Эквайер: Что такое банк-эквайер?

Банк-эквайер. Что это такое и какие его функции?

Последнее обновление:28 марта 2017

Все мы время от времени расплачиваемся банковскими  картами. Более того, бесконтактные платежи все сильнее внедряются в жизнь современного человека (например, технология PayPass). Это отличная альтернатива наличности, позволяющая потребителям, не имеющим в данный момент времени при себе денежных купюр или монет, совершать самые различные покупки.

Когда человек расплачивается, к примеру, в супермаркете, то на чеке может присутствовать надпись, касающаяся комиссии банка-эквайера. Про «банк-эквайер» также упоминается в инструкциях к банковским картам. Владельцам кредитных  и дебетовых  карт будет полезно пополнить копилку своих знаний этим понятием, которое является основным звеном в цепочке безналичных платежей между держателем карточки и банком, её выпустившим.

Банк-эквайер. Что это?

Банк-эквайер — это банк, организующий автоматизированные точки приёма пластиковых банковских карт. Для этой цели кредитная организация (банк-эквайер) использует терминалы и банкоматы. Но установка терминала для приема карт — это далеко не единственная операция, осуществляемая этой кредитной организацией с приставкой «эквайер». Такой банк выполняет полный комплекс финансовых операций, отражающих расчеты и платежи по банковским карточкам.

Функции банка-эквайера

В перечень базовых операций, за которые отвечает банк-эквайер, входят:

• обязательная авторизация карты;
• обработка поступающих по карте запросов;
• при расчете пластиковой картой эквайер гарантирует перевод денежных средств на расчетный счет торговой точки, в которой была осуществлена покупка;
• банк-эквайер занимается всесторонней обработкой документации (как бумажного типа, так и электронного), которые подтверждают сделку с использованием карты.

Таким образом, банк-эквайер — это финансовое учреждение, которое осуществляет проводку расчётов по банковским картам. В собственности таких банков находится процессинговый сервер, связанный с самыми популярными закрытыми банковскими сетями. Подобный сервер используется учреждением для авторизации продукта (карты), после чего наступает платеж.

Суть эквайринга на примерах

Чтобы понять всю суть эквайринга, придется затронуть другую составляющую процесса платежа, речь идет про банк-эмитент, который непосредственно выпускает и обслуживает банковскую карточку.

Для лучшего понимания упростим понятия банка-эквайера и банка-эмитента: эквайеру принадлежит терминал или банкомат, в которых обслуживаются карточки, а эмитент занимается выпуском этих самых карт; эмитент контролирует все операции по выпущенной им карте, а эквайер обслуживает потребителя-заказчика в момент, когда он совершает операции с картой.

Кликните для увеличения

Вполне допускается, чтобы одно финучреждение одновременно было как эквайером, так и эмитентом.

Например, если вы являетесь держателем карты Сбербанка и желаете снять с неё средства в банкомате этого банка, то в данном случае Сбербанк будет одновременно банком-эмитентом и банком-эквайером.

Другой пример, если у вас карточка Тинькофф Блэк  (а банк Тинькофф вообще не имеет своей сети банкоматов) и вы снимаете деньги в банкомате Сбербанка, то Сбербанк в этом случае является банком-эквайером, а банк Тинькофф банком-эмитентом.

Что происходит в этом случае.

Когда  вы совершаете оплату с помощью банковской карты, то банк, который принимает платежи в торговой точке (банк-эквайер) получает данные вашей карты, затем он делает запрос на авторизацию необходимой суммы для покупки и передает эти данные через платежную систему (обычно Visa или MasterCard) в банк, выпустивший вашу карту (банк-эмитент). Банк-эмитент осуществляет проверку банковской карты (ее срок действия, не заблокирована ли она, наличие необходимой суммы на  картсчете) и производит подтверждение авторизации или отказ от нее. Всё это происходит за несколько секунд (хотя бывает, что это время растягивается и на минуты) и делается в автоматическом режиме.

Именно тогда, когда вы снимаете деньги в банкомате не своего банка, с вас удерживается комиссия – это и есть плата за услуги эквайринга. При этом комиссия за оплату кредиткой или расчётной картой в магазине с покупателя не взимается (это уже условие платёжных систем), это бремя ложится на банк-эмитент. Более подробно с услугой эквайринга вы можете познакомиться в этой статье.

.

Эквайер и эмитент или откуда берётся комиссия при оплате пластиком

Нужно ли нам, простым потребителям и не экономистам, знать термины «эквайер» и «эмитент»? И знать разницу между ними?

Практически любой человек, использующий пластиковую карту, ежедневно сталкивается с этими понятиями. Их надо знать: иногда для того, чтобы избежать лишних платежей — комиссий, а иногда понимать и саму суть транзакции, чтобы обезопасить себя от лишних волнений. Ещё одно непонятное слово «транзакция»? Тогда начнём с определений.

