Книга учета денежных средств: Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств(Унифицированная форма N КО-5) (ОКУД 0310005) 

с учетом последних изменений в законодательстве

Читайте также

4. Таблично-автоматизированная форма учета

4. Таблично-автоматизированная форма учета В последнее время все большую распространенность получает автоматизированная форма бухгалтерского учета. Такой форме свойственна последовательность обработки информации: машинный носитель информации – ЭВМ.Организации

7.2. СУЩНОСТЬ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ЗАДАЧИ ИХ УЧЕТА

7.2. СУЩНОСТЬ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ЗАДАЧИ ИХ УЧЕТА Денежными средствами называются остатки на банковских счетах организации (безналичные денежные средства), а также денежные средства и приравненные к ним знаки, хранимые ее администрацией самостоятельно в кассе (наличные

7.

4. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ

7.4. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ Сельскохозяйственные предприятия ведут расчеты по своим обязательствам с другими организациями, как правило, в безналичном порядке через банки или применяют другие формы безналичных расчетов, устанавливаемые

7.5. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА ВАЛЮТНЫХ И СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ, ПЕРЕВОДОВ В ПУТИ

7.5. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА ВАЛЮТНЫХ И СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ, ПЕРЕВОДОВ В ПУТИ Кроме расчетных счетов, у сельскохозяйственных предприятий могут быть открыты в банках валютные и специальные счета.Сельскохозяйственные предприятия могут открывать валютные

46. Таблично-автоматизированная форма учета

46. Таблично-автоматизированная форма учета В последнее время все большую распространенность получает автоматизированная форма бухгалтерского учета. Такой форме свойственна последовательность обработки информации: машинный носитель информации – ЭВМ.Организации

52. Упрощенная форма бухгалтерского учета

52. Упрощенная форма бухгалтерского учета Торговля – сфера деятельности предприятия, осуществляющего доведение произведенного продукта до потребителя, т. е. реализация функции полезности и признания потребительских качеств товара.В настоящее время предприятиям

Глава 2 АУДИТ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Глава 2 АУДИТ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 2.1. ЦЕЛИ АУДИТА Аудиторская проверка операций с денежными средствами включает проверку кассовых, банковских и валютных операций. Основная цель проверки – установление законности, достоверности и целесообразности совершения

94. Отчет о движении денежных средств (форма № 4)

94. Отчет о движении денежных средств (форма № 4) Поскольку большое значение для эффективных хозяйственных связей субъекта хозяйствования имеет его платежеспособность, для экономического анализа финансового состояния важны постоянный контроль, оперативный и текущий

96. Бухгалтерский баланс (форма № 1) и Отчет о целевом использовании полученных средств (форма № 6)

96. Бухгалтерский баланс (форма № 1) и Отчет о целевом использовании полученных средств (форма № 6) Бухгалтерский баланс (форма № 1). Образцы отчетных форм, в частности формы № 1, облегчены, поскольку сняты расшифровки статей, в том числе нематериальных активов,

Пример. После сдачи выручки кассиром организации инкассатору банк обнаружил фальшивую купюру. Бухгалтерией организации нарушен порядок учета кассовых операций.

Пример. После сдачи выручки кассиром организации инкассатору банк обнаружил фальшивую купюру. Бухгалтерией организации нарушен порядок учета кассовых операций. На купюры, вызвавшие сомнения у сотрудника банка, должны быть составлены акт и мемориальный ордер (п. 10.3

Пример 21. Ошибки при отражении операций, когда подотчетное лицо не возвратило в кассу неизрасходованный остаток выданных денежных средств

Пример 21. Ошибки при отражении операций, когда подотчетное лицо не возвратило в кассу неизрасходованный остаток выданных денежных средств Работник получил деньги, приобрел товар, составил авансовый отчет, но неизрасходованный остаток в кассу не возвратил. Эту сумму

Форма бухгалтерского учета

Форма бухгалтерского учета Представленная выше система ведения бухгалтерских записей с использованием двух бухгалтерских книг – журнала проводок и Главной книги – напоминает так называемую староитальянскую форму бухгалтерского учета, которую описал более пяти

Списание выданных под отчет денежных средств на основании авансового отчета

Списание выданных под отчет денежных средств на основании авансового отчета Еще одним первичным учетным документом, предназначенным для оформления кассовых операций, является авансовый отчет. На основании этого документа бухгалтер списывает выданные из кассы

Кассовая книга (форма № КО-4)

Кассовая книга (форма № КО-4) Кассовая книга предназначена для учета поступлений и выдач наличных денег организации в кассе. Она должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью. На последней странице кассовой книги делается запись «В

Глава 3. Бухгалтерский учет финансовых активов (денежных средств). Порядок учета наличных денежных средств и кассовых операций (1-й ур.)

Глава 3. Бухгалтерский учет финансовых активов (денежных средств). Порядок учета наличных денежных средств и кассовых операций (1-й ур.) Нормативная база Организация ведения кассовых операцийРасчеты наличными денежными средствами осуществляются через кассу и

115. Аудит учета денежных средств

115. Аудит учета денежных средств Основные нарушения здесь – злоупотребления, хищения.Ошибки могут быть классифицированы следующим образом: 1. Прямые хищения денежных средств: ничем не замаскированные, замаскированные неоформленными документами.2. Неоприходование и

Книга учета движения денежных средств

Книга учета денежных средств (Cash Book) позволяет организовать тщательный контроль за сохранностью и использованием денежных средств в отеле. Все денежные средства можно разделить на две группы:

• денежные средства в кассе (cash on hand), используемые для мелких наличных платежей. Сюда относятся монеты, банкноты в местной и иностранной валютах;

• денежные средства в банке (cash on bank). К этой группе относятся текущие и депозитные счета в банках.

Однако в балансе денежные средства указываются одной строкой в разделе оборотные (текущие) активы. Важным моментом в ведении учета движения денежных средств является обязательная ежемесячная выверка соответствия выписок с банковского счета и данных учета в гостинице. Процедура выверки включает в себя следующие этапы.

1. Получение в конце отчетного месяца подтверждения всех произведенных перечислений денежных средств из банка, где гостиница имеет счет (банковская выписка).

2. Внесение в Книгу учета движения денежных средств всех платежей, подтвержденных банком, но отсутствующих в Книге.

3. Поиск позиций Книги учета движения денежных средств, неподтвержденных банком.

4. Если такие позиции обнаружены, проверяется, не были ли эти сделки проведены банком в первые дни следующего месяца.

Внимание!

Если вам нужна помощь в написании работы, то рекомендуем обратиться к профессионалам. Более 70 000 авторов готовы помочь вам прямо сейчас. Бесплатные корректировки и доработки. Узнайте стоимость своей работы.

5. Если эти сделки не проведены банком, необходимо искать эти суммы в тех банках, откуда они должны были поступить.

При заполнении Книги учета движения денежных средств не допускается никаких даже самых незначительных расхождений между данными учета в отеле и данными движения денежных средств, полученных из банка. Любая разница должна быть выявлена и найдена.

Поможем написать любую работу на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту

Узнать стоимость

Форма КО-5 | Образец заполнения 2021

Автор Ольга Петрова На чтение 4 мин.

Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств – это унифицированный документ, обязательный для применения организациями (ИП), имеющими большое количество подразделений (отделов, павильонов, секций и пр.), которые обслуживаются несколькими кассирами.

