мошенничество, которое связано с подделкой и использованием фальшивых документов, необходимо отличать от случаев устройства на работу по поддельному диплому, в том числе и при получении при этом зарплаты за выполнение должностных обязанностей.

Пример. Гр. С., предъявив в отдел кадров подложный диплом о высшем образовании, был трудоустроен начальником управления одного из государственных учреждений и руководил на протяжении пяти лет. В данном случае отсутствует такой  состав преступления как хищение денежных средств путем мошенничества (ст. 159 УК РФ), т.к. гражданин получал зарплату за исполнение своих обязанностей.

В данном случае, лицо может нести ответственность за подделку диплома и за использование заведомо подложного документа (ст. 327 УК РФ). Но, если  лицо использует поддельные документы для получения права на повышенную зарплату либо надбавку к окладу (диплом кандидата или доктора наук), то данные действия будут определяться как корыстные и направленные на хищение денежных средств.

Злоупотребление доверием – это когда мошенник пользуется доверительными отношениями, сложившимися между ним и потерпевшим. Например, лицо заключившее с собственником договор на оказание услуг(используя доверительные отношения с ген.директором), получает денежные средства, но работу не выполняет, так как намерения его были направлены только на получение денег. В данном случае – мошенничество в форме злоупотребления доверием.

Если вам нужна помощь по вашему делу — звоните нам, предварительная консультация и оценка перспективы вашего дела по телефону будут честными и бесплатными!

Адвокат Калашников Г.Н.

Распространенные виды мошенничества с использованием компьютерных технологий.

Мошенничество — это хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путём обмана или злоупотребления доверием. Подобная преступная деятельность преследуется законом независимо от места совершения — в реальной или виртуальной среде.

Мошенники постоянно изыскивают все новые и новые варианты хищения чужого имущества. Кратко остановимся на самых распространённых.

«Брачные мошенничества».

Типичный механизм: с использованием сети Интернет

преимущественно на сайтах знакомств преступники выбирают жертву, налаживают с ним электронную переписку от имени девушек, обещая приехать с целью создания в будущем семьи. Затем под различными предлогами «невесты» выманивают деньги (на лечение, покупку мобильного телефона, приобретение билетов, оплаты визы и т.д.). Переписка ведется главным образом студентами лингвистических ВУЗов. Направленные жертвами деньги преступники получают на подставных лиц. После получения средств переписка под различными предлогами прекращается.

«Приобретение товаров и услуг посредством сети Интернет»

Мы настолько привыкли покупать в интернет-магазинах, что часто становимся невнимательными, чем и пользуются мошенники. Обычно схема мошенничества выглядит так: создаётся сайт-одностраничник, на котором выкладываются товары одного визуального признака. Цена на товары обычно весьма привлекательная, ниже среднерыночной. Отсутствуют отзывы, минимален интерфейс, указаны скудные контактные данные. Чаще всего такие интернет-магазины работают по 100% предоплате. Переписка о приобретении товаров ведется с использованием электронных почтовых ящиков. По договоренности с продавцом деньги перечисляются, как правило, за границу через «Western Union» на имена различных людей. Конечно же, псевдо-продавец после получения денег исчезает!

«Крик о помощи»

Один из самых отвратительных способов хищения денежных средств. В интернете появляется душераздирающая история о борьбе маленького человека за жизнь. Время идёт на часы. Срочно необходимы дорогие лекарства, операция за границей и т.д. Просят оказать помощь всех неравнодушных и перевести деньги на указанные реквизиты.

Мы не призываем отказывать в помощи всем кто просит! Но! Прежде чем переводить свои деньги, проверьте — имеются ли контактные данные для связи с родителями (родственниками, опекунами) ребёнка.

Позвоните им, найдите их в соцсетях, пообщайтесь и убедитесь в честности намерений.

«Фишинг»

Является наиболее опасным и самым распространённым способом мошенничества в интернете. Суть заключается в выманивании у жертвы паролей, пин-кодов, номеров и CVV-кодов. Схем, которые помогают мошенникам получить нужные сведения, очень много.

Так, с помощью спам-рассылок потенциальным жертвам отправляются подложные письма, якобы, от имени легальных организаций, в которых даны указания зайти на «сайт-двойник» такого учреждения и подтвердить пароли, пин-коды и другую информацию, используемую впоследствии злоумышленниками для кражи денег со счета жертвы. Достаточно распространенным является предложение о работе за границей, уведомление о выигрыше в лотереи, а также сообщения о получении наследства.

«Нигерийские письма»

Один из самых распространённых видов мошенничества. Типичная схема: жертва получает на свою почту письмо о том, что является счастливым обладателем многомиллионного наследства. Затем мошенники просят у получателя письма помощи в многомиллионных денежных операциях (получение наследства, перевод денег из одной страны в другую), обещая процент от сделки. Если получатель согласится участвовать, то у него постепенно выманиваются деньги якобы на оплату сборов, взяток чиновникам и т.п.

«Брокерские конторы»

С начала текущего года в НЦБ Интерпола МВД России наблюдается значительный рост количества обращений граждан, пострадавших от действий брокерских контор.

В распоряжении Бюро имеется информация о следующих недобросовестных брокерских компаниях: «MXTrade», «MMCIS».

Для того, чтобы не потерять свои деньги при выборе брокерской компании необходимо обращать внимание на следующие признаки, которые характеризуют компанию-мошенника: обещание высоких процентов, отсутствие регистрации, обещание стабильной прибыли новичкам- трейдерам.

Перед тем, как доверить свой капитал, внимательно изучите не только интернет-ресурсы, но и официальную информацию о брокере и его регламент.

Важно! Помните, что инвестирование, предлагаемое на условиях брокерской компании, всегда является высоко рискованным даже при наличии безупречной репутации брокерской компании.

Виды мошенничества и элементарные правила безопасности БАРНАУЛ :: Официальный сайт города

Мошенничеством является хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущества путем обмана или злоупотребления доверием. Отличительная особенность мошенничества от других видов хищения заключается в том, что пострадавший, как правило, добровольно передает свое имущество злоумышленнику либо не препятствует изъятию имущества под влиянием обмана или доверительных отношений, которыми пользуется мошенник. То есть преступник в данном случае способен располагать к себе людей, обладает даром убеждения, профессиональный мошенник является хорошим психологом, заподозрить его в чем-то предосудительном заранее достаточно сложно.

Уголовный закон выделяет следующие специальные виды мошенничества: в сфере предпринимательской деятельности (путем преднамеренного неисполнения договорных обязательств), в сфере кредитования, при получении социальных выплат, с использованием платежных карт, в сфере страхования, в сфере компьютерной информации. Однако жизнь более многообразна, постоянно появляются новые способы обмана и хищения денег граждан и организаций. Факты мошенничества распространены практически во всех сферах жизни, например, при реализации товаров и услуг, в сферах строительства, страхования, кредитования, туризма, на автомобильном рынке, рынке труда, и других.

Как показывает практика, наиболее распространенным видом мошенничества является хищение денежных средств с банковских карт. Также необходимо выделить «мобильное» мошенничество, совершение противоправных деяний с использованием сети Интернет, кредитное мошенничество (когда речь идет о предоставлении банку заведомо ложных и недостоверных сведений), мошеннические действия с недвижимостью (в сфере строительства, связанные с деятельностью так называемых «черных риэлторов»), преднамеренное неисполнение договорных обязательств, создание финансовых пирамид и другие.

Видов мошенничества множество, злоумышленники прибегают к разнообразным уловкам, направленным на хищение имущества максимально широких слоев населения. Из числа юридических лиц наиболее притягательными для преступников являются кредитные организации (банки), представители бизнеса. Среди граждан – лица, имеющие значительные доходы, либо планирующие дорогостоящие покупки, пожилые люди, у которых имеются накопления, зачастую достаточно существенные. Какого-либо типичного портрета жертвы мошенничества не существует. Например, в случае мошенничества с платежными картами, жертвой преступления может стать человек любого возраста и любой социальной группы, активно использующий современные средства платежа. Пожилые люди становятся жертвой обмана, как правило, при личном контакте с мошенниками, например при «навязывании» им псевдомедицинских приборов и препаратов, услуг различных экстрасенсов, также распространены случаи обмана с использованием телефонной связи. На сегодняшний день достаточно распространено так называемое «телефонное» или «мобильное» мошенничество, когда злоумышленник лично или с использованием различных текстовых сообщений требует выплаты денежных средств за положительное разрешение какого-либо вопроса в интересах жертвы, например, за решение вымышленной неблагоприятной ситуации с близкими людьми (все мы знаем примеры про звонки о том, что близкий родственник стал виновником дорожно-транспортного происшествия либо задержан сотрудниками правоохранительных органов). Также перечисление денег может ставиться в качестве условия для получения каких-либо компенсаций, выигрышей, возмещения ущерба и т.д. Преступники могут представиться кем угодно служащими государственных и правоохранительных органов, представителями банков, операторов сотовой связи, социальными работниками. Столкнуться с мошенниками можно при совершении платежей, поиске товаров, услуг, работы, оформлении документов, на различных биржах. Наиболее часто мошенники пытаются завладеть чужими деньгами, находящимися на банковских счетах, путем неправомерного доступа к конфиденциальным данным пользователей (так называемый «фишинг») – к логинам и паролям, банковским картам, интернет-кошелькам, через сервисы интернет-банкинга, то есть в случае совершения гражданами платежей с использованием сети Интернет. Данный вид интернет-мошенничества осуществляется, как правило, с использованием вредоносного программного обеспечения, в том числе путем заражения мобильных устройств компьютерными вирусами через рассылку электронных писем, рекламу, незнакомые интернет-сайты. Следует быть осторожнее при приобретении товаров и услуг через сеть Интернет. Имеется огромное число популярных интернет-сайтов, социальных сетей, где размещается реклама и объявления частных лиц и организаций о продаже тех или иных товаров, услуг, многие из них могут оказаться мошенниками и после получения аванса или всей суммы исчезнуть. Функционирует множество поддельных сайтов, поэтому необходимо избегать внесения предоплаты (перечисления аванса) непроверенным продавцам.