Итак, транзакция (от лат.transactio — соглашение, договор) — это любая завершённая операция по вашей пластиковой карте, будь то выдача наличных или оплата счёта в ресторане. До сих пор не существует единого принятого написания этого слова, иногда его могут писать как «трансакция». Это не является ошибкой.

Банк-эмитент — это банк, выпустивший вашу карту, и эта самая карта является собственностью эмитирующией организации.

Банк-эквайер — это банк, которому принадлежит банкомат, или, к примеру, терминал, в котором обслуживается в данный момент, ваша карта.

Попробуем на примерах рассмотреть виды распространённых транзакций с участием эквайеров и эмитентов.

Транзакции в банкомате

К примеру, вам необходимо снять наличные, но в принципе, всё написанное ниже относится к любой операции в банкомате.

Итак, ваша карта выпущена банком-эмитентом «А», и если вы воспользуетесь банкоматом, принадлежащим банку «А», то, в этом случае, и эмитентом и эквайром будет являться тот самый банк «А».

Если же вы с картой , выпущенной банком «А», идёте, скажем, в банкомат, расположенный через дорогу, но принадлежащий банку «Б», то здесь банк «А» — это банк-эмитент, а банк «Б» — банк-эквайер. В этом случае, как только ваша карта вставлена в банкомат и поступил запрос на снятие наличных, банк-эквайер отправляет запрос в банк-эмитент, чтобы получить разрешение на проведение этой транзакции. И тут возможны два варианта:

— Разрешение получено — тогда вы снимаете деньги;

— Разрешение не получено — выходит чек с причиной отказа (к примеру, недостаточно средств на счёте) либо с уведомлением, что «операция отклонена, обратитесь в ваш банк». То есть, вас отправляют в ваш банк-эмитент.

Внимание! Если вы пользуетесь банкоматом банка, не являющегося одновременно эмитентом, то, как правило, с вас взимают комиссию. Почему? А потому, что вы, не являясь клиентом банка-эквайера, пользуетесь его услугами. На вас затрачивается время, ресурсы, и производственные мощности, и совершенно естественно, что, банк-эмитент берёт в этом случае с вас комиссию, чтобы рассчитаться потом с банком-эквайером.

В магазинах комиссии нет!

Однако вы, совершенно не опасаясь ничего, можете совершать покупки и расплачиваться своими пластиковыми картами в розничных сетях и магазинах. Комиссия с вас взиматься не будет. Здесь на стороне покупателя платёжные системы (например, Visa, MasterCard, American Express). Они запрещают брать дополнительную комиссию банкам-эмитентам, а магазинам — увеличивать цену на товар, если клиент желает расплатиться кредитной картой.

В целом, суть операции по оплате примерно та же, что и в банкомате — банк-эквайер получает от банка-эмитента разрешение на проведение операции. Единственное отличие — буфером, который принимает, авторизовывает, расшифровывает и посылает данные с карты, является так называемый процессинговый центр.

Оплата картой в интернете

В этом случае банк-эквайер — это банк, обслуживающий сайт. Собственно, механизм процедуры идентичен вышеописанной.

Удачных покупок!

Материал подготовлен в рамках программы регионального министерства финансов «Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области»

Банк-эмитент и банк-эквайер: разница принципиальная

---

Казалось бы, такие сложные и специфические термины в заголовке, а нужно ли нам, простым потребителям и не экономистам, знать их? И знать разницу между ними?

Однако практически любой человек, использующий пластиковую карту, ежедневно сталкивается с этими понятиями. Их надо знать, чтобы избежать иногда лишних платежей-комиссий. А кому-то и саму суть транзакции, чтобы обезопасить себя от лишних волнений. Еще одно непонятное слово? Тогда начнем с определений.

Итак, транзакция (от лат. transactio — соглашение, договор) это любая завершенная операция по вашей пластиковой карте, повлекшая изменение состояния счета, будь то выдача наличных и оплата счета в ресторане. До сих пор не существует единственно принятого написания этого слова, иногда мы можем встретить это слово, написанное, как «трансакция». Это не является ошибкой.

Банк-эмитент — это банк, выпустивший вашу карту. И эта самая карта является собственностью эмитирующией организации.

Банк-эквайер – это банк, которому принадлежат банкомат, или, к примеру, терминал, в котором обслуживается в данный момент ваша карта.

Попробуем на примерах рассмотреть виды распространенных транзакций с участием эквайров и эмитентов.

Транзакции в банкомате

К примеру, вам необходимо снять наличные, но в принципе, все написанное ниже относится к любой операции в банкомате.

Итак, ваша карта выпущена банком-эмитентом А, и если вы воспользуетесь банкоматом, принадлежащим банку А, то в данном случае и эмитентом, и эквайром будет являться тот самый банк А.

Если же вы с картой, выпущенной банком А, идете, скажем, в банкомат, расположенный через дорогу, но принадлежащий банку Б, то здесь банк А – это банк-эмитент, а банк Б – банк-эквайер. В этом случае, как только ваша карта вставлена в банкомат и поступил запрос на снятие наличных, банк-эквайер отправляет запрос в банк-эмитент, чтобы получить разрешение на проведение этой транзакции. И тут возможны два варианта:

— Разрешение получено – тогда вы снимаете деньги.