В этом случае один из кассовых работников назначается старшим кассиром, и на него возлагается обязанность по ведению книги учета.

Форма КО-5 служит для контроля перемещения наличных денег между главной кассой организации и кассами отделений. Благодаря ежедневной фиксации операций с наличностью этот документ позволяет вести учет:

• принятых и выданных наличных денег;
• остатка неиспользованных средств;
• кассовых документов;
• выручки, полученной за смену.

Прием и выдача наличности

В качестве первичных документов, согласно которым производятся выдача и возврат денежных средств, выступают приходный и расходный кассовые ордеры.

1) Ежедневно, в начале рабочей смены, старший кассир выдает наличные деньги доверенным работникам в объеме, достаточном для совершения необходимых хозяйственных операций.

Выдача наличных осуществляется под роспись ответственного лица в книге учета денежных средств.

Деньги из главной кассы могут выдаваться на руки как ответственным кассирам отделений, так и доверенным лицам (раздатчикам).

2) По окончании смены суммы неиспользованных средств возвращаются в главную кассу компании. В книге учета фиксируется сумма возврата и проставляется подпись ответственного сотрудника, сдающего наличность.

Наличные деньги, подлежащие возврату в главную кассу, должны быть упакованы в сумки (мешки, пакеты), предназначенные для монет и банкнот.

В ситуациях, когда денежная наличность направляется на выплату заработной платы, кассовый работник отделения обязан отчитаться по расходованию таких денег в срок, зафиксированный в платежной ведомости.

Если деньги по ведомости не были выплачены в течение одной смены, то остаток суммы невыданных средств ежедневно сдается в главную кассу под роспись кассира (раздатчика), но в книгу учета данные о таких суммах не заносятся.

И только после истечения срока выплат по ведомости суммы депонированных средств, возвращенных в основную кассу организации, фиксируются в книге учета.

3) Следует отметить, что в обособленных подразделениях компании на конец рабочего дня могут оставаться денежные средства в пределах установленного лимита.

Обязанность по ежедневной сдаче наличных в кассу головной организации с последующим получением на утро денег на размен – законодательно не установлена.

Такое решение юридическое лицо принимает самостоятельно путем оформления локального распорядительного документа.

Инструкция по заполнению книги учета

Книга учета действует в течение одного календарного года.

В целях структурирования и быстрого поиска нужной информации, отражение операций осуществляется следующим образом:

• на четных страницах ведутся записи о приходе средств;
• на нечетных страницах фиксируются расходные операции.

При ведении книги желательно не допускать ошибок.

Если внесена некорректная запись или допущена помарка, исправления вносятся следующим образом: ошибочные данные аккуратно зачеркиваются, рядом записывается верная информация, и проставляется Ф.И.О. и подпись ответственного лица (старшего кассира).

Титульный лист

Строка «Организация»

Вносится полное наименование организации (фамилия и инициалы индивидуального предпринимателя) с обязательным указанием правовой формы в соответствии с учредительными документами.

Сюда заносится код ОКПО, указанный в уведомлении Росстата.

Это показатель, отражающий вид деятельности организации или ИП, он присваивается на основании порядкового номера компании. Но оставление данного поля пустым не будет являться грубой ошибкой.

Структурное подразделение

Если таких подразделений у компании нет – ставится прочерк.

Под наименованием бланка указывается текущий год и Ф.И.О. старшего кассового работника.

Листы книги учета

Каждый отдельный лист бланка содержит таблицу, состоящую из 5 столбцов (всего 10), в которые заносится следующая информация:

Порядковый номер столбца	Содержание
1	Дата передачи денег старшим кассиром кассовому работнику отделения (раздатчику)
2	Сумма остатка наличности у ответственного работника на начало смены
3	Сумма денег, выданных доверенному сотруднику (в числовом выражении и прописью)
4	Подпись кассового работника отделения (раздатчика)
5	Сумма наличности, поступившая в кассу в течение смены по приходным операциям

6	Сумма денежных средств, переданная в главную кассу
7	Сумма средств документами (при оплате банковскими картами и пр.), переданная старшему кассиру
8	Общая сумма внесенной наличности
9	Подпись старшего кассира, подтверждающая внесение денег
10	Сумма остатка денежных средств у ответственного работника на конец смены

Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств, форма КО-5

А4, 50 листов, офсет

шт

Форма Книги учета принятых и выданных кассиром денежных средств (Форма № КО-5) соответствует Постановлению Госкомстата РФ от 18.08.1998 № 88 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации»

Тип скрепления:	термоклей
Количество листов:	50 шт.
Ценовой сегмент:	стандарт
Распродажа:	да
Назначение:	ведение отчетности
Материал обложки:	офсет
Вид бумаги:	офсет
Ориентация документа:	вертикальная
Ставка НДС:	20.00 %

Описание товара составлено на основании данных, предоставленных производителем. Производитель оставляет за собой право без предварительного уведомления вносить изменения в конструкцию, комплектацию или технологию изготовления изделия, не ухудшающие его потребительских свойств, с целью улучшения его технических характеристик.

Фонд №Р-1432 опись 1

№ пп	Делопроизводственные индексы или номера по старой описи	Заголовок дела	Крайние даты	Количество листов	Примечания
1	2	3	4	5	6
1		1946 год Протоколы общих собраний и заседаний правления колхоза	19.02.1946-19.12.1946	30
2		Планы сельскохозяйственных работ и сельскохозяйственных культур на 1946 год.	1946-1946	23
3		1947 год Протоколы общих собраний членов колхоза	03.01.1947-31.12.1947	28
4		1948 год Протоколы общих собраний членов колхоза	11.02.1948-02.11.1948	35
5		Протоколы заседаний правления колхоза	12.01.1948-30.11.1948	32
6		1950 год Государственный план развития животноводства на 1950 г.	1950-1950	54
7		Планы сельскохозяйственных работ и сельскохозяйственных культур на 1950 г.	1950-1950	44
8		Книга учета фондов денежных доходов и их распределения	02.01.1950-31.12.1950	30
11		1951 год Книга учета натуральных доходов и их распределения	02.01.1951-31.12.1951	33
12		Книга учета фондов, денежных доходов и их распределения	02.01.1951-31.12.1951	33
15		1952 год Протоколы общих собраний колхозников и заседаний правления колхоза	03.01.1952-03.12.1952	45
16		Книга учета денежных доходов и их распределения	02.01.1952-31.12.1952	36
17		Книга учета денежных и натуральных затрат	02.01.1952-31.12.1952	31
18		Книга учета натуральных доходов и их распределения	02.01.1952-31.12.1952	41
19		Книга учета основных средств. Том 1	02.01.1952-31.12.1952	17
20		Книга учета основных средств. Том 2	02.01.1952-31.12.1952	44
22		Книга учета денежных доходов и их распределение	02.01.1953-31.12.1953	32
23		Книга учета натуральных доходов и их распределение, том 1	02.01.1953-31.12.1953	54
24		Книга учета натуральных доходов и их распределение, том 2	02.01.1953-31.12.1953	12
25		Книга учета денежных и натуральных затрат	02.01.1953-31.12.1953	52
26		Книга учета основных средств, том 1	02.01.1953-31.12.1953	37
27		Книга учета основных средств, том 2	02.01.1953-31.12.1953	19
28		1954 год Протоколы общих собраний колхозников и заседаний правления колхоза	09.01.1954-26.01.1956	76
29		Годовой отчет по основной деятельности колхоза за 1954 год	1954-1954	12
30		Книга учета денежных доходов и их распределение	02.01.1954-30.12.1954	25
31		Книга учета натуральных доходов и их распределение	02.01.1954-30.12.1954	39
32		Книга учета фондов и выбытия имущества	02.01.1954-30.12.1954	34
34		Книга учета денежных доходов и их распределение	02.01.1955-30.12.1955	2
35		Книга учета основных средств	02.01.1955-30.12.1955	79
36		Книга учета фондов и выбытия имущества	02.01.1955-30.12.1955	31

Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств (КО-5)

Претензии

Претензии к туроператору встречаются на практике, пожалуй, чаще всех остальных претензий. Это связано со

Письма

Ситуация, когда меняются реквизиты организации, не является исключительно редкой. Чаще всего компании меняют расположение

Договора

Договора перевозки груза содержат множество нюансов, которые недобросовестная транспортная компания может использовать в свою

Письма

Что представляет собой гарантийное письмо, какие существуют виды данных документов, и какие преимущества и

Торговля и услуги

Акт о завесе тары составляется при поступлении товара на склад, с целью зафиксировать фактический

Договора

Аренда авто пользуется большой популярностью среди таксистов. Сегодня на рынке вращается очень много агрегаторов

Определение кассовой книги

Что такое кассовая книга?

Кассовая книга — это финансовый журнал, который содержит все денежные поступления и выплаты, включая банковские депозиты и снятие средств. Записи в кассовой книге затем разносятся в главную книгу.

Ключевые выводы

• Кассовая книга — это дочерняя компания главной книги, в которой регистрируются все операции с денежными средствами в течение периода.
• Кассовая книга ведется в хронологическом порядке, а баланс постоянно обновляется и проверяется.
• Более крупные организации обычно делят кассовую книгу на две части: журнал кассовых выплат и журнал кассовых поступлений.
• Кассовая книга отличается от кассового счета тем, что это отдельная книга, в которой регистрируются кассовые операции, тогда как кассовый счет — это счет в главной книге.
• Существует три распространенных типа кассовых книг: одинарная, двойная и тройная.

Как работает кассовая книга

Кассовая книга является дочерней по отношению к главной книге, в которой все операции с денежными средствами, совершенные в течение отчетного периода, регистрируются в хронологическом порядке.Более крупные организации обычно делят кассовую книгу на две части: журнал денежных выплат, в котором регистрируются все денежные выплаты, и журнал денежных поступлений, в котором регистрируются все денежные средства, полученные в бизнес.

Журнал выплаты денежных средств будет включать такие элементы, как платежи поставщикам для уменьшения кредиторской задолженности, а журнал денежных поступлений будет включать такие элементы, как платежи, произведенные клиентами по непогашенной дебиторской задолженности или продажи за наличные.

Основная цель кассовой книги — эффективное управление денежными средствами, облегчая определение остатков денежных средств в любой момент времени, позволяя менеджерам и бухгалтерам компании эффективно планировать свои денежные средства, когда это необходимо.Также гораздо быстрее получить доступ к информации о наличных деньгах в кассовой книге, чем при отслеживании кассовых операций через бухгалтерскую книгу.

Кассовая книга

и кассовая счет

Кассовая книга и кассовый счет несколько различаются. Кассовая книга — это отдельный регистр, в котором регистрируются кассовые операции, тогда как кассовый счет — это счет в главной книге. Кассовая книга служит как журналу, так и бухгалтерской книге, тогда как кассовый счет устроен как бухгалтерская книга. Подробная информация или описание источника или использования средств требуются в кассовой книге, но не в кассовом счете.

Существует множество причин, по которым бизнес может регистрировать транзакции, используя кассовую книгу вместо кассового счета. Легко получить доступ и определить ежедневные остатки денежных средств. Ошибки можно легко обнаружить с помощью проверки, а записи поддерживаются в актуальном состоянии, так как баланс проверяется ежедневно. В отличие от этого, остатки на счетах наличности обычно сверяются в конце месяца после выпуска ежемесячной банковской выписки.

Запись в кассовой книге

Все операции в кассовой книге имеют две стороны: дебетовую и кредитную.Все денежные поступления регистрируются слева как дебет, а все денежные выплаты записываются по дате справа как кредит. Разница между левой и правой частями показывает остаток денежных средств в кассе, который должен быть чистым дебетовым сальдо, если денежный поток положительный.

Кассовая книга построена по столбцам. Существует три распространенных версии кассовой книги: одинарная, двойная и тройная. Кассовая книга, состоящая из одной колонки, показывает только поступления и выплаты наличными.Кассовая книга с двумя столбцами показывает денежные поступления и платежи, а также подробную информацию о банковских операциях. Кассовая книга с тремя столбцами отображает все вышеперечисленное, а также информацию о скидках на покупку или продажу.

Типичная кассовая книга с одним столбцом будет иметь эти четыре заголовка столбца: «дата», «описание», «ссылка» (или «номер фолио») и «сумма». Эти заголовки присутствуют как для левой стороны, показывающей квитанции, так и для правой стороны, показывающей платежи. Столбец даты — это дата транзакции.

Поскольку кассовая книга постоянно обновляется, она будет вестись в хронологическом порядке по транзакциям. В столбце описания бухгалтер записывает краткое описание или повествование о транзакции. В справочном столбце или столбце фолио бухгалтерской книги бухгалтер вводит номер счета для соответствующего счета главной книги. Сумма транзакции записывается в последнем столбце.

Примеры формата кассовой книги

Кассовая книга с одной колонкой
Дата	Описание	Лист №	Полученная сумма	Дата	Описание	Лист №	Выплаченная сумма

Кассовая книга с двумя столбцами
Дата	Описание	Лист №	Полученная сумма	Банк	Дата	Описание	Лист №	Выплаченная сумма	Банк

Кассовая книга с тремя колонками
Дата	Описание	Лист №	Полученная сумма	Банк	Скидка	Дата	Описание	Лист №	Выплаченная сумма	Банк	Скидка

Для чего нужна кассовая книга?

Кассовая книга является дочерней по отношению к главной книге, в которой все операции с денежными средствами, совершенные в течение отчетного периода, регистрируются в хронологическом порядке.Основная цель кассовой книги — эффективное управление денежными средствами, упрощение определения остатков денежных средств в любой момент времени, что позволяет менеджерам и бухгалтерам компании эффективно планировать свои денежные средства. Также гораздо быстрее получить доступ к информации о наличных деньгах в кассовой книге, чем при отслеживании кассовых операций через бухгалтерскую книгу.

Каковы два компонента кассовой книги?

Более крупные организации обычно делят кассовую книгу на две части: журнал денежных выплат, в котором регистрируются все денежные выплаты, и журнал денежных поступлений, в котором регистрируются все денежные средства, полученные в бизнес.Журнал выплаты денежных средств будет включать такие элементы, как платежи поставщикам для уменьшения кредиторской задолженности, а журнал денежных поступлений будет включать такие элементы, как платежи, произведенные клиентами по непогашенной дебиторской задолженности или продажи за наличные.

В чем разница между кассовой книгой и кассовым счетом?