Расследование таких преступлений представляет объективную сложность, так как в глобальной сети, как правило, исключается непосредственный личный контакт с мошенником, преступник может находиться в любом месте на территории страны и за ее пределами, регистрировать доменные имена за границей, в короткий промежуток времени совершить значительное число хищений, а установление его личности в данном случае крайне затруднительно. При этом не всякое неисполнение обязательств может быть квалифицировано как преступление и повлечь уголовную ответственность, далеко не всегда существует объективная возможность возместить причиненный ущерб. Однако при всех сложностях установления мошенников и привлечения их к уголовной ответственности, можно обезопасить себя от преступных действий. Так, если говорить о правилах безопасности при совершении безналичных платежей, в том числе в сети Интернет, необходимо использовать доступные способы защиты информации и персональных данных, включая антивирусное программное обеспечение. Ни в коем случае не сообщать неуполномоченным лицам свои конфиденциальные данные, в том числе данные банковских карт. Для защиты пожилых людей также необходимо разъяснять им правила безопасности при использовании банковских карт, рекомендовать не совершать крупных расходов без согласования с близкими родственниками, по возможности не хранить значительные денежные средства у себя дома. Если Вы все-таки стали жертвой мошенников, в обязательном порядке необходимо обратиться в правоохранительные органы, а именно – в органы полиции, в том числе для пресечения противоправной деятельности злоумышленников

Помощник прокурораОктябрьского района г. Барнаула, юрист 1 класса М.Н. Корнилович

При использовании информации ссылка на официальный сайт города Барнаула обязательна

Виды мошенничества, самые распространенные, виды мошенничества в банке и интернете, виды мошенничества с деньгами по телефону

Под определение «мошенничество» попадают многие незаконные действия в самых различных сферах, в том числе и в сфере банковской деятельности, сотовой связи и современных информационных технологий. Несмотря на различия в технологии, все эти действия объединяет ряд общих признаков:

Содержание

Скрыть

1. Виды мошенничества в банке
   1. Виды мошенничества в интернете
      1. Виды мошенничества по телефону
         1. Виды мошенничества с деньгами
            1. Какие бывают виды мошенничества
               1. Самые распространенные виды мошенничества
                  • Обманные действия;
                  • Злоупотребление доверием;
                  • Умышленное искажение фактов или умолчание;
                  • Хищение чужой собственности;
                  • Незаконное приобретение прав на чужую собственность;
                  • В большинстве случаев жертва мошенничества самостоятельно и добровольно передает преступникам свою собственность или права на нее.

                  Виды мошенничества в банке

                  Мошеннические действия в банках можно условно разделить на несколько групп:

                  • Мошенничество при кредитовании – зачисление сумм, предназначенных для погашения долга на другие счета, оформление кредитов на несуществующих заемщиков, оформление кредитов без ведома клиентов;
                  • Мошенничество при рассчетно-кассовом обслуживании – несанкционированное списание сумм со счета, подмена купюр фальшивыми, вытягивание банкнот из пересчитанной пачки;
                  • Мошенничество с депозитами – изъятие внесенных средств, преуменьшение сумм в документах, списание средств без ведома клиента.

                  Большинство банковских махинаций осуществляются в филиалах и отделениях банков, где меньше контроля, а не в крупных головных офисах. В таких условиях сотрудников меньше, но они вовлечены в большее количество бизнес-процессов, что открывает более широкие возможности для незаконной деятельности.

                  Виды мошенничества в интернете

                  В связи с активным ростом рынка электронных платежей и онлайн-шопинга развиваются и новые современные формы мошенничества с использованием информационных технологий. Самыми распространенными видами мошенничества в интернете являются следующие махинации:

                  • Фишинг – кража персональных данных (пароля, логина) с целью похищения средств с банковской карты. В основном для фишинга используют почтовую рассылку, содержащую ссылку на фальшивые сайты;
                  • Мошенничество через электронную почту – так называемые «нигерийские письма». Они содержат в себе красивую легенду о наследстве от мифического родственника и просьбу перевести деньги на счет для получения оплаты услуг адвоката или выплаты комиссии;
                  • Махинации с интернет-кошельками – чаще всего в таких случаях покупатель переводит предоплату продавцу на интернет-кошелек, но в итоге не получает ни товара, ни денег.

                  Виды мошенничества по телефону

                  Мошенничество при помощи сотовой связи можно условно разделить на две группы. К первой следует отнести снятие денег непосредственно со счета владельца номера без его ведома. Такими махинациями могут заниматься как сами сотовые операторы, так и не имеющие отношения к их компаниям мошенники. Во вторую группу мошенничеств можно отнести случаи, в которых абонент сам перечисляет деньги на указанный счет, либо отдает их прямо в руки или оставляет в указанном мошенниками месте. В таких аферах сотовая связь выступает лишь в качестве инструмента инсценировки. Например, разыгрывается звонок близкого родственника, попавшего в беду и срочно нуждающегося в деньгах.

                  Виды мошенничества с деньгами

                  Мошенничество с деньгами – это одна из самых обширных и всеобъемлющих групп, ведь практически любое мошенничество, так или иначе, подразумевает незаконное овладение чужими денежными средствами. Однако можно выделить несколько способов мошенничества, связанных косвенно или непосредственно с наличными купюрами. Эти способы могут практиковаться в магазинах, ларьках, обменных пунктах. Самым простым и распространенным является мошенничество путем замены настоящих купюр в пачке на фальшивые (в основном, сверху и снизу – настоящие, посередине – фальшивые или обычная бумага). Также практикуется «недостача» — из уже пересчитанной пачки купюр вытягивается несколько банкнот. Мошенничество может производиться также с помощью банкомата при попытке снять наличность, на котором устанавливается датчик, считывающий персональные данные. 

                  Какие бывают виды мошенничества

                  «Ассортимент» разнообразных махинаций в наши дни существенно расширился, в основном благодаря приходу в повседневную жизнь современных технологий – таких, как интернет, сотовая связь, онлайн-шоппинг и банкинг. Однако традиционные виды мошенничеств также до сих пор процветают. Среди них можно назвать наперсточников, уличных мошенников, предлагающих купить драгоценные изделия, подставных лиц, устраивающих аварии и предлагающих договориться на месте. Одним из самых крупных и вовлекающих одновременно большое количество человек видом аферы является финансовая пирамида.

                  Самые распространенные виды мошенничества

                  Все самые распространенные виды мошенничества объединяются одним общим знаменателем – они осуществляются с учетом психологии потенциальных жертв аферистов. Аферы продумываются до мельчайших деталей и способны обмануть бдительность даже самых осторожных и внимательных людей. Именно поэтому необходимо помнить о том, что персональные данные, такие, как пароль, логин, номер банковского счета, кодовое слово, CVV2-код на банковской карте нельзя передавать в третьи руки.

                  Любая попытка получить данные сведения должна настораживать, и может являться поводом для обращения в соответствующие органы.

                  Виды и способы совершения мошенничества

                  Мошенничеством является хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущества путем обмана или злоупотребления доверием. Отличительная особенность мошенничества от других видов хищения заключается в том, что пострадавший, как правило, добровольно передает свое имущество злоумышленнику либо не препятствует изъятию имущества под влиянием обмана или доверительных отношений, которыми пользуется мошенник. То есть преступник зачастую располагает к себе людей, обладает даром убеждения, является хорошим психологом.

                  Наиболее распространенным видом мошенничества является хищение денежных средств с банковских карт. Также можно выделить «мобильное» мошенничество, совершение противоправных деяний с использованием сети Интернет, кредитное мошенничество (когда речь идет о предоставлении банку заведомо ложных и недостоверных сведений), мошеннические действия с недвижимостью, преднамеренное неисполнение договорных обязательств, создание финансовых пирамид и другие.

                  Из числа юридических лиц наиболее притягательными для преступников являются кредитные организации (банки), представители бизнеса. Среди граждан — лица, имеющие значительные доходы, либо планирующие дорогостоящие покупки, пожилые люди, у которых имеются накопления. Вместе с тем, в случае мошенничества с платежными картами, жертвой преступления может стать человек любого возраста и любой социальной группы, активно использующий современные средства платежа. Пожилые люди становятся жертвой обмана, как правило, при личном контакте с мошенниками, например при «навязывании» им псевдомедицинских приборов и препаратов, услуг различных экстрасенсов, также распространены случаи обмана с использованием телефонной связи.

                  На сегодняшний день достаточно распространено так называемое «телефонное» или «мобильное» мошенничество, когда злоумышленник лично или с использованием различных текстовых сообщений требует выплаты денежных средств за положительное разрешение какого-либо вопроса в интересах жертвы, например, за решение вымышленной неблагоприятной ситуации с близкими людьми. Также перечисление денег может ставиться в качестве условия для получения каких- либо компенсаций, выигрышей, возмещения ущерба и т.д. Преступники могут представиться кем угодно: служащими государственных и правоохранительных органов, представителями банков, операторов сотовой связи, социальными работниками. Столкнуться с мошенниками можно при совершении платежей, поиске товаров, услуг, работы, оформлении документов, на различных биржах. Наиболее часто мошенники пытаются завладеть чужими деньгами, находящимися на банковских счетах, путем неправомерного доступа к конфиденциальным данным пользователей — к логинам и паролям, банковским картам, интернет-кошелькам, через сервисы интернет-банкинга, то есть в случае совершения гражданами платежей с использованием сети Интернет. Данный вид интернет-мошенничества осуществляется, как правило, с использованием вредоносного программного обеспечения, в том числе путем заражения мобильных устройств компьютерными вирусами через рассылку электронных писем, рекламу, незнакомые интернет-сайты. Следует быть осторожнее при приобретении товаров и услуг через сеть Интернет. Имеется огромное число популярных интернет-сайтов, социальных сетей, где размещается реклама и объявления частных лиц и организаций о продаже тех или иных товаров, услуг, многие из них могут оказаться мошенниками и после получения аванса или всей суммы исчезнуть. Функционирует множество поддельных сайтов, поэтому необходимо избегать внесения предоплаты (перечисления аванса) непроверенным продавцам.