— Разрешение не получено – выходит чек с причиной отказа (к примеру, недостаточно средств на счете) либо с уведомлением, что «операция отклонена, обратитесь в ваш банк». То есть, вас отправляют в ваш банк эмитент.

И внимание, если вы пользуетесь банкоматом банка, не являющегося одновременно эмитентом, то, как правило, с вас взимают комиссию. Почему? А потому, что вы, не являясь клиентом банка-эквайера, пользуетесь его услугами. На вас затрачивается время, ресурсы и производственные мощности, и совершенно естественно, что банк-эмитент берет этом случае с вас комиссию, чтобы рассчитаться потом с банком-эквайером.

В магазинах комиссии нет!

Однако вы совершенно не опасаясь ничего, можете совершать покупки в розничных сетях и магазинах и расплачиваться своими пластиковыми картами. Комиссия с вас взиматься не будет. Здесь на стороне покупателя — платежные системы (например, Visa, MasterCard). Они запрещают брать дополнительную комиссию банкам-эмитентам, а магазинам – увеличивать цену на товар, если клиент желает расплатиться кредитной картой. Схема тут очень сложная и влияние имеют очень многие факторы (например, то, какой товар продает магазин), поэтому более подробно мы в нее не будем углубляться

Однако, суть операции по оплате примерно та же, что и в банкомате – банк-эквайер получает от банка-эмитента разрешение на проведение операции. Единственное отличие — буфером, который принимает, расшифровывает и посылает данные с карты, является так называемый процессинговый центр.

Функция процессингового центра заключается в обработке информации и пересылке ее далее, в банк-эмитент. Хотя, хочется отметить, что у некоторых банков (как правило, самых крупных) имеется собственный процессинговый центр. Другие банки заключают договоры с процессинговыми центрами. Операция, в которой участвует процессинговый центр, называется «запрос на авторизацию». Авторизация (от англ. «authorization») – это разрешение на совершение транзакции.

После проверки сведений банк-эмитент отправляет процессинговому центру разрешение на совершение транзакции, которое заключается в присвоении операции кода авторизации.

Затем, получив разрешение, банк-эквайер осуществляет транзакцию, результатом которой является чек (слип) из POS-терминала (Point of sale — специального устройства для проведения безналичных платежей в магазинах), и дальнейшее поступление денег со счета клиента на счет магазина.

( Продолжение следует)

рейтинг банков, комиссии и отличия от эмитента

В статье разберемся, чем занимается банк-эквайер и какие функции он выполняет. Рассмотрим рейтинг лучших банков, предоставляющих торговый эквайринг, их комиссии, стоимость терминалов. Мы расскажем, как выбрать банк и заключить договор эквайринга.

Что такое банк-эквайер и чем он отличается от банка-эмитента

Банк-эквайер – это коммерческая организация, которая обеспечивает оплату пластиковых карт с помощью платежных терминалов.

Отличие банка-эквайера от эмитента в том, что эквайер выполняет полный перечень функций с использованием платежных карт, обеспечивая перевод средств из выпустившего их банка в место обслуживания. Тогда как банк-эмитент только выпускает карты.

Но в целом оба банка – замыкающие звенья системы безналичного оборота денежных средств. Многие современные банки совмещают в себе эти функции.

Функции банка-эквайера

Финансовое учреждение выполняет следующие операции:

• Обработка запросов на авторизацию платежных карт.
• Перечисление средств на р/с продавца с карты клиента, а также гарантия обеспечения таких транзакций.
• Прием, обработка и пересылка электронной документации, подтверждающей выполнение транзакций с использованием пластиковых карт.
• Рассылка стоп-листов со списком карт, транзакции по которым прекращены.

Что такое процессинговый центр

Процессинговый центр – это автоматизированный сервис, который применяется для обеспечения взаимодействия и проведения расчетов между эквайерами и эмитентами. Он проводит запросы между банками о состоянии счетов и выполняет перевод средств. Система концентрирует необходимые данные на защищенном сервере, который напрямую связан с популярными платежными системами – Visa, MasterCard и т. д.

Как работает банк-эквайер

В общем виде порядок работы выглядит следующим образом:

1. Покупатель вставляет карту в терминал или вводит ее реквизиты в специальную форму на сайте.
2. Эквайер выполняет процедуру авторизации.
3. При успешной авторизации и наличии необходимой суммы на карте покупка будет оплачена, о чем процессинговый центр информирует расчетный банк.
4. Эквайер обеспечивает перевод денег с карты на р/с продавца.

В данном процессе банк-эквайер играет ключевую роль, являясь средством обеспечения расчетов между покупателем и продавцом. Он выполняет доставку средств на р/с магазина или обратную транзакцию в случае возврата торговой операции.

Важно учитывать, что эквайринг предоставляется многими банками, поэтому в процессе выбора необходимо учитывать их рейтинг, комиссию и другие условия сотрудничества.