Кассовая книга и кассовый счет несколько различаются. Кассовая книга — это отдельный регистр, в котором регистрируются кассовые операции, тогда как кассовый счет — это счет в главной книге.Кассовая книга служит как журналу, так и бухгалтерской книге, тогда как кассовый счет устроен как бухгалтерская книга. Подробная информация или описание источника или использования средств требуются в кассовой книге, но не в кассовом счете.

Investopedia требует, чтобы писатели использовали первоисточники для поддержки своей работы. Сюда входят официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. При необходимости мы также ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей.Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и непредвзятого контента, в нашем редакционная политика.

1. AccountingTools.com. «Определение кассовой книги». По состоянию на 27 августа 2021 г.

2. KeyDifferences.com. «Разница между кассовой книгой и кассовым счетом». По состоянию на 27 августа 2021 г.

3. GoCardless.com. «Как использовать кассовую книгу в бухгалтерском учете». По состоянию на 27 августа 2021 г.

Сравнить счета

Раскрытие информации рекламодателя

×

Предложения, представленные в этой таблице, поступают от партнерств, от которых Investopedia получает компенсацию.Эта компенсация может повлиять на то, как и где появляются объявления. Investopedia не включает все предложения, доступные на торговой площадке.

Как использовать кассовую книгу в бухгалтерском учете

Ведение подробной кассовой книги — это жизненно важный бухгалтерский процесс, который должен понимать и выполнять каждый бизнес. Кассовые книги помогают предприятиям эффективно управлять своими финансами, помогая составить бюджет на будущее, точно отслеживая финансовые изменения по мере их изменения. Они также позволяют предприятиям получать доступ к информации о своих денежных средствах быстрее, чем при просмотре главной книги.

Главная книга содержит всю информацию, необходимую для подготовки финансовой отчетности, с указанием счетов по активам и обязательствам, собственному капиталу, расходам и доходам. «Счета» в этом смысле не обязательно являются отдельными банковскими счетами, они описывают различные категории финансов, такие как счета активов, счета обязательств, счета операционных расходов, счета доходов, счета денежных средств и т. Д.

Что такое кассовая книга?

Кассовая книга в бухгалтерском учете подробно фиксирует все кассовые операции.Это отличается от кассового счета, который отображается в главной книге. Денежный счет больше похож на бухгалтерскую книгу, тогда как кассовая книга может работать как в качестве журнала, так и в качестве главной книги. Кассовая книга — это книга первичных записей и может быть отнесена к особому журналу. Кроме того, поскольку он записывает кредитовые и дебетовые записи в форме счета, он может выступать в качестве вспомогательной книги.

Это означает, что кассовая книга содержит больше деталей, чем кассовый счет.

Кассовая книга содержит подробные сведения обо всех операциях по получению и оплате наличных для бизнеса в хронологическом порядке, но также может включать операции по банковскому счету, которые мы объясним ниже.

Здесь «наличные» обозначают любую немедленную оплату наличными за товар или услугу. Сюда входят не только операции с банкнотами и монетами, но и такие вещи, как рыночные операции с акциями, при условии, что платеж осуществляется незамедлительно. Дебетовые платежи считаются наличными, поскольку деньги сразу же удаляются со счета, а транзакции, такие как покупка в кредит, чеки и денежные переводы, считаются транзакциями по банковскому счету.

Запись транзакций через кассовую книгу, а не через кассовый счет, означает, что легче отслеживать и контролировать остатки денежных средств, а также легче выявлять ошибки или ошибки, поскольку они предоставляют более подробную информацию.Кассовые книги обычно обновляются и проверяются на ходу, в отличие от кассовых счетов, которые обычно сверяются раз в месяц.

Типы кассовых книг в бухгалтерском учете

Существует ряд различных типов кассовых книг, которые может использовать бизнес. Самый простой — это кассовая книга в одну колонку.

В кассовой книге с одной колонкой квитанции будут регистрироваться слева, а платежи или выплаты наличными — справа. Квитанции называются «дебетовой записью», а платежи — «кредитной записью».’Дебет описывает бухгалтерскую проводку, которая приводит к увеличению активов или уменьшению обязательств по балансу компании, тогда как кредит описывает обратное.

Более крупные компании могут разделить свою кассовую книгу на два отдельных журнала — кассовую книгу и кассовую книгу. В книге денежных выплат подробно описываются все платежи, произведенные поставщикам, а в книге кассовых чеков отображаются все платежи, произведенные бизнесу.

В кассовой книге с двумя или двумя столбцами дополнительный столбец может использоваться для записи сведений о скидках, разрешенных на стороне денежных поступлений, и скидках, полученных на стороне денежных выплат.Второй столбец может также использоваться для записи операций по банковскому счету в дополнение к кассовым операциям, обычно регистрируемым в кассовой книге.

Кассовая книга с тремя столбцами записывает все три — кассовые операции, скидки на покупку и продажу и операции с банковскими счетами.

Между тем, мелкая кассовая книга используется для учета незначительных повседневных денежных расходов. Вы можете использовать кассовую книжку для отслеживания небольших расходов, таких как чай и кофе в офисе, бумага для принтера или канцелярские товары.Многие организации используют систему авансовых платежей как кассу.

Шаблон кассовой книги

Есть много способов структурировать кассовую книгу, но вы можете использовать приведенный ниже пример кассовой книги в качестве руководства:

Дата

Описание

Ledger Folio Reference (LF)

наличные деньги

Банк

Скидка

Эта таблица представляет собой одну сторону кассовой книги с тремя столбцами, скажем, для дебетовых проводок / квитанций.Та же структура таблицы будет отражена на другой стороне для кредитовых записей / платежей. Фолио главной книги показывает номер страницы, на которой запись отображается в главной книге. В разделах «Наличные», «Банк» и «Скидка» вы можете ввести суммы для каждой соответствующей транзакции. Кассовая книга с одним или двумя столбцами будет идентична, но без столбца для банка, скидки или того и другого.

Кассовые книги помогают обеспечить лучшую видимость и точность, когда речь идет о расходах компании, что помогает в финансовом планировании и составлении бюджета, а также помогает оптимизировать процессы бухгалтерского учета, такие как обязательные налоговые проверки.Особенно важно внимательно следить за расходами в столь многих организациях, работающих удаленно — не имея возможности физически видеть каждую транзакцию, кассовая книга помогает все контролировать.

Мы можем помочь

GoCardless поможет вам автоматизировать сбор платежей, сократив количество администраторов, с которыми ваша команда должна иметь дело при поиске счетов. Узнайте, как GoCardless может помочь вам со специальными или регулярными платежами.

GoCardless используется более чем 60 000 компаний по всему миру.Узнайте больше о том, как вы можете улучшить обработку платежей в своем бизнесе уже сегодня.

Узнать больше Зарегистрироваться

Что такое кассовая книга — определение, объяснение и типы

Прежде чем говорить о кассовой книге, мы кратко объясним, что такое наличные деньги. Денежные средства — это оборотный актив, который состоит из предметов, используемых в повседневных финансовых операциях в качестве средства обмена. В бухгалтерском учете и финансах к наличным деньгам относятся бумажные банкноты, монеты, вклады до востребования, денежные переводы, чеки, банковские овердрафты и т. Д.