                  Расследование таких преступлений представляет объективную сложность, так как в глобальной сети, как правило, исключается непосредственный личный контакт с мошенником, преступник может находиться в любом месте на территории страны и за ее пределами, регистрировать доменные имена за границей, в короткий промежуток времени совершить значительное число хищений, а установление его личности в данном случае крайне затруднительно. При этом не всякое неисполнение обязательств может быть квалифицировано как преступление и повлечь уголовную ответственность, далеко не всегда существует объективная возможность возместить причиненный ущерб. Однако при всех сложностях установления мошенников и привлечения их к уголовной ответственности, можно обезопасить себя от преступных действий. Так, если говорить о правилах безопасности при совершении безналичных платежей, в том числе в сети Интернет, необходимо использовать доступные способы защиты информации и персональных данных, включая антивирусное программное обеспечение. Не следует сообщать неуполномоченным лицам свои конфиденциальные данные, в том числе данные банковских карт. Для защиты пожилых людей также необходимо разъяснять им правила безопасности при использовании банковских карт, рекомендовать не совершать крупных расходов без согласования с близкими родственниками, по возможности не хранить значительные денежные средства у себя дома. Если Вы все-таки стали жертвой мошенников, в обязательном порядке необходимо обратиться в правоохранительные органы, а именно — в органы внутренних дел, в том числе для пресечения противоправной деятельности злоумышленников.  

                  По материалам прокуратуры города Чебоксары

                  Современные виды мошенничества: виды и профилактика

                  21 сентября 2016 года на радио состоялось открытое интервью заместителя начальника УВД по САО ГУ МВД России по г.Москве Сергея Василевского о современных видах мошенничества и методах их профилактики.

                  В этом интервью начальник полиции дал емкую формулировку мошенничеству: мошенничество – это хищение чужого имущества, или приобретение права на чужое имущество, путем обмана или злоупотребления доверием, как сознательным искажением истины, так и ее умолчанием. В обоих случаях обманутая жертва сама передает свое имущество мошеннику.

                  Сергей Василевский подчеркнул, что мошенничество не новый вид преступности. Впервые определение мошенничества, близкое к современной трактовке, было дано 3 апреля 1781 года в Указе Екатерины Второй.

                  Современный Уголовный Кодекс полностью соответствует времени, где за мошеннические действия предусмотрена 159 статья УК РФ, варианты ответственности наступают разные, в зависимости от тяжести классификации действий преступника, караются, как штрафами, так и сроками лишениями свободы.

                  Более подробно начальник полиции остановился на современных способах мошенничества, возникших в следствии сложившейся в стране социально-экономической ситуации, где особенно распространенными являются – телефонное мошенничество, мошенничество в сети интернет и неправомерный доступ к компьютерной информации.

                  При телефонном мошенничестве средством совершения преступления является любая телефонная связь, где общаясь с потерпевшим исключительно по телефону, преступник часто ссылается на возможные проблемы родственников и знакомых потенциальной жертвы; на блокировку счетов банковских карт; на выигрыш призов. Во всех случаях, обзванивая граждан, мошенники путем убеждения и психологических методов воздействия реализуют свой преступный умысел, вынуждая граждан перечислить денежные средства электронным способом, либо передаются курьеру.

                  Василевский отметил и такой распространенный способ современного мошенничества, как сетевой, в котором в качестве орудия преступления мошенниками используются различные информационные системы. Прежде всего это сайты с объявлениями, социальные сети, форумы, где они контактируют с потерпевшими посредством электронной переписки. Наиболее часто здесь используют следующие способы:

                  — продажа товаров через электронные объявления;

                  — продажа товаров через сайты интернет-магазинов;

                  — мошенничество путем вымогательства в социальных сетях.

                  Начальник полиции выделил еще один распространенный способ современного мошенничества, неправомерный доступ к компьютерной информации, когда преступниками используется вредоносное программное обеспечение для получения доступа к счетам на банковских картах, сотовых телефонах. Данные действия совершаются через средства дистанционного банковского обслуживания мобильный банк, интернет банкинг. Добиваясь от потерпевшего кодов, других контрольных цифр и слов, позволяющих снимать денежные средства с банковских счетов и карт жертвы.

                  Сотрудниками МВД САО г.Москвы постоянно ведутся профилактические мероприятия, позволяющие предотвратить преступления в области мошенничества. Граждан призывают соблюдать бдительность и осторожность, исключить общение с подозрительными незнакомцами, что позволит защитить свои сбережения и имущество. Полицейскими доносится информация о возможных способах мошенничества любыми информационными способами. Кроме этого идет масса информации через СМИ, где гражданам разъясняются возможности совершения мошеннических действий и их последствий на конкретных примерах.

                  Сергей Василевский рассказал о таком эффективном способе профилактики, как адресная отработка жилого сектора, общение с потенциальными жертвами мошенников, которыми зачастую становятся люди пожилого возраста.

                  В ходе беседы начальник полиции дал несколько практических советов, позволяющих обезопасить себя и своих близких от действий мошенников. Прежде всего соблюдать осторожность при общении с незнакомцами по телефону, особенно если речь заходит о денежных средствах. Игнорировать навязчивые звонки с незнакомых телефонных номеров. Не поддаваться на провокационные звонки со ссылками на всевозможные социальные службы и поликлиники, за которыми следуют предложения о материальном вознаграждении за предложенные услуги. Касаемо интернета, нужно понимать, что доверять сети личную информацию и персональные данные нельзя, необходимо быть крайне осторожными.

                  Василевский отметил, что наряду с современными способами мошенничества, весьма актуальны и традиционные, связанные с цыганским этносом. Для такого мегаполиса, как Москва, это очень серьезный вид мошенничества, который в настоящее время вышел за рамки этноса, известны случаи задержания за подобные мошеннические действия граждан Ростовской области и Украины.

                  УВД по САО ГУ МВД Росии по г.Москве НАПОМИНАЕТ:

                  — если вы столкнулись с мошенническими действиями немедленно прекратить контакты с мошенниками;

                  — желательно сообщить подробности происшествия в отделение полиции, это поможет раскрытию и предотвращению аналогичных преступлений;

                  — если вы стали жертвой мошенника, немедленно сообщите в дежурную часть полиции, помня о том, что чаще всего преступления удается раскрыть по «горячит следам».

                  СТАТИСТИКА:

                  Учитывая социально-экономическую ситуацию страны, данный вид преступности имеет тенденцию к росту. На территории САО г.Москвы в этом году всего зарегистрировано 2252 преступления, связанные с мошенническими действиями, что на 37% больше, чем в прошедшем году, при этом наблюдается тенденция к росту установления лиц, совершающих мошеннические действия в отношении граждан. Всего установлено 516 лиц, причастных к совершению преступлений. Раскрыто 1992 преступления.

                  Положительная динамика в работе органов МВД наблюдается и по всей территории РФ.

                  Page Not Found (404)

                  

                  Page Not Found (404)

                  That page doesn’t exist!

                  
                  Please try one of the following:
                  • If you typed the page address into the web address bar, make sure that it is spelled correctly.
                  • Visit the pwc.com home page and look for links to the information you want.
                  • Or check out our site map.

                   

                  Vervolg uw bezoek op één van onderstaande pagina’s:

                  Lamentablemente no pudimos encontrar la página que buscabas. Quizás estas opciones te ayuden:

                  К сожалению, запрашиваемая Вами страница не найдена. Возможно, Вам будут полезны следующие ссылки:

                  Sidan du letar efter kan inte hittas!

                  
                  Försök med något av följande:
                  • Kontrollera adressen och försök igen.
                  • Återvänd till föregående sida.
                  • Gå till www.pwc.com/se och leta efter relevant information.
                  • Leta på vår sitemap.

                  That page doesn’t exist.

                  
                  Please try one of the following:

                  Den side findes ikke.

                  
                  Fortvivl ej… prøv i stedet at:

                  La page que vous demandez est introuvable.

                  
                  Essayez l’une des solutions suivantes :

                  Diese Seite existiert nicht oder ist nicht mehr verfügbar. Bitte versuchen Sie Folgendes:

                  • Wenn Sie die Adresse manuell eingegeben haben, prüfen Sie diese auf Tippfehler.
                  • Besuchen Sie die Startseite und verwenden Sie die Suchfunktion.

                  The page you requested could not be found. If you are looking for information around a specific topic then please use the site search function above. Alternatively here is a current site map.

                  If you want to talk to someone at PwC about a current business issue, or find out more information about a particular topic or about PwC and the services we provide, you can call our main switchboard number on +44 (0) 20 7583 5000

                  There is an overview of all our UK office locations, including local telephone numbers.

                  The contact details of many individual service and/or industry specialists are listed on the relevant pages across the site. You can also send us an e-mail with your comments or suggestions

                  If you’re interested in working for PwC, please visit our Careers website

                  La page que vous demandez est introuvable.

                  
                  Essayez l’une des solutions suivantes :

                  www.

                  pwc.ru

                  9 распространенных видов мошенничества

                  Когда вы думаете о краже личных данных, вы, вероятно, представляете, как кто-то крадет ваш номер социального страхования или взламывает вашу учетную запись электронной почты. Но, к сожалению, дело идет гораздо дальше.

                  Распространенные виды мошенничества

                  К сожалению, мошенничество сегодня слишком распространено в нашем мире. От мошенничества с избирателями до мошенничества с банковскими счетами личная информация американцев уязвима как никогда.

                  Вот 9 типов мошенничества, на которые следует обратить внимание:

                  Знание различных типов мошенничества и следование этим советам, чтобы не стать жертвой, могут помочь вам защитить свою личность.

                  Мошенничество с почтой

                  Определение почтового мошенничества простое: это любая мошенническая деятельность, связанная с использованием почтовых отправлений. Это может означать отправку письма с целью попытаться обмануть деньги или личную информацию у кого-то, кражу и вскрытие чужой почты или использование писем счастья для сбора денег или предметов.

                  Обычно, если на каком-либо этапе мошенничества используется почта, это считается мошенничеством с использованием почты.

                  Как защититься от почтового мошенничества

                  Лучший способ защититься от почтового мошенничества — убедиться, что письмо является законным, прежде чем отвечать на него.Если на официальном сообщении напечатан номер телефона, убедитесь, что это номер телефона соответствующей компании, а не поддельный.

                  Есть ли у вас правильная защита от кражи документов? Укрыться за считанные минуты.

                  Хорошее практическое правило при отправке письма, содержащего личную информацию, такую ​​как номер вашего банковского счета или номер социального страхования, — отнести его прямо в почтовое отделение, чтобы его нельзя было украсть из вашего почтового ящика.