Договор с банком-эквайером

Кроме стандартных данных и общих условий соглашения в договоре с банком-эквайрером должны быть прописаны обязанности поставщика услуг. Это порядок выдачи, монтажа и настройки необходимого оборудования, наличие постоянной техподдержки, на случай возникновения проблем, и условия гарантийного обслуживания.

В содержании договора отражается плата за предоставление услуги, размер комиссии по каждой операции, стоимость платежного терминала или сумма аренды за его использование. В зависимости от ситуации и индивидуальных особенностей банка, в документе могут указываться и другие данные.

Как выбрать банк

В процессе выбора учитывайте такие критерии:

• Статусность и надежность банка.
• Общие условия обслуживания.
• Требования к клиентам.
• Условия предоставления эквайринга, включая размер комиссии.
• Возможность аренды терминала.
• Пакет необходимых документов для заключения договора.
• Возможность подключения эквайринга без открытия р/с.

ТОП-10 лучших банков-эквайеров в России

Банк	Стоимость/аренда терминала для торгового эквайринга	Комиссия по торговому эквайрингу
Тинькофф	стоимость – 18, 5 тыс. р. и 19,5 тыс. р.	от 1,59 до 2,69%
Точка	от 12 до 20 тыс. р./от 1,2 до 2 тыс. в мес.	от 1,4 до 2,5%
Модульбанк	от 14,2 до 29,3 тыс. р./от 1,7 до 2,2 тыс. р.	от 1% до 2,3%
Сбербанк	аренда – от 1,5 до 3 тыс. р. в мес.	до 2,5%
ЛОКО-Банк	бесплатно	от 1,5 до 2%
СКБ-банк (ДелоБанк)	1700 р./мес. или 17000 р. разово	от 1,7 до 2%
Веста Банк	бесплатно	от 1,7%
УБРиР	бесплатно	от 1,8 до 2,5%
Открытие	аренда – до 1200 р. в мес.	от 1,99 до 2,29%
Промсвязьбанк	стоимость – от 0 до 16 тыс. р.	от 1,19 до 1,89%

Эквайер тоже платит проценты эмитенту (если это разные организации), поэтому в отдельных банках комиссия за эквайринг может быть довольно высокой.

Отзывы об эквайринге

Альберт:

В начале года подключили эквайринг в УБРиР и в целом довольны обслуживанием. Основные операции мы проводим через другой банк, но в процессе консультаций именно в УБРиР нам предложили самые выгодные условия. У них сейчас акция при подключении – минимальная комиссия по оплате и бесплатные терминалы.

Ярослава:

Виталий:

При подключении эквайринга в ЛОКО-Банке нашему магазину бесплатно выдали терминал. Комиссия по операциям на уровне с другими банками, поэтому условия нас устроили. Радует, что в банке есть хорошая техподдержка. Это крайне важно на случай проблем с оборудованием. У нас возникали неполадки, но нам быстро все настроили.

Андрей:

Что такое банки-эквайеры простыми словами, их функции и комиссия

Пластиковые карты используются для хранения средств и расчета в магазинах. Каждый день в процессинговом центре фиксируются миллионы операций. Но не все пользователи знакомы с банковской терминологией, хотя иногда это просто необходимо. Есть несколько важных понятий, с которыми нужно ознакомиться, чтобы грамотно пользоваться финансовыми инструментами.

Одно из них — банк-эквайер, финансовая организация, которая выполняет транзакции с банкоматами и терминалами оплаты, установленными в магазинах. Простыми словами, банк-эквайер — это посредник между покупателем и торговой сетью. Его основная задача заключается в передаче данных и контроле выполнения договоренностей между продавцом и покупателем.

В России несколько банков выступают в роли эквайера — Сбербанк, Райффайзенбанк, Тинькофф, Альфа-Банк, Модуль, Открытие, ВТБ, Промсвязьбанк.

к содержанию ↑

Функции банка-эквайера

Эквайринг — это безналичная оплата товаров и услуг с использованием банковской карточки и POS-терминала, установленного в магазине. Основные задачи банка:

• Авторизация пластиковых карточек. Предоставление разрешения на использование карты при расчетах.
• Обработка запросов. В процессе обработки обеспечивается безопасность операций с использованием протоколов 3D-Secure, PSI DSS, SSL.
• Перевод денег со счета покупателя на счет продавца. Процедура занимает до 3 рабочих дней.
• Составление STOP-листов. Список банковских карт, по которым приостановлено выполнение транзакций.
• Ведение документации. Каждая сделка сопровождается документами, подтверждающими факт расчета. Документы предоставляются продавцу в конце отчетного периода или в назначенную дату.
• Предоставление оборудование. Мобильные или стационарные терминалы оплаты, панели PinPad, кассовые аппараты для печати чеков, импринтер — предоставляются в торговые точки на основании заключенного договора. Дополнительно эквайер обязан обучить персонал пользоваться оборудованием, разработать инструкцию и осуществлять техническую поддержку.