Следующие предметы не могут считаться наличными:

• Чеки Dishonored
• Чеки с последующей датой
• Почтовые пни
• Ценные бумаги и специальные инвестиции
• Торговые авансы сотрудникам

Остаток денежных средств в коммерческой организации имеет большое значение по следующим причинам:

1. Доступен для выполнения текущих обязательств любой бизнес-организации.
2. Это общепринятая форма оплаты кредиторами.
3. Хозяйственная деятельность любого бизнеса предполагает регулярный приток и отток денежных средств и их эквивалентов.

Кассовая книга

Кассовая книга предназначена для учета поступлений и выплат наличных денег. Он работает как книга исходных записей, а также как бухгалтерский счет. Записи, относящиеся к получению и выплате наличных денег, сначала регистрируются в кассовой книге, а затем проводятся по соответствующим счетам главной книги. Более того, кассовая книга заменяет денежный счет в бухгалтерской книге. Компании, которая должным образом ведет кассовую книгу, не нужно открывать кассовый счет в своей бухгалтерской книге.

Виды кассовой книги

Существует четыре основных типа кассовой книги, которую компании обычно ведут для учета своих денежных потоков. Они приведены ниже:

1. Кассовая книга с одним столбцом для записи только кассовых операций.
2. Кассовая книга с двумя или двумя столбцами для записи наличных денег, а также банковских операций.
3. Кассовая книга с тремя / тремя столбцами для записи наличных денег, банковских и покупных скидок и скидок с продаж.
4. Мелкая кассовая книга для записи небольших повседневных денежных расходов.

Рашид Джавед (M.Com, ACMA)

Баланс за кассовой книги и выписки по банковскому счету — Причины Difference

LnRiLWdyaWQsLnRiLWdyaWQ + LmJsb2NrLWVkaXRvci1pbm5lci1ibG9ja3M + 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 + Knt3aWR0aDoxMDAlfS50Yi1ncmlkLWNvbHVtbi50Yi1ncmlkLWFsaWduLXRvcHt3aWR0aDoxMDAlO2Rpc3BsYXk6ZmxleDthbGlnbi1jb250ZW50OmZsZXgtc3RhcnR9LnRiLWdyaWQtY29sdW1uLnRiLWdyaWQtYWxpZ24tY2VudGVye3dpZHRoOjEwMCU7ZGlzcGxheTpmb GV4O2FsaWduLWNvbnRlbnQ6Y2VudGVyfS50Yi1ncmlkLWNvbHVtbi50Yi1ncmlkLWFsaWduLWJvdHRvbXt3aWR0aDoxMDAlO2Rpc3BsYXkth6gtzmxMDAlO2Rpc3Bsle5xdjbZm2

Если банковские депозиты, сделанные владельцем счета, превышают снятие средств:

• Кассовая книга покажет дебетовое сальдо (дебетовая сторона превышает кредитную сторону, что приводит к чистым активам)
• В выписке из банка владельца счета будет указано кредитовое сальдо (столбец кредита превышает столбец дебета, что приводит к чистому обязательству банка).

Аналогично, в случае овердрафта в кассовой книге будет отображаться кредитовое сальдо, а в выписке по счету — дебетовый.

За исключением вышеуказанного факта, при нормальных обстоятельствах, если и банк, и владелец счета вели свои бухгалтерские книги должным образом, кассовая книга и выписка из банка должны показывать идентичные остатки.

То есть сумма баланса будет одинаковой, пока она находится на разных сторонах книги.

Причины несоответствия остатков по кассовой книге и банковской выписке

На практике остаток в кассовой книге редко совпадает с остатком в банковской выписке.Ниже приведены причины, по которым между ними могут существовать различия.

Записи банковской выписки могут не отображаться в кассовой книге

Некоторые записи, которые могли быть сделаны банком в банковской выписке, могут не отображаться в кассовой книге владельца счета. К ним относятся:

1. Уведомление о банковских комиссиях могло быть отправлено банком до конца месяца, но могло быть получено владельцем счета после окончания месяца.

2. Чеки, депонированные владельцем счета, могли быть возвращены неоплаченными.

Банк немедленно уведомляет владельца счета, если какой-либо чек возвращается неоплаченным, но такое уведомление может быть получено владельцем счета после окончания месяца, особенно если чек был возвращен в последние несколько дней месяца.

3. Депозит на счет владельца получает непосредственно банк. Во многих случаях владелец счета может узнать о таком прямом депозите только после получения ежемесячного отчета.

4. Платеж производится банком от имени владельца счета без выписки последним чека (например,грамм. постоянные платежи по арендной плате или страховые взносы).

Записи кассовой книги могут не отображаться в выписке по счету

Некоторые записи, которые могли быть сделаны владельцем счета в своей кассовой книге, могут не отображаться в банковской выписке. К ним относятся:

1. Чеки, выданные владельцем счета своим поставщикам, могли не быть представлены в банк для оплаты до последнего дня месяца, к которому относится выписка из банковского счета.

Очевидно, что банки будут показывать в выписке по счету только те чеки, которые фактически были им предъявлены и оплачены ими от имени владельца счета.

2. Чеки, внесенные на хранение, особенно в последний день месяца, не могут быть зачислены банком до тех пор, пока они не будут получены из банка плательщика.

Процедура в конце месяца

В конце каждого месяца кассовая книга не балансируется до получения выписки из банка. Эти два элемента тщательно сравниваются, и готовится список, в котором содержатся все элементы, которые могут присутствовать в одном и отсутствовать в другом.

После этого все позиции, которые присутствуют в выписке по счету, но отсутствуют в кассовой книге, вводятся в кассовую книгу в последний день месяца.Кассовая книга затем уравновешивается.

Если остаток в кассовой книге по-прежнему отличается от того, который указан в выписке из банка, разница должна быть связана с записями, имеющимися в кассовой книге, но отсутствующими в выписке из банка.

Владелец счета не имеет полномочий вносить поправки в банковские записи, и банк не согласится изменить свою выписку по номеру
, если не были предъявлены непредставленные чеки или не были собраны неполученные чеки.

По этой причине единственный выход — подготовить отчет для сверки баланса, показанного в кассовой книге, с балансом, показанным в выписке из банка.Такая выписка известна как справка о сверке с банком .

Советы по изучению: Понимание кассовой книги — обработка бухгалтерских операций

Понимание и разноска серии кассовой книги (базовый уровень AAT)

---

Банковский счет или кассовая книга лежат в основе любого бизнеса, и по праву они учитывают все поступления и выплаты. Однако перенос данных из кассовой книги может вызвать массу проблем при обработке бухгалтерских операций.

Поэтому мы собираемся взглянуть на это с другой точки зрения в этой статье, состоящей из двух частей, используя типичный сценарий, чтобы проиллюстрировать мыслительный процесс, который нам нужно пройти, когда мы думаем, а затем отправляем сообщения из кассовой книги. Эта первая статья посвящена пониманию кассовой книги.

Наш сценарий основан на небольшой компании, зарегистрированной в качестве плательщика НДС, под названием E&J Consultancy. У них есть кассовая книга, которая одновременно является книгой первичных записей, а также частью системы двойной бухгалтерской отчетности.Итоги столбцов в кредитной части кассовой книги на конец месяца:

Так

1 — Это интегрированная или неинтегрированная кассовая книга?

В данном случае нам сказали, что это «одновременно книга первичных записей и часть системы бухгалтерского учета с двойной записью». Это означает, что это интегрированная кассовая книга.