                  Убедитесь, что вы не оставляете почту в почтовом ящике слишком долго! Если вы знаете, что вас не будет какое-то время, подумайте о том, чтобы временно отключить почтовую службу или попросить соседа доставить ее для вас, пока вы не вернетесь в город.

                  Мошенничество с водительскими правами

                  Вам нужны водительские права для множества вещей: для посадки в самолет, для открытия банковского счета и, конечно же, для легального вождения! Поэтому неудивительно, что некоторые люди пытаются украсть водительские права, чтобы делать все это под другим именем — вашим.

                  Если кому-то выдали водительские права на ваше имя, он может полностью испортить вашу репутацию, даже если вы этого даже не заметите! Конечно, нарушения правил дорожного движения вызывают беспокойство, но вы должны больше беспокоиться о том, что они совершат более серьезные нарушения от вашего имени. Если мошенник живет в вашем штате, у вас могут возникнуть проблемы, когда придет время продлевать лицензию.

                  Как обезопасить себя от подделки водительских прав

                  Когда вы обнаружите, что у кого-то есть поддельные водительские права на ваше имя, свяжитесь с DMV своего штата, чтобы немедленно закрыть его. Вы также захотите отслеживать свой кредитный отчет, чтобы убедиться, что вор не использует вашу информацию и для других видов мошенничества.

                  Мошенничество в сфере здравоохранения

                  Мошенничество в сфере здравоохранения / медицинского обслуживания происходит, когда физическое лицо, страховая компания или медицинский офис злоупотребляют информацией о страховании в личных целях. Это может сильно повлиять на вас, если преступник получит доступ к информации о вашей медицинской страховке и использует ее для своей медицинской помощи! По оценкам Национальной ассоциации здравоохранения по борьбе с мошенничеством, мошенничество в сфере здравоохранения обходится отрасли в десятки миллиардов долларов ежегодно! ⁽¹⁾

                  Как защитить себя от мошенничества в сфере здравоохранения

                  Чтобы избежать такого рода мошенничества, будьте в курсе всех своих медицинских счетов, страховых требований и личной информации.Важно проверять все заявления, которые вы получаете от своей страховой компании или в кабинете врача. Если вы заметили в списке какие-либо услуги, которые вы не получали, немедленно свяжитесь со своей страховой компанией, чтобы сообщить о проблеме.

                  Мошенничество с дебетовыми и кредитными картами

                  Когда вор получает простой и понятный доступ к номеру вашей дебетовой или кредитной карты, это мошенничество. Это может произойти, когда номер карты или сама физическая карта украдены.

                  Как защитить себя от мошенничества с дебетовой или кредитной картой

                  Мы рекомендуем контролировать свой банковский счет еженедельно.Таким образом вы обнаружите любые несанкционированные списания в выписках по вашему банку или кредитной карте и сможете сразу же связаться с эмитентом карты, чтобы начать процесс очистки.

                  Тщательно охраняйте свои карты, чтобы никто не украл ваши числа. Чип-карты более безопасны, чем карты с только магнитной полосой, поэтому, если вы еще не сделали этого, сейчас самое подходящее время для этого.

                  Вам также следует с осторожностью использовать банкоматы где-либо, кроме вашего банка. Иногда хакеры могут вмешиваться в эти сторонние банкоматы с помощью устройств, называемых скиммерами, которые крадут вашу информацию.

                  И помните: никогда не храните номера своих карт в Интернете. Вместо этого рассмотрите возможность использования такой службы, как PayPal, чтобы не вводить номер своей дебетовой карты на стороннем веб-сайте при совершении покупок в Интернете.

                  Мошенничество с захватом банковского счета

                  Один из худших видов мошенничества, который необходимо устранить, — это когда вор получает доступ к вашему банковскому счету. Это может произойти довольно легко, если кто-то украдет чек из вашего почтового ящика, завладеет данными вашей учетной записи с помощью мошенничества по электронной почте или (в некоторых крайних случаях) использует вредоносное ПО для получения доступа ко всей вашей личной информации.

                  Этот вид мошенничества может полностью опустошить ваш банковский счет, если вы не примете меры быстро и, возможно, никогда не получите эти деньги обратно. Обязательно регулярно проверяйте выписки из своего счета и следите за любыми переводами, которые вы не санкционировали.

                  Как защитить себя от мошенничества, связанного с захватом банковского счета

                  Само собой разумеется, но никогда не входите в свой банковский счет через незащищенный Wi-Fi и всегда проверяйте, действительно ли вы входите на веб-сайт вашего банка, а не на мошеннический сайт, созданный так, чтобы он выглядел как настоящий.

                  Мошенничество с возвратом налогов

                  Во время налогового сезона вы много услышите о важности своевременной подачи налоговой декларации. Зачем? Отчасти причина в том, чтобы избежать налогового мошенничества! Этот тип мошенничества известен как мошенничество с кражей возмещения и случается, когда кто-то другой получает ваш возврат, украв ваш номер социального страхования и самостоятельно зарегистрировав ваши налоги. К тому времени, когда вы отправите реальную декларацию, она будет отклонена IRS, поскольку вы «уже подали».

                  Звучит безумно, но такого рода кража личных данных случается чаще, чем вы думаете — на самом деле, это одна из самых распространенных афер, с которыми ежегодно сталкивается IRS. ⁽²⁾

                  Как защитить себя от мошенничества с возвратом налогов

                  Итак, что делать законопослушному налогоплательщику? Будьте бдительны в отношении того, кому и где вы предоставляете свою личную информацию. Не рискуйте и используйте программное обеспечение безопасности на своем компьютере. И никогда не носите с собой свою карточку социального страхования или что-либо с вашим номером социального страхования, включая W-2! Храните все это в надежном месте

                  Мошенничество с избирателями

                  Об этом много заговорили во время выборов 2016 года, но что это на самом деле означает? Много вещей! Мошенничество с избирателями — это широкий термин, используемый для описания любого вида незаконного вмешательства в процесс голосования, таких как голосование дважды, голосование под вымышленным именем (например, кто-то из скончавшихся), голосование как преступник и покупка или продажа голосов.

                  Как защититься от подтасовки избирателей

                  Вот особенность этого типа мошенничества: от него сложно защитить себя, но очень редко для этой цели украдут вашу личность. Если вы подозреваете, что стали жертвой мошенничества при голосовании, сообщите об этом в Министерство юстиции США.

                  Интернет-мошенничество

                  Это именно то, что звучит; Интернет-мошенничество происходит, когда кто-то использует Интернет в качестве инструмента для получения выгоды от других посредством мошенничества.Наиболее распространенные способы сделать это — утечка данных, взлом учетной записи электронной почты (EAC), вредоносное ПО и фишинг. Интернет-схемы ежегодно крадут у жертв миллионы долларов. ⁽³⁾

                  Как защититься от интернет-мошенничества

                  Вы можете помочь защитить себя от вредоносных программ и других вирусов, крадущих личные данные, за счет установки новейшего антивирусного программного обеспечения на компьютере и мобильном устройстве. Когда дело доходит до фишинга, будьте настороже, когда увидите письмо с просьбой предоставить личную информацию.И всегда читайте и перечитывайте ссылки, чтобы убедиться, что вы попали на официальный сайт, а не на мошеннический.

                  Мошенничество с старейшинами

                  Хотя все эти виды мошенничества могут случиться с кем угодно, пожилые люди становятся объектами еще более мошеннических действий, характерных для их возрастной группы. Они, как правило, известны как более доверчивые, добродушные и добросердечные люди, что делает их более уязвимыми для таких видов мошенничества, как телефонное мошенничество или мошенничество с банковскими переводами. Многие мошенники звонят, предлагая лотерейные выигрыши, розыгрыши призов или даже медицинские услуги.Эти ложные обещания помогают им получить доступ к финансовой и личной информации.

                  Как защититься от обмана пожилых людей

                  Пожилые люди также менее склонны следить за информацией о своих банковских счетах. Так что к тому времени, когда они узнают, что случилось со всеми их деньгами, будет уже слишком поздно. Если вы ищете душевного спокойствия для пожилых близких в вашей жизни, подумайте о том, чтобы заставить их подписаться на услугу по отслеживанию кражи личных данных в компании Zander Insurance.Они помогут им быть в курсе любой подозрительной активности в своих аккаунтах.

                  Не становитесь жертвой мошенничества!

                  Иногда может казаться, что вы просто сидячая утка, ожидающая, когда вас поразят эти виды мошенничества. Вместо того, чтобы жить в страхе, будьте активны!

                  Примите меры сейчас, чтобы защитить себя от многих распространенных видов мошенничества с помощью защиты от кражи личных данных от Zander Insurance!

                  5 видов мошенничества, которые могут потрясти вашу организацию

                  Воздействие мошенничества на организацию может быть огромным.Это может не только иметь значительные финансовые последствия, но, в зависимости от типа и степени серьезности, также может разрушить организацию.

                  Хотя существует множество видов мошенничества, есть пять, которые могут нанести наибольший ущерб.

                  1. Подделка финансовой отчетности

                  Хотя мошенничество с финансовой отчетностью встречается реже, оно может нанести наибольший ущерб компании. Завышение выручки, прибыли и активов — наряду с занижением обязательств (или просто их сокрытием) — наиболее распространенные действия, обнаруживаемые при таком типе мошенничества.

                  Enron и WorldCom — два полу недавних громких дела, связанных с мошенничеством с финансовой отчетностью.

                  2. Незаконное присвоение активов

                  Некоторые из наиболее распространенных видов мошенничества попадают в категорию незаконного присвоения активов, которой более всего подвержены предприятия с закрытой структурой.

                  Сбор наличных денег и хищение наличных денег

                  Этот вид незаконного присвоения активов заключается в получении денежных средств еще до того, как они попадут в систему бухгалтерского учета компании. Это очень сложно раскрыть, потому что для этого нужно найти доказательства того, что еще не было записано. И для его выполнения не требуется особой сложности, что делает его популярным среди тех, кто совершает мошенничество.

                  Примеры незаконного присвоения активов включают подделку чеков, снятие дебиторской задолженности, поддельные схемы выставления счетов, схемы расчета заработной платы, поддельные или дублирующие схемы возмещения расходов и схемы инвентаризации.