Банки работают с разными платежными системами. В России наиболее распространены карты Visa, MasterCard, кредитные и дебетовые карточки МИР. Американские системы American Express и Diner Club в России практически не используются, такой пластик больше подойдет для использования за границей.

Чтобы узнать, с какими ПС работает эквайер, достаточно взглянуть на терминал. Как правило, на нем указаны логотипы систем, с которыми заключен договор на обслуживание в банке.

к содержанию ↑

Как проводятся операции

Для покупателя оплата товара при помощи карточки — простое действие, на которое уходит до 5 секунд. Однако все не так просто, поскольку за столь короткий срок банк выполняет множество действий.

Алгоритм проведения транзакций:

• продавец вводит на POS-терминале стоимость покупки, покупатель оплачивает товар, вставляя или прикладывая пластик к устройству;
• терминал передает запрос  на проведение транзакции по банковской карте;
• эквайер отправляет аналогичный запрос в банк, выпустивший карточку;
• банк-эмитент одобряет или отклоняет операцию, в зависимости от баланса счета, установленных лимитов и других факторов;
• если операция прошла успешно, устройство печатает чек, который продавец передает покупателю.

Но это еще не все. В течение 3 дней банковская организация переводит денежные средства на счет юридического лица или ИП. Далее банк отправляет документы эмитенту, после чего он окончательно снимает финансовые средства с карточного счета. На это время у пользователя деньги «замораживаются», в балансе они не отражаются, но в выписке будут показаны. Такая процедура называется «холдирование».

Основные разновидности эквайринга

Выделяют несколько разновидностей эквайринга — торговый, мобильный и Интернет. Основные отличия заключаются в используемом оборудовании или его отсутствии.

Торговый эквайринг характеризуется использованием стационарных терминалов, которые устанавливают в магазине. Устройство арендуется или приобретается торговой точкой, в зависимости от условий договора. Комиссия в Альфа-Банке — от 1.9%.

Мобильный эквайринг предполагает использованием переносных устройств для проведения расчетов — ридеров. Их можно использовать где угодно — даже на улице. Ридеры работают через смартфоны путем кабельного или беспроводного соединения Bluetooth. Устройство, как правило, не выдают в аренду, их нужно приобретать. Комиссия по ним выше, чем у стационарных гаджетов — 2.5-2.75% от суммы операции.

Интернет-эквайринг используется предпринимателями, продающими товары и услуги через интернет. Клиенту не выдают оборудование, а предоставляют специальный плагин, встраиваемый в сайт. Если плагин встроен корректно, пользователи могут оплачивать заказы на сайте. Это самый дорогой вид обслуживания, комиссионный сбор составляет 2.4-3% от покупки.

к содержанию ↑

Другие участники процесса

Помимо покупателя и продавца, в схему вовлечены и другие участники:

• эмитент — компания, открывшая счет покупателю и занимающаяся обслуживанием карточки;
• acquirer — компания, заключившая договор на обслуживание с торговым предприятием;
• платежная система — гарантирует безопасность денежных переводов;
• биллинговый центр — участвует при проведении операций через интернет, формирует счета на оплату;
• процессинговый центр — посредник между эмитентом и эквайером, обрабатывает данные, координирует взаимодействие между банковскими организациями, торговой точкой и покупателем. Может работать как в составе банка-эквайера, так и отдельно.

к содержанию ↑

Кто платит за эквайринг

Банковские услуги оплачиваются продавцом. Стоимость зависит от выбранного банка и типа оборудования. В Сбербанке оборудование обойдется от 1 700 р., обслуживание терминала стоит около 1500—2000 р. в месяц. Дополнительно за каждую операцию взимается сбор в размере 1.8-2.4% от суммы покупки. В год придется заплатить минимум 19 700 р., не считая процентов от оборота.

Комиссия банка-эквайера ВТБ — выше, чем у Сбербанка, для торгового 1.6%, мобильного — 2.5%, и интернет — 3% от суммы транзакции. Цена оборудования начинается от 2 700 р., минимальная стоимость аренды устройства — 1 200 р. в месяц.

Национальный проект Мойбизнес.рф — База знаний

Как организовать платежи, чтобы клиенты чаще покупали в вашем интернет-магазине? Прежде чем заниматься технической стороной вопроса, нужно решить, с кем работать. Все компании, которые занимаются организацией онлайн-платежей, можно разделить на две основные группы – банки и платёжные агрегаторы. Кого выбрать для сотрудничества?

Банк

Услуга интернет-эквайринга есть у многих крупных банков – например, «Сбербанка», ВТБ, «Альфа-банка», «Тинькофф-банка». Чтобы начать ей пользоваться, нужно заключить с банком договор на открытие счёта и эквайринг и договориться об интеграции и способе, который подходит вашему сайту. Когда работы завершатся, при выборе оплаты картой клиент будет видеть платёжную форму.