Интегрированный

выполняет две работы:

• дневник, т.е. просто список сделок
• , являющийся банковским счетом «Т», т.е.часть системы двойной записи

Неинтегрированный

выполняет только одну работу:

2 — С какой стороной кассовой книги мы работаем?

В нашем сценарии кассовая книга разделена на две части, и у нас есть только одна сторона. В этом случае мы работаем только с кредитной стороной, но полезно помнить, что есть и дебетовая сторона.

Если мы представим кассовую книгу как Т-образный счет с дебетовой и кредитной стороной, она станет более знакомой.

3 — В чем разница между столбцами «Касса» и «Банк»?

Столбец «Наличные» предназначен для банковских операций, оплаченных наличными: банкнот и монет. Столбец «Банк» предназначен для банковских операций, которые были совершены или получены непосредственно на банковский счет или с него: чеки, BACS и т. Д.

На самом деле они регистрируют метод оплаты для всей банковской деятельности компании и могут использоваться как для наличных, так и для кредитных операций.

4 — В чем разница между наличными и кредитными операциями?

Кассовые операции:

• когда деньги сразу переходят из рук в руки
• первый раз транзакция поступила в учетную систему
• подлежит анализу по НДС, т.е.ОБЩАЯ сумма должна быть разделена на НЕТТО стоимость покупки и НДС
.

Таким образом, денежный платеж E&J Consultancy вносится в кассовую книгу. В этом случае способ оплаты также был наличным.

ОБЩАЯ сумма, которую они потратили, составляет 1800 фунтов стерлингов, из которых 1500 фунтов стерлингов — это чистая стоимость покупки, а 300 фунтов стерлингов могут быть возвращены в HMRC, поскольку они являются компанией, зарегистрированной в качестве плательщика НДС.

Кредитные операции:

• — это когда деньги выплачиваются по истечении определенного периода времени
• первоначально учитывать расходы в дневнике закупок (PDB)
• показать как обязательство на контрольном счете книги покупок (PLCA)
• проводятся по счетам отдельных поставщиков вместе с общими суммами счетов-фактур в виде меморандумов, потому что это сумма задолженности поставщикам
• не подлежат анализу на предмет НДС, так как он будет учтен в PDB и НЕ нуждается в повторном анализе

Таким образом кредитный платеж E&J Consultancy заносится в кассовую книгу.В этом случае способ оплаты был напрямую из банка. Это общая сумма, выплаченная поставщикам.

Банковские комиссии также являются банковской транзакцией, но не кредитной транзакцией. Однако банк принял платеж напрямую, поэтому E&J Consultancy внесет его в кассовую книгу.

Теория такая же, если мы работаем с дебетовой стороной кассовой книги.

Мы будем получать деньги от клиентов за продажи за наличный расчет, которые необходимо проанализировать на сумму чистых продаж и НДС.

Кроме того, мы будем получать деньги от клиентов в кредит, чьи продажи были зарегистрированы в дневнике продаж (SDB), разнесены на контрольный счет книги продаж (SLCA) и отображаются как дебетовый баланс.

Это будет повторяться и в отдельных учетных записях клиентов в книге продаж, поэтому баланс каждого клиента показывает, сколько они должны нам заплатить.

Наконец, мы можем начать думать о столбцах анализа. Они нужны только для того, чтобы объяснить цель расходов.Когда мы смотрим на дебетовую часть кассовой книги, теория остается той же, просто вместо этого мы анализируем или объясняем квитанции.

Итак, вопрос пятый.

5 — Какие столбцы для анализа?

Чаще всего заголовки столбцов анализа совпадают с названиями счетов главной книги. Об этом будет полезно вспомнить во второй части этой статьи, поскольку речь идет о том, как мы теперь размещаем нашу кассовую книгу в общих счетах книги продаж и книги покупок.

Прочтите сейчас часть 2, где мы рассмотрим размещение кассовой книги и обработку бухгалтерских операций.

Гилл Майерс — индивидуальный консультант по счетам. Она преподавала квалификации AAT с 2005 года и написала множество статей и ресурсов для электронного обучения.

Настройка кассовой книги

Вы используете эту программу для определения параметров настройки вашей кассовой книги. система.

Для эффективной работы этого модуля рекомендуется указать параметры, которые вам требуются перед обработкой любых транзакций. Однако большинство при необходимости параметры могут быть изменены позже.

Эти параметры позволяют настроить нужные функции. для использования в кассовой книге, а также для ограничения доступа к конфиденциальным Информация.

Поле	Описание
Параметры
Требуется кассовая книга в иностранной валюте	Выберите это, чтобы иметь возможность обрабатывать иностранные валютные операции в кассовой книге путем ведения иностранных валютные банки, или путем ввода операций в иностранной валюте против банков в местной валюте. Отмена выбора опцион (после обработки валютных операций в вашем местном банке) не влияет на валюту транзакции, потому что они имеют местный эквивалент стоимости на основе по обменному курсу, использовавшемуся на момент транзакции обработанный. Вы не сможете получить доступ ни к одному существующие валютные банки, потому что валюта связанный с ними не местный валюта. При выборе этой опции мы рекомендуем что вы запускаете функцию баланса Кассовая книга Конец периода кассовой книги , чтобы гарантировать, что локальное значение текущего баланса рассчитывается правильно для иностранные банки. Эта опция должна быть выбрана, если Дебиторская задолженность связан с кассовой книгой ( Настройка дебиторской задолженности — Вкладка интеграции), и вы хотите обрабатывать платежи по клиенты в иностранной валюте.
Требуются постоянные записи	Выберите это, чтобы иметь возможность создавать и поддерживать серия записей, которые должны быть автоматически разнесены в Cash Забронируйте в определенный день определенного месяца. Отмена выбора этой опции (после создания постоянные записи) не влияет на система. Однако, если вы позже решите использовать объекта, то любые действительные в настоящее время записи автоматически проводится при следующем запуске программы CB Permanent Entries Posting .
Спросите обозначение для каждой записи распределения деталей	Выберите это, чтобы иметь возможность вводить обозначения против каждой записи распределения Главной книги, обработанной в программа Депозиты и снятие средств . Если кассовая книга связан с Главной книгой подробно или в кратком виде, то введенная запись передается в главную книгу система. Обозначения напечатаны на следующих отчетов:
Отображение баланса банка на экране сводки депозитов	Сюда входит текущий баланс выписки и текущий банковский баланс на отображаемом экране резюме при выходе из Депозиты и снятие средств программа. Этот вариант выбран по умолчанию, поэтому мы рекомендуется отменить выбор, если вы не хотите, чтобы операторы чтобы иметь возможность просматривать эту информацию.
Автоматическая выверка банковских счетов депозиты	Это позволяет указать, как вы хотите сопоставить депозитные записи, которые импортируются с помощью программы Автоматическая выверка банковской книги для внесения операций в наличные деньги книга транзакции файл.
Сверка по	Поле Описание Только значение Выберите это для сверки депозитов автоматически, только если запись в поле значения в файле импорта соответствует записи со значением поле в файле транзакции. Стоимость, дата и ссылка Выберите это для сверки депозитов автоматически, только если записи по значению, дате и ссылочные поля в файле импорта соответствуют записи в полях стоимости, даты и ссылки в файл транзакции. Стоимость и дата Выберите это для сверки депозитов автоматически, только если записи в значении и поля даты импортируемого файла соответствуют записям в поля стоимости и даты транзакции файл.
Сохранить	Выберите это, чтобы сохранить выбор, сделанный на всех вкладки и для выхода из программы.
Распечатать	Выберите это, чтобы распечатать отчет о ваших счетах. Варианты настройки платного модуля. Желательно сохраните этот отчет для аварийного восстановления целей.
Отмена	Выберите это, чтобы выйти из программы без сохранения внесенные вами изменения.
Помощь	Выберите это, чтобы просмотреть последнюю онлайн-справку документация к этой программе.