                  Неправильное использование активов компании

                  Другой распространенный вид незаконного присвоения активов — это неправомерное использование активов компании.Это не только проблематично, поскольку представляет собой несанкционированное использование активов компании, но также может повлечь за собой значительную ответственность.

                  3. Кража интеллектуальной собственности и коммерческой тайны

                  По мере того, как наш мир все больше и больше движется за счет информации и технологий, растет число случаев кражи интеллектуальной собственности и коммерческих секретов.

                  4. Здравоохранение, страхование и банковское дело

                  Здравоохранение, страхование и банковское дело — это отрасли, через системы которых проходят миллиарды долларов, что делает их основными целями для этого типа мошенничества.Поддельные претензии по медицинскому страхованию, претензии по страхованию бизнеса и мошеннические банкротства — все это способы, которыми люди совершают этот вид мошенничества.

                  5. Мошенничество с потребителями

                  Лица, ставшие жертвами мошенничества, поддельного телемаркетинга, электронной почты, схем Понци, фишинга, кражи личных данных и других схем, являются жертвами мошенничества со стороны потребителей.

                  Будь то нарушение организационной системы или подача поддельных налоговых деклараций для крупных возмещений, число случаев мошенничества со стороны потребителей растет. Компании также могут стать жертвами электронного фишинга, особенно целевого фишинга, который включает рассылку целевых, замаскированных писем, содержащих вредоносные ссылки.

                  Мошенничество может принимать разные формы и влиять на организацию разными способами, не только финансово. Вы должны знать, как и где ваша компания может быть уязвимой, и принимать соответствующие меры для защиты от уязвимостей.

                  Есть вопросы о мошенничестве? Давай поговорим!

                  Определение мошенничества

                  Что такое мошенничество?

                  Мошенничество — это умышленное вводящее в заблуждение действие, направленное на то, чтобы предоставить преступнику незаконную выгоду или лишить потерпевшего права.К видам мошенничества относятся налоговое мошенничество, мошенничество с кредитными картами, мошенничество с использованием электронных средств, мошенничество с ценными бумагами и мошенничество при банкротстве. Мошенническая деятельность может осуществляться одним человеком, несколькими лицами или коммерческой фирмой в целом.

                  Ключевые выводы

                  • Мошенничество — это обман с намерением незаконно или неэтично получить прибыль за счет другого лица.
                  • В сфере финансов мошенничество может принимать различные формы, включая подачу ложных страховых исков, приготовление книг, схемы накачки и выгрузки и кражу личных данных, ведущую к несанкционированным покупкам.
                  • Мошенничество обходится экономике в миллиарды долларов каждый год, а те, кого поймают, подвергаются штрафам и тюремному заключению.

                  Разъяснение мошенничества

                  Мошенничество включает в себя ложное представление фактов, будь то намеренное сокрытие важной информации или предоставление ложных заявлений другой стороне с конкретной целью получения чего-то, что не могло быть предоставлено без обмана.

                  Часто исполнитель мошенничества осведомлен об информации, которой не является предполагаемая жертва, что позволяет исполнителю обмануть жертву.По сути, человек или компания, совершающие мошенничество, пользуются асимметрией информации; в частности, стоимость ресурсов, связанных с анализом и проверкой этой информации, может быть достаточно значительной, чтобы создать препятствие для полного инвестирования в предотвращение мошенничества.

                  Как в штатах, так и в федеральном правительстве действуют законы, предусматривающие уголовную ответственность за мошенничество, хотя мошеннические действия не всегда могут привести к уголовному суду. Государственные обвинители часто обладают значительной свободой усмотрения в определении того, следует ли передать дело в суд, и вместо этого могут добиваться урегулирования, если это приведет к более быстрому и менее дорогостоящему решению.Если дело о мошенничестве будет передано в суд, виновный может быть осужден и отправлен в тюрьму.

                  Юридические вопросы

                  В то время как правительство может решить, что дело о мошенничестве может быть урегулировано вне уголовного судопроизводства, неправительственные стороны, заявляющие о причинении вреда, могут возбудить гражданское дело. Жертвы мошенничества могут подать в суд на правонарушителя с требованием вернуть средства или, в случае отсутствия денежных потерь, подать в суд с целью восстановления прав жертвы.

                  Чтобы доказать факт мошенничества, преступник должен совершить определенные действия. Во-первых, преступник должен предоставить ложное заявление как существенный факт. Во-вторых, преступник должен был знать, что заявление не соответствует действительности. В-третьих, преступник должен был иметь намерение обмануть жертву. В-четвертых, потерпевший должен продемонстрировать, что он полагался на ложное заявление. И в-пятых, потерпевший должен был понести ущерб в результате действия на основании заведомо ложного заявления.

                  Виды финансового мошенничества

                  Распространенные схемы мошенничества с индивидуальной ипотекой включают кражу личных данных и фальсификацию доходов / активов, в то время как профессионалы отрасли могут использовать мошенничество с оценкой и воздушные ссуды, чтобы обмануть систему.Наиболее распространенными схемами мошенничества с ипотечным кредитом среди инвесторов являются различные виды переворота собственности, мошенничество с арендой и мошенничество с покупателем соломы.

                  Мошенничество также имеет место в страховой отрасли. Тщательное рассмотрение страхового возмещения может занять столько часов, что страховщик может решить, что более поверхностное рассмотрение оправдано, учитывая размер страхового возмещения. Зная это, человек может подать небольшой иск о возмещении убытков, которых на самом деле не было. Страховщик может принять решение об оплате претензии без тщательного расследования, поскольку претензия небольшая.В данном случае было совершено страховое мошенничество.

                  Федеральное бюро расследований (ФБР) описывает мошенничество с ценными бумагами как преступную деятельность, которая может включать мошенничество с высокодоходными инвестициями, схемы Понци, схемы пирамид, схемы с предоплатой, мошенничество с иностранной валютой, хищение через посредников, накачку и свалки, мошенничество с хедж-фондами, и торговля в конце рабочего дня. Во многих случаях мошенник пытается обмануть инвесторов путем введения в заблуждение и каким-либо образом манипулировать финансовыми рынками. Эти преступления характеризуются предоставлением ложной или вводящей в заблуждение информацией, утаиванием ключевой информации, умышленным предложением плохих советов и предложением внутренней информации или действиями на ее основе.

                  Последствия финансового мошенничества

                  Мошенничество может иметь разрушительные последствия для бизнеса. В 2001 году крупное корпоративное мошенничество было раскрыто в американской энергетической компании Enron. Руководители использовали различные методы, чтобы скрыть финансовое состояние компании, включая преднамеренное сокрытие доходов и искажение доходов. После того, как мошенничество было раскрыто, акционеры увидели, что цена акций резко упала с 90 долларов до менее 1 доллара за год с небольшим. Сотрудники компании потеряли свой капитал и потеряли работу после того, как Enron объявила о банкротстве.Скандал с Enron стал главной движущей силой правил, содержащихся в Законе Сарбейнса-Оксли, принятом в 2002 году.

                  Три основных типа мошенничества: как их предотвратить

                  Число случаев мошенничества с использованием личных данных увеличилось на 8% по сравнению с предыдущим годом. Чем больше мошенничества, тем больше жертв, но жертвы не существуют без преступников, и важно точно понимать, кто эти преступники. Мошенники подразделяются на три основных типа мошенничества : те, кто совершает мошенничество с первой, второй или третьей стороной.

                  Мошенничество первой стороны

                  Вы когда-нибудь задумывались о том, что слегка искажает ваши личные данные , чтобы получить кредитную карту или, возможно, более привлекательную ипотеку в банке? Искажение вашей личности или личных обстоятельств любым способом — пусть даже незначительным — для получения необеспеченного банковского кредита на самом деле является одним из видов мошенничества , мошенничество с участием первой стороны.

                  Мошенничество с первой стороной также включает получение ссуды или использование кредита без намерения вернуть деньги. Например, кто-то может заказать новый телевизор с плоским экраном в кредит и, следовательно, потратить единовременно большую сумму, чем обычно. В подобных случаях банк будет старательно звонить своему клиенту, чтобы узнать, подлинна ли необычная покупка.

                  Если владелец счета заявляет, что он не совершал такой покупки или не получил товар, банк часто возвращает деньги, оставляя продавца без средств, поскольку банк требует возврата платежа.

                  Все делают это

                  Больше всего беспокоит то, что люди , похоже, полагают, что этот вид мошенничества является некоторой формой «допустимого мошенничества».

                  Поразительно, но каждый седьмой британец совершил какой-либо вид мошенничества с потребителями, статистика, которая отражается в других странах мира. Тем не менее, этот вид мошенничества первой стороной не только приводит к огромным убыткам для компаний , но и приводит к увеличению страховых премий для других, невинных клиентов.

                  Мошенничество со стороны второй стороны

                  Мошенничество со второй стороной более сложно. Это когда законные владельцы учетных записей сознательно предоставляют свои личные данные или учетные данные другу или знакомому с целью совершения мошенничества. Сотрудник может заказывать товары или услуги с устройства, которое не связано с аккаунтом, что делает мошенничество более реалистичным.

                  Банкам крайне сложно доказать причастность клиента к преступлению. В просторечии это известно оксюмороном « дружественное мошенничество» , тема, которую мы обсуждали в нашем предыдущем сообщении в блоге.

                  Интересный поворот к этому типу мошенничества происходит, когда клиентов соблазняются мошенниками, рекламирующими способы «быстро заработать 200 долларов» .

                  Чтобы получить наличные, законный владелец счета соглашается принимать и переводить средства на свой банковский счет и с него от имени второй стороны. Взамен они оставляют себе часть денег. На самом деле, — это отмывание денег , а люди, которые поделились своими банковскими реквизитами, являются «денежными мулами».

                  Но опять же, поскольку учетные записи принадлежат реальным людям с законными учетными данными, обнаружение мошеннических действий может быть проблематичным.

                  Мошенничество с третьей стороной

                  Это то, что обычно приходит на ум, когда люди думают о видах мошенничества . В отличие от мошенничества первой и второй стороны в , клиент ничего не знает о мошеннической деятельности ; в этой ситуации они явно жертвы. Мошенник выдает себя за личность и использует реальные факты о них, чтобы обмануть свой банк.