Плюсы

•  Надёжность. Крупные банки с историей и репутацией, вложившие ресурсы в технически сложную поддержку онлайн-платежей, с большой вероятностью продолжат работать ещё долгое время. Вы не столкнётесь с ситуацией, когда магазин терпит убытки из-за внезапного банкротства посредника между вашим клиентом и (уже тоже вашими) деньгами.

•  Безопасность. Банки заботятся о своей репутации, поэтому много внимания уделяют защите платёжных форм. Вероятность того, что данные карты клиента украдут с платёжной страницы банка или транзакция уйдёт на другой счёт, стремится к нулю.

•  Скорость зачисления денег. Если вы заключили договор об интернет-эквайринге с банком, в котором открыт счёт вашей компании, обычно деньги поступают прямо туда в течение суток. Вам не нужно дополнительно выводить их из личного кабинета или ждать, пока платёжные системы проверят транзакцию.

Минусы

•  Долгая процедура оформления. За надёжность банки просят отплатить не только деньгами, но и традиционной бюрократией: чтобы подключить интернет-эквайринг, вам в большинстве случаев придётся несколько раз съездить в офис, чтобы привезти, дополнить и подписать бумаги. С момента старта до окончания процедуры может пройти не одна неделя.

•  Единственный способ оплаты. Пока что банки дают возможность оплатить интернет-покупки только картой. Клиент должен будет ввести её данные на платёжной странице. Другие способы оплаты (например, с баланса мобильного или через терминал оплаты) для вас останутся недоступными или потребуют дополнительного подключения. По статистике IntellectMoney, другие способы оплаты составляют 8–15% от всех платежей в зависимости от проекта.

•  Низкая конверсия платежей. Этот пункт следует из предыдущего – клиенты уходят со страницы оплаты, так и не сделав покупку, когда понимают, что нужного им способа оплаты у магазина попросту нет.

Кроме того, банки не могут предложить своим клиентам мультиэквайринг – это технология, при которой система выбирает лучший банк-эквайер на момент проведения платежа. Если в момент проведения платежа возникают технические проблемы у одного банка, то платёж автоматически и незаметно для клиента перенаправляется на другой. Таким образом, максимально повышается успешность проведения платежей.

•  Основные способы интеграции – в известные CMS и через API. Эти способы идеально подходят для крупных клиентов с интернет-магазином на известном движке. Если ваш сайт работает на платформе, которую с нуля написали ваши программисты, то им же и придётся заняться и интеграцией онлайн-платежей.

Платёжный агрегатор

В отличие от банка, платёжные шлюзы и агрегаторы не хранят у себя ваши деньги. Они выполняют функцию провайдера, поэтому могут предложить несколько способов оплаты сразу (банковской картой, электронными деньгами и т.д). А средства будут поступать на ваш счёт в удобном вам банке.

Плюсы

•  Один договор – несколько способов оплаты. Вы заключаете всего одну сделку, а клиент получает сразу несколько способов оплаты на выбор.

•  Быстрое подключение. От решения в пользу одного из агрегаторов до начала работы с платежами на сайте пройдёт от нескольких минут до пары дней. Обычно для этого достаточно подать заявку и обсудить с менеджером базовые вопросы подключения.

•  Много способов интеграции. Помимо модулей CMS и API, агрегаторы часто предлагают встроить на сайт HTML-код, использовать SDK или iFrame. Если сайт самописный, многие оказывают услугу интеграции со своей стороны, то есть вам не нужно нанимать или отвлекать от другой важной работы собственного программиста.

•  Виден весь путь денег. Подключая онлайн-платежи через агрегатор, вы заводите личный кабинет, в котором всегда можете посмотреть, где сейчас находятся деньги, которыми клиент оплатил покупку. Это бывает полезно, когда нужно выяснить причину, по которой они, например, вовремя не поступили на счёт.

Минусы

•  Не всегда безопасный платёжный интерфейс. Если у крупных банков есть все ресурсы на надёжную защиту платёжной страницы, то у некоторых менее стабильных агрегаторов в этой системе иногда можно пробить брешь. Это не значит, что всех агрегаторов нужно избегать, но к выбору точно стоит подойти серьёзно.

•  Долгая проверка платёжными системами. Иногда меры безопасности Visa, Mastercard и «МИР» растягивают транзакции на дни и недели. Это происходит потому, что данными обмениваются сразу несколько участников: от банка, в котором открыт счёт у клиента, до счёта в вашем банке деньги проходят путь через агрегатор, платёжный партнёр агрегатора и платёжную систему.

Интернет-эквайринг «для чайников» / Хабр

Доброго времени суток, хабравчане!

Этой статьей я хочу пролить свет на интернет-эквайринг в целом, рассказать с чем его едят.
Цель статьи: для общего развития.

Электронная коммерция – это сфера экономики, которая включает в себя все финансовые и торговые транзакции, осуществляемые при помощи компьютерных сетей, и бизнес-процессы, связанные с проведением таких транзакций.