Эти параметры позволяют указать продолжительность времени, в течение которого вы хотите сохранить информацию в кассовой книге.

Поле	Описание
Количество месяцев для хранения	Эти поля позволяют указать продолжительность вы хотите сохранить информацию кассовой книги. Минимальное количество месяцев, в течение которых вы можете хранить это информация составляет один месяц (т.е. вы не можете удалить никакие информация до истечения как минимум одного месяца).
Кассовые журналы	Это указывает количество месяцев, которое вы хотите для хранения журналов кассовой книги. Кассовая книга журналы удаляются при следующем использовании Функция очистки программы Конец периода кассовой книги , если они были сохранены в файле в течение хотя бы количество месяцев, введенных здесь, и они соответствуют всем критерии удаления (см. Очистка). Если кассовая книга связаны с Главной бухгалтерской книгой, то вам необходимо сохранить свои денежные средства Заказывайте журналы столько, сколько хотите, чтобы иметь возможность увеличивать масштаб их из Главной книги. Это определяет количество месяцев, в течение которых вы можете перепечатать отчет кассовой книги и отчет распределения кассовой книги . Введите 99, чтобы сохранить эту информацию бесконечно.
Сверенные операции	Это указывает количество месяцев, которое вы хотите чтобы сохранить ваши сверенные транзакции. Согласовано транзакции удаляются при следующем запуске функции очистки программы Конец периода кассовой книги , если были проведены в файле, по крайней мере, на указанное здесь количество месяцев и они соответствуют всем критериям для удаления (см. «Очистка»). Введите 99 в хранить эту информацию бессрочно. Если вы хотите использовать многопериодный SYSPRO бухгалтерского учета (и обеспечить точную отчетность, когда создание отчетов Cash Book Print , Reconciliation Statement и Consolidated Statement ) тогда вы должны выбрать сохранение сверенных транзакций минимум на три месяца, чтобы при необходимости сверенные транзакции могут быть несогласованными в предыдущем период 1 или Предыдущий период 2.
Сведения о распределении налогов	Это поле отображается, только если вы включили вариант: требуется система НДС ЕС ( Tax Options ). Вы используете это поле для ввода количество месяцев, в течение которых вы хотите сохранить распределение налога реквизиты для операций с кассовой книгой. Это запись используется в Глобальном налоговом отчете GL для удаления налога сведения о распределении, где текущий период Главной книги и год превышает год и месяц подачи против запись о распределении налогов более чем на количество месяцев указано здесь.

Поле	Описание
Метод распределения налогов	Это указывает, как вы хотите распределить налогооблагаемую часть суммы транзакции, обработанная в Депозиты и снятие средств и CB Постоянная проводка записей программы.
Не требуется	Выберите это, если вы не хотите, чтобы налоговое распределение Кассовая книга.
Деталь	Выберите это, чтобы создавать налоговые записи для каждой транзакции. обрабатывается в программах Депозиты и изъятия и CB Permanent Entries Posting . Если вы выберете эту опцию, затем вы можете распечатать подробный налоговый отчет кассовой книги , в котором перечислены все транзакции в журнал индивидуально вместе с распределением налогов разбивка на уровне транзакции.Также можно создать сводный налоговый отчет по кассовой книге.
Сводка	Выберите это, чтобы создать сводные налоговые проводки для каждого журнал обрабатывается в программах Депозиты и снятие средств и CB Permanent Entries Posting . Если вы выберете эту опцию, затем вы можете распечатать Сводный отчет кассовой книги налогового отчета , перечисляя итоговые суммы для каждого журнала вместе с разбивкой налогового распределения в журнале уровень. Если вы выберете эту опцию вместе с вариант: требуется глобальный налоговый файл ( Настройка главной книги, — вкладка «Общие»), затем подробные налоговые записи создаются для каждой транзакции, обрабатываемой в программах Зачисление и снятие средств и CB Постоянная проводка записей . Эти записи можно распечатать в Глобальном налоговом отчете GL .
Требуется распределение налогов для	Это указывает на тип транзакций, для которых вы хотите распределить налогооблагаемую часть при переработке в Кассовая книга Депозиты и снятие средств и CB Постоянные записи Проводка программ.
Депозиты	Выберите это, чтобы распределять суммы налога только для депозита. транзакции обработаны.
Вывод средств	Выберите это, чтобы распределять суммы налога только для транзакции вывода обработаны.
Оба	Выберите это, чтобы распределить суммы налога для обоих депозитов. и транзакции вывода обработаны.
Код налога по умолчанию	Должен использоваться описательный налоговый код, если он определен. (Обзор / обслуживание описательного налогового кодекса).
Депозиты	Укажите налоговый код по умолчанию для депозита транзакции, обработанные в Депозиты и снятие средств и CB Постоянные записи Размещение программ.
Вывод средств	Укажите налоговый код по умолчанию для вывода транзакции, обработанные в Депозиты и снятие средств и CB Постоянные записи Размещение программ. Налоговый кодекс введенный здесь всегда код по умолчанию для вывода транзакции, обработанные в проводке постоянных записей ЦБ программа.Кроме того, это всегда код по умолчанию, используемый в программа Депозиты и снятие средств , когда кассовая книга не связаны с Главной книгой (т. е. с отчетом о распределении Только). Если кассовая книга связана с общим Главная книга, и вы хотите, чтобы налоговый код по умолчанию для снятия средств был определяется кодом бухгалтерской книги, в которую вы распределяете сумма, то вы должны присвоить налоговый код коду главной книги с помощью программы General Ledger Codes .
Рассчитанные и введенные суммы налога не равный
Предупреждение, когда рассчитанный налог не равен введенному налог	Включите это, чтобы отображать предупреждающее сообщение при публикации Операция с кассовой книгой Без налога и Расчетный налог и Введенный налог отличается.Сделка может быть завершено принятием сообщения.
Ошибка, когда рассчитанный налог не равен введенному налог	Включите это, чтобы отображать сообщение об ошибке при публикации Операция с кассовой книгой Без налога и Расчетный налог и Введенный налог отличается. Перевод не может быть завершено.

Эти параметры позволяют просматривать и изменять текущий или даты окончания периода предыдущего года, а также статус периоды.