                  Типичный пример мошенничества типа — захват учетной записи (ATO) , когда мошенник получает доступ к учетной записи жертвы, используя свою личную информацию (PII), которая была взломана или получена каким-либо образом. техники социальной инженерии, такой как фишинг .

                  Это когда мошенник выдает себя за доверенного лица, чтобы обманом заставить свою жертву раскрыть конфиденциальную информацию. Это приводит к тому, что учетная запись жертвы используется для совершения мошеннических транзакций или покупок или просто выливается из средств.

                  Укладка ссуд — еще один широко используемый прием. Это когда преступник использует данные одного человека, чтобы подать заявку на получение нескольких небольших ссуд от самых разных кредиторов. Выигрыш может быть огромным, но при этом подрывает кредитный рейтинг жертвы.

                  Почему бывает трудно обнаружить каждый вид мошенничества

                  Ни один из этих видов мошенничества не легко обнаружить, но по разным причинам.

                  • Вы не можете допросить клиента: В случае мошенничества первой стороной может быть чрезвычайно сложно установить, правдивы ли клиенты. Для банков — не лучшая практика обслуживания клиентов — проверять их ежемесячные расходы, и они не могут заходить в дома своих клиентов, чтобы посмотреть, не висит ли на стене новый телевизор.Этот вид мошенничества с кодом трудно обнаружить, но еще сложнее доказать .
                  • Никто не признается: Аналогичные трудности возникают с мошенничеством со стороны второй стороны. Прямой вопрос о том, делились ли они когда-либо своими банковскими реквизитами с кем-либо еще, ни к чему не приведет, поскольку ответом неизбежно будет защитное «нет, конечно, нет». Поскольку данное лицо сознательно допустило это мошенничество, все личные данные верны, а большинство обычных сигналов о мошенничестве отсутствуют.Когда человек отказываются признать свою причастность , банкам будет сложно найти твердые доказательства, подтверждающие, что они были. Это случай слова одного человека против другого.
                  • Окутанный сложностью: Мошенник часто комбинирует различные методы , чтобы усложнить усилия банков по обнаружению любой подозрительной деятельности. Например, они могут быть нацелены на лиц с низким кредитным рейтингом, которые вряд ли станут объектами мошенничества. Затем они могут использовать технику, называемую кредитным накоплением, когда они добавляют еще одного держателя карты, чтобы повысить кредитный рейтинг.

                  Этот дополнительный пользователь может быть основан на искусственной личности, когда мошенник объединяет реальную и фальсифицированную информацию для создания нового, более надежного владельца счета.

                  Это широко используемый метод, и по оценкам Aite Group, убытки американских финансовых учреждений с синтетической кредитной картой в 2020 году составят 1,25 миллиарда долларов. Отсюда мошенник может «ссудить стек», чтобы заработать столько же денег — в самые короткие сроки — по возможности.

                  Именно эта комбинация множества различных, очень изощренных видов мошенничества позволяет мошенникам так часто уклоняться от обнаружения.

                  Борьба с этими разнообразными преступлениями

                  Среди виновных в мошенничестве — от организованных преступных группировок до постоянных и уважаемых клиентов, трудно представить всеобъемлющее решение , способное бороться со всеми тремя основными типами мошенничества

                  Однако, есть способ . Объединив оценку устройств, обнаружение вредоносных программ и поведенческую аналитику, банки могут создавать уникальные профили для каждого клиента и понимать, как выглядит «нормальный».Если что-то отклоняется от нормы, они могут решить, принимать ли меры.

                  Это могло быть даже самое незаметное изменение; например, если пользователь неверно заявляет правду, чтобы подать заявку на ссуду, он может сомневаться в некоторых ответах, пока они борются со своей совестью. Хотя медленный набор или повторный ввод информации никого не виноват, это может потребовать расследования.

                  Хотите узнать больше о нашей технологии? Запросите демо сейчас.

                  Ассоциация сертифицированных исследователей мошенничества

                  Что такое мошенничество?

                  В самом широком смысле мошенничество может включать в себя любое преступление с целью наживы, в котором обман является основным способом действия.Более конкретно, мошенничество определяется в юридическом словаре Black’s как:
                  

                  Сознательное искажение истины или сокрытие существенного факта с целью побудить другого действовать в ущерб себе. ¹

                  Следовательно, мошенничество включает любое умышленное или преднамеренное действие с целью лишить другого человека собственности или денег с помощью уловки, обмана или других несправедливых средств.

                  Типы мошенничества
                  Мошенничество в отношении компании может совершаться либо внутри компании сотрудниками, менеджерами, должностными лицами или владельцами компании, либо за ее пределами — клиентами, поставщиками и другими сторонами.Другие схемы обманывают людей, а не организации.
                  

                  Внутреннее мошенничество
                  Внутреннее мошенничество, также называемое профессиональным мошенничеством , можно определить как: «использование своей профессии для личного обогащения путем преднамеренного неправильного использования или неправильного использования ресурсов или активов организации». Проще говоря, этот тип мошенничества происходит, когда сотрудник, менеджер или руководитель совершает мошенничество против своего работодателя.

                  Хотя злоумышленники все чаще используют технологии и новые подходы к участию и сокрытию схем профессионального мошенничества, методы, используемые в таких мошенничествах, обычно подразделяются на четкие, проверенные временем категории. Для выявления и описания схем ACFE разработала Систему классификации профессионального мошенничества и злоупотреблений, также известную как Дерево мошенничества. Узнайте больше о дереве мошенничества.

                  Внешнее мошенничество
                  Внешнее мошенничество против компании охватывает широкий спектр схем. Недобросовестные продавцы могут участвовать в схемах сговора на торгах, выставлять компании счета за непоставленные товары или услуги или требовать взятки от сотрудников. Точно так же недобросовестные клиенты могут предоставить для оплаты неверные чеки или фальсифицированную информацию об учетной записи или могут попытаться вернуть украденные или поддельные продукты для возврата.Кроме того, организации также сталкиваются с угрозами нарушения безопасности и кражи интеллектуальной собственности неизвестными третьими сторонами. Другие примеры мошенничества, совершаемого внешними третьими сторонами, включают взлом, кражу конфиденциальной информации, налоговое мошенничество, мошенничество при банкротстве, страховое мошенничество, мошенничество в сфере здравоохранения и мошенничество с кредитами.

                  Мошенничество с физическими лицами
                  Множество мошенников также разработали схемы обмана людей. Кража личных данных, схемы Понци, фишинговые схемы и мошенничество с предоплатой — вот лишь некоторые из способов, которыми преступники нашли способ похитить деньги у ничего не подозревающих жертв.

                  Почему происходит мошенничество?

                  Лучшая и наиболее широко распространенная модель, объясняющая, почему люди совершают мошенничество, — это треугольник мошенничества. Это модель, разработанная доктором Дональдом Кресси, криминологом, чьи исследования были сосредоточены на растратах — людях, которых он назвал «нарушителями доверия». Узнайте больше о треугольнике мошенничества.

                  ¹ Брайан Гарнер, редактор, юридический словарь Блэка. 8-е изд. (2004), s.v., «мошенничество».

                  41 Типы мошенничества и способы их обнаружения и предотвращения

                  Не играйте с процессами расследования вашей компании.

                  Программное обеспечение

                  i-Sight — лучший способ управлять расследованиями. i-Sight — это специализированный инструмент для ведения расследований, призванный сделать ваши расследования более эффективными и последовательными. Запросите демонстрацию i-Sight, чтобы узнать, как пользователи экономят время, закрывают больше дел, снижают риски и улучшают соблюдение требований.

                  Запросить демо

                  Итак, вы нашли мошенника в своей организации. Что теперь? Загрузите бесплатную шпаргалку: Как противостоять воровству сотрудников.

                  Незаконное присвоение активов

                  ---

                  Незаконное присвоение активов — это широкий термин, который описывает огромное количество схем мошенничества со стороны сотрудников.

                  Проще говоря, это кража активов компании сотрудником, также известная как инсайдерское мошенничество.

                  Схемы незаконного присвоения активов включают:

                  Проверить подделку

                  Сотрудник подделывает подпись на чеке, выписанном себе или другому лицу.

                  Кайтинг

                  Сотрудник выписывает чеки на счет, на котором недостаточно средств, ожидая, что средства будут на счете до того, как чек будет погашен.

                  Этот тип мошенничества в настоящее время менее распространен, поскольку время очистки чеков сокращается.

                  Проверить вмешательство

                  Сотрудник изменяет получателя платежа, сумму или другие данные в чеке или создает неавторизованный чек.

                  Кража инвентаря

                  Сотрудник ворует товар у компании, физически забирая его или перенаправляя другим способом.

                  Кража наличных денег

                  Чаще всего в розничной торговле, где обмен наличными является обычным явлением, этот вид мошенничества охватывает просто:

                  • Кража наличных
                  • Скимминг (без регистрации продажи и получения наличных денег)
                  • Мошенничество с возвратом (сотрудник вступает в сговор с кем-либо, чтобы вернуть товар обманным путем для возврата денег)
                  • Любая другая схема, предполагающая изъятие твердой валюты

                  Кража услуг

                  Сотрудник злоупотребляет услугами компании или услугами, финансируемыми компанией, например, сотрудник автомастерской заставляет механиков бесплатно заменить масло.

                  Мошенничество с возмещением расходов

                  Этот вид мошенничества, также называемый мошенничеством с расходами, включает:

                  • Квитанция подделка
                  • Двойное истребование расходов
                  • Подача ложных требований о возмещении
                  • Претензии о завышенных расходах

                  Мошенничество со счетом расходов

                  Сотрудник использует счет расходов компании для личных расходов и представляет их как связанные с бизнесом.

                  Это также может включать мошенничество с возмещением расходов, указанное выше.

                  Мошенничество с закупками

                  Этот тип мошенничества включает в себя такие схемы, как чрезмерный заказ продукта с последующим возвратом части и присвоение возмещения, мошенничество с заказом на покупку, при котором сотрудник создает фантомную учетную запись продавца, на которую оплачиваются поддельные счета-фактуры, или инициирование покупки товаров для личного использования

                  Мошенничество с платежами

                  Это может включать схемы мошенничества с поставщиками, а также создание ложных учетных записей клиентов для создания ложных платежей.