К электронной коммерции относят:

• Электронный обмен информацией (Electroniс Data Interchange, EDI),
• Электронное движение капитала (Electronic Funds Transfer, EFS),
• Электронную торговлю (e-trade),
• Электронные деньги (e-cash),
• Электронный маркетинг (e-marketing),
• Электронный банкинг (e-banking),
• Электронные страховые услуги (e-insurance).

Схемы ведения бизнеса:

1) B2B или бизнес-бизнес
Предприятие торгует с другим предприятием. B2B — одно из наиболее перспективных и активно развивающихся направлений электронной коммерции на сегодняшний день. Пример сделки B2B — продажа шаблонов для сайта компаниям для последующего использования в качестве основы дизайна собственного веб-ресурса компании.

2) B2C или бизнес-потребитель
В этом случае предприятие торгует уже напрямую с клиентом (не юридическим, а физическим лицом). Примеры этого вида торговли — традиционные Интернет-магазины, социальная коммерция, или сфера продаж товаров и услуг в социальных сетях.

3) С2С или потребитель-потребитель
Совершение сделок между двумя потребителями, ни один из которых не является предпринимателем в юридическом смысле слова. Как правило, коммерция по схеме С2С осуществляется на сайтах Интернет-аукционов.

Интернет эквайринг – общий термин, которым обозначается прием платежей по пластиковым картам через Интернет с использованием специально разработанного web-интерфейса. Интернет-эквайринг, как составляющая электронной коммерции, представляет собой деятельность кредитной организации (банка-эквайера), включающую в себя осуществление расчетов с организациями электронной коммерции по операциям, совершаемым с использованием банковских карт в сети Интернет. Подключение организаций электронной коммерции банком-эквайером, как правило, осуществляется при технической поддержке Cервис-провайдеров, которые обеспечивают безопасность платежей, используя протокол аутентификации 3-D Secure и SSL, и отвечают за фрод-мониторинг операций, проводимых в Интернет-магазине. Чтобы расплатиться с помощью данной системы необходимо иметь кредитную карту, счет которой предназначен специально для оплаты товаров и услуг не только в интернете, но и в реальных магазинах.

Преимущества использования:

Для организаций:
 Глобальный масштаб
 Сокращение издержек
 Улучшение цепочек поставок
 Бизнес всегда открыт (24/7/365)
 Персонализация
 Быстрый вывод товара на рынок
 Низкая стоимость распространения цифровых продуктов

Для потребителей:
 Повсеместность
 Анонимность
 Большой выбор товаров и услуг
 Персонализация
 Более дешевые продукты и услуги
 Оперативная доставка
 Электронная социализация

Для общества:
 Широкий перечень предоставляемых услуг (например, образование, здравоохранение, коммунальное обслуживание)
 Повышение уровня жизни
 Повышение национальной безопасности
 Уменьшение «цифрового» разрыва
 Онлайн продажа/заказ товаров/услуг уменьшает автомобильный трафик и снижает загрязнение окружающей среды

Недостатки:
Для организаций:
 Возможные сомнения сторон по поводу принадлежности того или иного проекта к компании (негативная анонимность)
 Некоторая сложность в ведении и узаконивании деятельности предприятия в интернете

Для потребителей:
 Недоверие потребителя к услугам, продаваемым посредством интернета
 Невозможность «потрогать» товар руками
 Ожидание доставки приобретенной продукции

Для общества:
 Привлекательная платформа для мошенничества (снижение уровня сетевой безопасности)
 Вытеснение с рынка коммерческих оффлайн предприятий

Для государства:
 Недополучение в бюджет государства налоговых выплат при ведении «серых» схем учета

Участники рынка:
1. Покупатель — Клиент, имеющий компьютер с Web-браузером и доступом в Интернет.
2. Банк-эмитент. Здесь находится расчетный счет покупателя. Банк-эмитент выпускает карточки и является гарантом выполнения финансовых обязательств клиента.
3. Продавцы. Сервера Электронной Коммерции, на которых ведутся каталоги товаров и услуг и принимаются заказы клиентов на покупку.
4. Банки-эквайеры. Каждый продавец имеет единственный банк, в котором он держит свой
расчетный счет (Альфа-банк, Росбанк, ВТБ 24, Райффайзенбанк, ТрансКредитБанк).
Банк Экваер должен иметь собственный процессинг.
5. Платежная система Интернет. Электронные компоненты, являющиеся посредниками между остальными участниками.
6. Традиционная платежная система. Комплекс финансовых и технологических средств для обслуживания карт данного типа. Обеспечение использования карт как средства платежа за товары и услуги, пользование банковскими услугами, проведение взаимозачетов и т.д. (Visa Int., MasterCard WorldWide, Diners Club, Amex, JCB и China Union Pay).
7. Процессинговый центр платежной системы. Организация, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками традиционной платежной системы.
8. Расчетный банк платежной системы. Кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участниками платежной системы по поручению процессингового центра.