Поле	Описание
Текущий год
Изменить ток	Выберите это, чтобы сохранить даты окончания периода для текущего года и контролировать, как информация будет размещена в Модуль кассовой книги. Контроль информации опубликовано достигается путем определения статуса доступа (т. е. открытый или закрыто) за текущий и предыдущие два периода. Проводки не могут проводиться в будущий период, независимо от того, открыт период или закрыт.
Период	В этом столбце отображаются периоды, для которых даты окончания и статусы относятся к текущему году.
Дата окончания	В этом столбце отображаются определенные даты окончания периода. за каждый период текущего года. Если пароль для проводки в предыдущие периоды в кассовой книге: определены, операторы должны вводить пароль, когда выбор для публикации в месяц, отличный от текущего месяц.
Статус	В этом столбце указано, может ли публикация на данный момент сделаю к периоду. Состояние открытого позволяет проводить публикации за период, в то время как статус закрыто предотвращает дальнейшие публикации на период.
Предыдущий год
Изменить предыдущее	Выберите это, чтобы сохранить дату окончания периода и получить доступ статус за выбранный период за предыдущий год.
Период	В этом столбце отображаются периоды предыдущего год.
Дата окончания	В этом столбце отображаются даты окончания периода, определенные для каждый период предыдущего года.
Статус	В этом столбце указано, может ли публикация на данный момент сделаю к периоду.
Текущий месяц	Это указывает на период, в течение которого ваш модуль кассовой книги в настоящее время в.

Вы используете функцию «Изменить ток», чтобы определить даты окончания периода для текущего года.

Поле	Описание
Дата окончания периода	Укажите дату окончания периода для выбранного период. Это ожидаемая дата окончания месяца. за выбранный период. Это сравнивают с компанией дата при обработке программы Конец периода кассовой книги . Если обе даты совпадают, программа продолжается. обработка в конце месяца. Если эти даты разные, вы будет предложено принять дату компании как конец месяца Дата. Эти даты следует вводить, когда вы сначала настройте модуль кассовой книги.После этого даты вводится автоматически при запуске Месяца функция конца периода кассовой книги Конец периода программа.
Период	Проводки нельзя проводить в будущий период или открывается вручную для публикации.Новый период автоматически открывается в течение Месяца функция конца периода кассовой книги Конец периода программа, когда она станет текущим периодом. Если кассовая книга интегрируется в Главную книгу, затем в Главную книгу период также должен быть открыт для публикации.
Открыть	Выберите этот параметр, чтобы разрешить отправку сообщений в период. Во вспомогательной книге только текущий и предыдущий два периода можно определить как открытые.
Закрыто	Выберите это, чтобы предотвратить дальнейшие публикации сделано в период.
Ok	Выберите это, чтобы установить дату окончания и статус для выбранный период и вернуться к предыдущему экран.
Отмена	Выберите это, чтобы игнорировать любую введенную вами информацию и чтобы вернуться к предыдущему экрану.

Вы используете функцию «Изменить предыдущий», чтобы определить даты окончания периода для предыдущего года.

Поле	Описание
Дата окончания периода	Укажите дату окончания периода для выбранного период.
Период
Открыть	Выберите этот параметр, чтобы разрешить отправку сообщений в период. Вы можете определить только текущий и два предыдущих периоды как открытые. Если ваш текущий период кассовой книги — период 1, то при желании вы можете открыть период 11 и 12 предыдущего год размещения. Аналогично, если Кассовая книга в настоящее время в периоде 2 вы можете дополнительно открыть только период 12. Вводите эти даты только в новой системе.
Закрыто	Выберите это, чтобы предотвратить дальнейшие публикации сделано в период.
Ok	Выберите это, чтобы установить дату окончания и статус для выбранный период и вернуться к предыдущему экран.
Отмена	Выберите это, чтобы игнорировать любую введенную вами информацию и чтобы вернуться к предыдущему экрану.

Эти параметры предоставляют вам информацию, относящуюся к календарный год, в котором заканчивается текущий финансовый год, и количество периоды, определенные на уровне компании для Главной книги и дочерней компании бухгалтерские книги.

Год и месяц определяются при добавлении Компания.

Поле	Описание
Кассовая книга год	Указывает календарный год, в котором текущий финансовый год заканчивается. Вы можете изменить это только если в истории нет активных данных, подробностей, записи и файлы журнала.
Кассовая книга месяц	Указывает период, в котором ваша компания работает кассовая книга, в связи с началом вашего финансовый год. Например: если ваш финансовый год начинается в марте, а текущий календарный месяц — май, то в месяце кассовой книги будет указано 3. Если ваш финансовый год начинается в январе, а текущий календарный месяц — май, тогда в месяце кассовой книги будет указано 5. Можно измените это, только если в истории нет активных данных, детали, записи и файлы журнала.
Количество месяцев в году	Указывает количество отчетных периодов в год, как определено на уровне компании ( Техническое обслуживание компании ).

Эти параметры позволяют просматривать текущую финансовую кассовую книгу. период и год, а также следующий номер, который будет автоматически присвоен к контрольным журналам кассовой книги.

Поле	Описание
Текущая кассовая книга
Текущий год	Это календарный год, в котором ваш текущий финансовый год заканчивается. Это определяется, когда вы впервые добавляете Компания. Вы можете изменить это, только если не активны данные хранятся в истории, деталях, записях и журнале файлы.
Текущий месяц	Это определяет период, в котором ваша компания ведение кассовой книги в отношении начала вашей финансовой год. Это определяется, когда вы впервые добавляете Компания. Вы можете изменить это, только если не активны данные хранятся в истории, деталях, записях и журнале файлы.
Журнал следующей кассовой книги числа
Предыдущий год	Это указывает следующее число, которое будет назначен следующему журналу кассовой книги для проводок переработано в предыдущий год.
Текущий год	Это указывает следующее число, которое будет назначен следующему журналу кассовой книги для проводок обработано в текущем году.
Следующий год	Это указывает следующее число, которое будет назначен следующему журналу кассовой книги для проводок переработан в следующем году.
Следующий онлайн-платеж регистр
Предыдущий год	Это указывает следующий номер, который будет приписывается к реестру онлайн-платежей, когда он-лайн платежи обрабатываются в кассовой книге за предыдущие год. Проводку можно проводить только в предыдущую год с использованием многопериодного учета, если последний два периода в предыдущем году открыты для проводки наличными Книга и Главная книга.
Текущий год	Указывает следующий номер, который будет присвоен регистр онлайн-платежей, когда онлайн-платежи обработано в кассовой книге за текущий год.
Следующий год	Указывает следующий номер, который будет присвоен регистр онлайн-платежей, когда онлайн-платежи оформляется в кассовой книге на следующий год.

Кассовая книга

Кассовая книга Softwarenetz

Кассовая книга Softwarenetz — это простая бухгалтерская программа, которая позволяет вам бронируйте свои денежные и банковские изменения легко, быстро и без каких-либо знаний бухгалтерский учет.

Благодаря удобному дизайну, все «не специалисты по компьютерам» могут использовать кассовую книгу сразу.

Скриншоты кассовой книги

Кассовые книги неограниченное количество

Вы можете открывать и управлять любым количеством различных кассовых книг.

Интернет-банкинг интегрирован

Изменения банка в кассовой книге могут быть зарегистрированы полностью автоматически.

В кассовой книге есть несколько возможностей для извлечения банковских мутаций: HBCI-banking (Германия), импорт текста и прямое подключение к Интернету для PayPal-мутации.

С помощью правил банковские мутации анализируются Кассовой книгой и привязан к соответствующему счету бронирования. Это поможет вам забронировать банк мутаций за несколько секунд.

Datev-интерфейс (Германия)

По щелчку мыши заказы экспортируются в формат Datev. Этот файл могут быть отправлены вашему бухгалтеру по электронной почте.

Оцифровка документов

В новой кассовой книге есть возможность добавить или отсканировать PDF-документ в каждое бронирование.