                  Сюда также входят:

                  • Изменение реквизитов получателя платежей по чекам и кредиторской задолженности
                  • Самостоятельные платежи
                  • Сговор с другими для обработки ложных требований о пособиях или выплатах

                  Мошенничество с компенсацией рабочим

                  При этих видах мошенничества сотрудник преувеличивает травмы или инвалидность, изобретает травмы, которые не произошли, или приписывает травмы, которые произошли вне рабочей среды, работе, чтобы получить компенсацию.

                  Сотрудники также совершают мошенничество с компенсациями, когда они лгут о своем здоровье или рабочем статусе при получении компенсации.

                  Ознакомьтесь с нашей статьей «31 предупреждающий знак о мошенничестве с компенсациями работникам», чтобы получить дополнительную информацию о выявлении и предотвращении мошенничества с компенсациями работникам в вашей организации.

                  Мошенничество при страховании здоровья

                  Сотрудник вступает в сговор или вступает в сговор с поставщиками медицинских услуг, чтобы обмануть страховую компанию, представив фальшивые или завышенные квитанции.

                  Сотрудник требует компенсации за неполученные медицинские или медицинские услуги.

                  Мошенничество с комиссией

                  Сотрудник завышает цифры продаж, чтобы получить более высокие комиссионные, фальсифицирует продажи, которых не было, или вступает в сговор с покупателями, чтобы фиксировать и собирать комиссионные за фальсифицированные продажи.

                  Использование автомобиля компании в личных целях

                  Это похоже на кражу услуг, но вовлекает сотрудника, использующего служебный автомобиль (и часто выданную компанией кредитную карту для топлива) для несанкционированных личных действий.

                  Предотвращение и обнаружение незаконного присвоения активов

                  Для предотвращения и обнаружения незаконного присвоения активов:

                  • Проводите тщательную проверку биографических данных новых сотрудников.
                  • Внедрение системы сдержек и противовесов.
                  • Разделить функции составителя чека и лица, подписывающего чек.
                  • Ротация обязанностей сотрудников в счетах.
                  • Проведение выборочной проверки счетов компании.
                  • Не платите комиссию до тех пор, пока товар или услуга не будут доставлены.
                  • Храните чеки в запертом шкафу и уничтожайте аннулированные чеки.
                  • Создайте анонимную горячую линию по вопросам этики, чтобы побудить сотрудников сообщать о нарушениях.

                  Внедрение плана реагирования на мошенничество для более быстрого обнаружения мошенничества и предотвращения будущих схем. Загрузите наш шаблон , чтобы начать.

                  Мошенничество с поставщиками

                  ---

                  Мошенничество с поставщиками может совершаться сотрудниками, действующими самостоятельно или в сговоре с поставщиками.Этот вид мошенничества также может совершаться поставщиками самостоятельно.

                  Шаг 1. Изучите файлы поставщика. Чтобы узнать, что искать, загрузите бесплатную шпаргалку: «16 способов определить фиктивных продавцов».

                  Примеры мошенничества с поставщиками:

                  Схемы выставления счетов

                  В схеме выставления счетов сотрудник генерирует ложные платежи себе / себе, используя платежную систему компании-поставщика, либо создавая фиктивного поставщика (подставную компанию), либо манипулируя счетом существующего поставщика.

                  Взяточничество и откаты

                  Сотрудник участвует в схеме взяточничества, когда он или она принимает (или просит) платежи от поставщика в обмен на преимущество.

                  Проверить вмешательство

                  Схема подделки проверки включает подделку, изменение или создание несанкционированных проверок.

                  Сотрудник крадет чеки для оплаты поставщику и изменяет получателя платежа или подделывает подпись поставщика, чтобы внести их в свой личный счет.

                  Завышение счета

                  Поставщик заполняет счета-фактуры, чтобы взимать с компании плату за больше товаров, чем она отправляет, или взимать более высокую цену, чем согласовано.

                  Это может быть сделано в сговоре с сотрудником, получившим откат, или только продавцом для обмана компании.

                  Фиксация цен

                  Этот тип мошенничества происходит, когда конкурирующие поставщики вступают в сговор между собой, чтобы установить минимальную цену или диапазон цен.

                  Это делает цены обоих поставщиков конкурентоспособными и гарантирует, что компания платит завышенную цену независимо от того, какой поставщик выбран.

                  Хотя сотрудники компании обычно не участвуют, они иногда предоставляют поставщикам информацию о ценах и бюджетах, чтобы облегчить такое мошенничество.

                  Предотвращение и обнаружение мошенничества с поставщиками

                  Для предотвращения и обнаружения мошенничества с поставщиками:

                  • Проводите тщательную проверку биографических данных новых сотрудников.
                  • Внедрение системы сдержек и противовесов при платежах поставщикам.
                  • Разделить функции составителя чека и лица, подписывающего чек.
                  • Ротация обязанностей сотрудников в сфере закупок.
                  • Провести выборочные проверки файлов поставщиков.
                  • Проведите комплексную проверку при создании поставщиков, подтвердив:
                    • Фирменное наименование поставщика
                    • ИНН
                    • Телефон
                    • а / я и почтовый адрес
                    • Банковский счет
                    • Контактное лицо поставщика
                  • Используйте интеллектуальный анализ данных, чтобы выявить аномалии и закономерности.
                  • Сравните адреса поставщиков с адресами сотрудников.
                  • Реализуйте процесс двойной проверки для управления файлами основного поставщика.
                  • Просмотрите основной файл поставщика, чтобы убедиться, что объем выставленных счетов является разумным и согласованным.

                  Мошенничество в бухгалтерском учете

                  ---

                  Сотрудник, который манипулирует счетами компании для сокрытия краж или использует кредиторскую и дебиторскую задолженность компании для кражи, совершает мошенничество с бухгалтерским учетом.

                  Сотрудники, вовлеченные в подобные виды мошенничества, как правило, занимают должности, которые имеют доступ к счетам компании с минимальным контролем или без него.

                  Мошенничество в бухгалтерском учете включает:

                  Хищение

                  Также называется воровством. Это любое мошенничество, совершенное лицом, контролирующим используемые средства.

                  Мошенничество с кредиторской задолженностью

                  Мошенничество с кредиторской задолженностью является одним из наиболее разрушительных для затронутых предприятий.

                  Это также один из самых простых способов мошенничества, поскольку большая часть денег, уходящих из компании, законно проходит через функцию кредиторской задолженности.

                  Чтобы узнать больше о мошенничестве с AP, посетите наше Основное руководство по мошенничеству с кредиторской задолженностью.

                  Поддельный поставщик

                  Сотрудник создает поддельного поставщика и выставляет компании счет за не предоставленные товары или услуги.

                  Личные покупки

                  Сотрудник использует средства компании для оплаты личных покупок и регистрирует платежи как законные коммерческие расходы в системе бухгалтерского учета.

                  Двойная проверка мошенничества

                  Сотрудник выписывает чек для оплаты счета, затем выписывает второй чек себе или себе и регистрирует выплату в системе бухгалтерского учета как платеж тому же поставщику.

                  Мошенничество с дебиторской задолженностью

                  Мошенничество с дебиторской задолженностью осуществляется с помощью множества различных схем: притирки, фиктивных продаж, снятия снятия с продажи и т. Д.

                  Ознакомьтесь с полным руководством по мошенничеству с дебиторской задолженностью, чтобы полностью изучить этот вид мошенничества.

                  Предотвращение и обнаружение мошенничества в бухгалтерском учете

                  Для предотвращения и выявления мошенничества в бухгалтерском учете:

                  • Ввести жесткий внутренний контроль бухгалтерских функций.
                  • Разделите функции настройки и утверждения учетной записи.
                  • Проведение выборочных аудитов счетов кредиторской и дебиторской задолженности.
                  • Назначьте доверенного внешнего подрядчика для регулярной проверки и согласования счетов.
                  • Ротация обязанностей сотрудников по кредиторской и дебиторской задолженности.
                  • Сделайте обязательным для сотрудников брать отпуск.
                  • Настройте автоматизированную систему положительных выплат для выявления мошенничества.

                  Мошенничество с заработной платой

                  ---

                  Мошенничество с заработной платой — это кража через систему расчета заработной платы компании.

                  Это один из наиболее распространенных видов мошенничества со стороны сотрудников — согласно ACFE, он встречается в 27% предприятий и длится в среднем 36 месяцев.

                  Так что это значительный риск, особенно для малого бизнеса, где обычно меньше контроля.

                  Не позволяйте мошенничеству с заработной платой подорвать ваш бизнес. Загрузите бесплатную шпаргалку: Как обнаружить мошенничество с заработной платой.

                  Схемы мошенничества с заработной платой включают:

                  Схемы сотрудников-призраков

                  Поддельный сотрудник или бывший сотрудник содержится в платежной ведомости, а заработная плата переводится мошеннику.

                  Предварительное мошенничество

                  Сотрудник запрашивает аванс по заработной плате и не возвращает его.

                  Мошенничество с расписанием

                  Сотрудник фальсифицирует табели учета рабочего времени, чтобы завышать часы, сотрудник приходил и уходил за другим сотрудником в его или ее отсутствие, или сотрудник по расчету заработной платы вручную завышал часы в расписании сотрудника.

                  Кража зарплаты

                  Один сотрудник крадет чек другого и обналичивает его.

                  Предотвращение и обнаружение мошенничества с заработной платой

                  Для предотвращения и выявления мошенничества с заработной платой:

                  • Ежеквартально сверяйте балансы и счета заработной платы.
                  • Требовать от менеджеров или руководителей утверждать табели учета рабочего времени и заявки на сверхурочную работу.
                  • Установление обязательных отпусков для наемных работников.
                  • Ограничить возможность сотрудников отдела расчета заработной платы изменять ставки заработной платы и часы работы.
                  • Выполнение анализа данных по платежным ведомостям для поиска совпадающих адресов, имен, банковских счетов и т. Д.
                  • Проверьте записи о заработной плате, чтобы убедиться, что уволенные сотрудники были удалены из зарплаты.
                  • Отдельные задачи подготовки зарплатных чеков и сверки зарплатных ведомостей.

                  Кража данных

                  ---

                  Данные, кража или кража коммерческой тайны при одном из видов мошенничества со стороны сотрудников, которое может иметь разрушительные последствия для компании, которая полагается на свою интеллектуальную собственность в отношении своих продуктов или услуг.

                  Этот тип кражи также может поставить под угрозу маркетинговые и торговые усилия и / или поставить компанию в шаткое положение в глазах властей в случае кражи личной информации.

                  Не пытайтесь использовать конфиденциальную информацию своей компании.Загрузите бесплатный контрольный список по предотвращению кражи данных.

                  Кража данных может включать:

                  Кража коммерческой тайны

                  Кража конфиденциальной информации для продажи конкуренту.

                  Кража списков клиентов или контактных лиц

                  Уходящий сотрудник копирует или загружает списки контактов компании для продажи или использования.

                  Кража личной информации (PID)

                  Сотрудник крадет или делится номерами кредитных карт, списками клиентов или другими ценными PID для продажи другим сторонам.

                  Предотвращение и обнаружение кражи данных

                  Для предотвращения и обнаружения кражи данных:

                  • Разрешить доступ к служебной информации компании только тем, кому она нужна в процессе работы.
                  • Настройте ИТ-элементы управления для оповещения управления о больших загрузках или передачах данных, или загрузках и передачах, которые происходят в нечетное время.
                  • Приобретите программное обеспечение, которое предупреждает руководство о подозрительной активности в сети компании, например о попытке сотрудника получить доступ к конфиденциальной информации.
                  • Утилизируйте конфиденциальную информацию надлежащим образом, измельчая документы и полностью удаляя данные с электронных устройств перед их повторным развертыванием или утилизацией.
                  • Используйте надежные пароли для всех компьютеров и устройств, которые могут получить доступ к конфиденциальной информации.
                  • Реализуйте политику чистого стола, которая запрещает сотрудникам хранить конфиденциальную информацию на своих столах, пока они отсутствуют.

                  Взяточничество и коррупция

                  ---

                  Мошенничество с высокопоставленными сотрудниками, такое как взяточничество и откаты, может нанести гораздо больший ущерб, чем финансы компании.

                  Подрыв репутации от обвинения в коррупции может отпугнуть бизнес, повлиять на моральный дух сотрудников и повлиять на стоимость акций организации.

                  Эти виды мошенничества могут включать:

                  Взятки

                  Сотрудник платит или предоставляет вознаграждение должностному лицу, чтобы обеспечить преимущество для компании или сотрудника.

                  Откаты

                  Сотрудник получает выплаты или льготы от третьих лиц в обмен на коммерческие преимущества или несанкционированные скидки.

                  Схемы мошенничества с Shell Company

                  Сотрудник или должностное лицо компании может использовать подставную компанию для отмывания денег, дачи взяток, отвлечения активов или уклонения от уплаты налогов.

                  Замена продукта

                  Подрядчик, действуя самостоятельно или в сговоре с сотрудником закупочной компании, заменяет материалы, указанные в контракте, некачественными или контрафактными.

                  Предупреждение и выявление взяточничества и коррупции

                  Для предотвращения и выявления взяточничества и коррупции:

                  • Имейте строгий этический кодекс и убедитесь, что все в компании, сверху вниз, знают, о чем говорится, и применяют это на практике.
                  • Убедитесь, что руководители высшего звена компании подают пример, который дает понять, что взяточничество и коррупция недопустимы.
                  • Наказывайте сотрудников, нарушающих корпоративный этический кодекс.
                  • Проведите комплексную проверку всех третьих сторон, с которыми работает ваша компания.
                  • Обратите внимание на тревожные признаки замены продукта, например:
                    • Большое количество тестов или отказов
                    • Необычно большое количество ремонтов или замен
                    • Отсутствие гарантийной информации на упаковке
                    • Упаковка без товарного знака
                    • Товары, которые не похожи на заказанный товар
                  • Проведите оценку рисков, чтобы найти области, за которыми следует более внимательно следить
                  • Обучить всех сотрудников предупреждению взяточничества и коррупции
                  • Вознаграждение сотрудников за этичное поведение

                  Знание того, как проводить эффективное расследование мошенничества, может сэкономить вашей организации время, деньги и стресс. Узнайте, как это сделать в нашей бесплатной электронной книге .

                  Советы по обнаружению мошенничества среди сотрудников

                  ---

                  Обратите внимание на следующие красные флажки:

                  • Сотрудники, ведущие расточительный образ жизни, не соответствующие их зарплате
                  • Сотрудники, не берущие отпуск
                  • Сотрудники, которые обычно задерживаются допоздна и работают в выходные дни
                  • Частые подсказки или жалобы на сотрудника
                  • Нехватка запасов
                  • Сотрудник, не желающий делиться своей служебной обязанностью
                  • Большое количество списаний дебиторской задолженности
                  • Сотрудники, которые считают, что правила к ним неприменимы

                  Лучший способ обнаружить мошенничество сотрудников — это подсказки, поэтому создание горячей линии для информаторов может быть лучшим сдерживающим фактором.

                  Согласно отчету ACFE для наций за 2016 год, наиболее распространенный метод обнаружения — это подсказки, при этом 39,1% мошенничества обнаруживаются именно таким образом.

                  Сотрудники, которые знают, что существует горячая линия и корпоративная культура, которая поощряет ее использование, могут беспокоиться не только о начальстве.

                  Каждый сотрудник становится глазами и ушами компании.

                  10 различных видов мошенничества

                  
                  Мошенничество — это широкий термин, охватывающий различные виды преступной деятельности, обычно включающие заявления или действия, умышленно вводящие в заблуждение другую сторону для получения личной выгоды.Хотя разные преступления мошенничества имеют разные элементы и контекст, все виды мошенничества считаются серьезными преступлениями как в соответствии с законодательством штата Колорадо, так и в соответствии с федеральным законодательством. Кроме того, если правительству США причинен ущерб или иным образом оно причастно к делу о мошенничестве, преступление о мошенничестве может быть привлечено к уголовной ответственности как федеральное уголовное преступление.

                  К наиболее распространенным видам мошенничества относятся:

                  Подкуп. Взяточничество — это преступление в соответствии с законодательством штата и федеральным законодательством, которое включает предоставление, получение, предложение или вымогательство чего-либо ценного с целью убедить должностное лицо действовать определенным образом.Преступления со взяточничеством часто используются для оказания влияния на деловые или политические решения с целью получения личной выгоды. Эти виды преступлений могут ущемлять организацию, политическое образование или другую жертву права на честные и надлежащие услуги со стороны лиц, нанятых жертвой.

                  Незаконные чаевые. Этот вид мошенничества включает предложение или обещание чего-либо ценного с целью повлиять на действия должностного лица при выполнении юридических или общественных обязанностей.Незаконные чаевые обычно предлагаются в качестве награды за действие, которое должностное лицо уже совершило, или за действие, которое оно обещало совершить в будущем.

                  Мошенничество с кредитными картами. Если вы используете кредитную или дебетовую карту без разрешения владельца, вам может быть предъявлено обвинение в мошенничестве с кредитной картой. Вам также могут быть предъявлены обвинения в мошенничестве с кредитными картами, если вы используете карту, срок действия которой истек или срок ее действия истек. Более сложные виды мошенничества с кредитными картами могут включать скимминг или триангуляцию.

                  Подделка чеков. Вам может быть предъявлено обвинение в подделке чеков, если вы платите чеком, привязанным к банковскому счету, на котором недостаточно средств или нет средств. Мошенничество с чеками также может включать подделку, подделку или мошенническое изменение чеков.

                  Кража личных данных. Вам могут быть предъявлены обвинения в краже личных данных, если вы используете личную или финансовую информацию другого человека без его разрешения для получения чего-либо ценного. Например, использование чьей-либо информации для подачи заявки на кредит может быть обвинено в краже личных данных.

                  Мошенничество с использованием почты и телеграфного перевода. Федеральное правительство криминализирует использование телефона, телеграфа или почтовой службы США для совершения мошеннических действий. Распространенные примеры мошенничества с использованием почты и телеграфной связи включают использование почтовой системы для рассылки мошеннических требований о возмещении расходов или объявлений о торгах.

                  Хищение. Хищение — это кража или хищение денег или имущества лицом, которое пользуется доверием в отношении этих активов.Вам могут быть предъявлены обвинения в растрате за кражу или незаконное присвоение активов или собственности, принадлежащих вашему работодателю, или помещенных в траст, которым вы управляете.

                  Подделка. Вам могут быть предъявлены обвинения в мошенничестве за подделку или изменение различных документов, таких как деньги, лотерейные билеты, завещания или штампы. Законы штата Колорадо о подделке документов запрещают создание или изменение определенных документов с целью обмана или обмана других.

                  Отмывание денег. Отмывание денег включает перемещение незаконных денег и других активов по законным каналам с намерением скрыть незаконный источник денег и обман налоговых инспекторов.

                  Мошенничество с ценными бумагами. Вам могут быть предъявлены обвинения в мошенничестве с ценными бумагами за ложное заявление о компании или стоимости ее акций, если другие принимают важные финансовые решения на основе вашего заявления. Общие примеры мошенничества с ценными бумагами включают инсайдерскую торговлю и схемы «накачки и сброса».”

                  Это лишь некоторые из множества различных видов преступной деятельности, которые могут представлять собой мошенничество. Во многих случаях преступления, связанные с мошенничеством, караются как уголовным, так и гражданским наказанием. Уголовные наказания могут включать тюремное заключение, большие штрафы и пожизненное судимость. Гражданские наказания могут включать выплату компенсации жертвам мошенничества.

                  Если вам предъявлено обвинение в мошенничестве в Колорадо или вы считаете, что можете стать объектом расследования, вам следует как можно скорее проконсультироваться с адвокатом по делам белых воротничков Денвера.Ваш адвокат может посоветовать вам, как себя вести, чтобы избежать самообвинения, и поможет вам создать эффективную защиту от мошенничества.

                  Об авторе:

                  Кимберли Диего — адвокат по уголовным делам из Денвера, практикующий в Адвокатском бюро Кимберли Диего. Она получила степень бакалавра в Джорджтаунском университете и юридическую степень в Университете Колорадо. Национальные судебные юристы назвали ее одной из «Восходящих звезд 2012 года» и «100 лучших судебных юристов Колорадо» за 2012 и 2013 годы.Обе награды ограничены небольшим процентом практикующих адвокатов в каждом штате.

                  No related posts.