Схема эквайринга:

1. Клиент совершает покупку в Интернет-магазине.
2. При выборе оплаты заказа пластиковой картой клиент переадресуется на авторизационную страницу Провайдера и вводит платежные реквизиты.
3. Провайдер формирует аутентификационный запрос и направляет клиента в систему аутентификации банка-эмитента (ACS).
4. После проведения аутентификации Провайдер направляет информацию для авторизационного запроса Процессору.
5. Процессор направляет запрос на авторизацию операции в международную платежную систему.
6. В зависимости от результата авторизации Процессор формирует сообщение Провайдеру о совершении операции либо отказе.
7. Провайдер информирует Интернет-магазин и клиента о результатах операции.
8. В зависимости от результата операции Интернет-магазин совершает продажу или аннулирует заказ.
9. Процессор направляет клиринговый файл для проведения расчетов в Расчетный банк.
10. Расчетный банк переводит возмещение по совершенным операциям на счет Интернет-магазина.
11. Направление итогового Акта по результатам отчетного периода.

В рамках интернет-эквайринга Сервис провайдеры предлагают широкой
спектр услуг для предприятий электронной торговли:

— Персональный счет;
— Виртуальный терминал — Программа для авторизации платежей через сеть Интернет в режиме реального времени, которая устанавливается на компьютер интернет — магазина или оффлайнового магазина.
— Полный набор методов предотвращения мошенничества,
— Формирование авторизационного запроса или передача файла финансовых транзакций эквайеру для дальнейшего проведения взаиморасчетов;
— Формирование возвратных платежей;
— Внутренние инструменты обнаружения и защиты от мошенничества;
— Мультивалютные платежи
— Клиентская и техническая поддержка 24/7
— Конкурентоспособная политика снижения издержек
— Стандарты безопасности;
— Высокий уровень обслуживания;
— Развитие отношений с компаниями, предоставляющими дополнительные услуги, для увеличения лояльности клиентов.

Фрод

Фрод (от англ. Fraud) — вид мошенничества в области информационных технологий, в частности, несанкционированные действия и неправомочное пользование ресурсами и услугами в сетях связи.

Фрод и кредитные карты

Кардинг (от англ. Carding) — вид мошенничества, при котором производится операция с использованием платежной карты или ее реквизитов, не инициированная или не подтвержденная ее держателем. Реквизиты платежных карт, как правило, берут со взломанных серверов интернет-магазинов, платежных и расчетных систем, а также с персональных компьютеров (либо непосредственно, либо через «трояны» и «черви»). Ответственность за такой фрод ложится на продавца, если он не использует 3DSecure.

Фишинг (англ. phishing, искаженное «fishing» — «рыбалка») — создание мошенниками сайта, который будет пользоваться доверием у пользователя, например — сайт, похожий на сайт банка пользователя, через который и происходит похищение реквизитов платежных карт.

Скимминг (от англ. Skim — снимать сливки), при котором используется скиммер — инструмент злоумышленника для считывания, например, магнитной дорожки платёжной карты. При осуществлении данной мошеннической операции используется комплекс скимминговых устройств:

Скиммер — Инструмент для считывания магнитной дорожки платёжной карты — представляет собой устройство, устанавливаемое в картоприёмник, и картридер на входной двери в зону обслуживания клиентов в помещении банка. Представляет собой устройство со считывающей магнитной головкой, усилителем — преобразователем, памятью и переходником для подключения к компьютеру. Скиммеры могут быть портативными, миниатюрными. Основная идея и задача скимминга — считать необходимые данные (содержимое дорожки/трека) магнитной полосы карты для последующего воспроизведения ее на поддельной. Таким образом, при оформлении операции по поддельной карте авторизационный запрос и списание денежных средств по мошеннической транзакции будут осуществлены со счета оригинальной, «скиммированной» карты. Скиммеры могут накапливать украденную информацию о пластиковых
картах, либо дистанционно передавать ее по радиоканалу злоумышленникам, находящимся поблизости. После копирования информации с карты, мошенники изготавливают дубликат карты и, зная ПИН, снимают все деньги в пределах лимита выдачи, как в России, так и за рубежом.

Видеокамера, устанавливаемая на банкомат и направляемая на клавиатуру ввода в виде козырька банкомата либо посторонних накладок, например, рекламных материалов — используется вкупе со скиммером для получения ПИН держателя, что позволяет получать наличные в банкоматах по поддельной карте (имея данные дорожки и ПИН оригинальной).

Данные устройства питаются от автономных источников энергии — миниатюрных батарей электропитания, и, для затруднения обнаружения, как правило, изготавливаются и маскируются под цвет и форму банкомата.

Фрод и GSM

Варианты GSM фрода

1) При подписке на какой-то контент, за условную плату клиенту в договор включают очень высокий тариф на отписку, а после делают всё возможное, чтобы клиент решил отписаться.
2) Невозвраты по SIM-картам кредитных тарифных планов.
3) Оформление SIM-карт на потерянные документы с тем, чтобы полученные SIM-карты с роумингом использовать за границей. При этом счета за разговоры местный оператор отсылает оператору, выпустившему SIM-карту, с некоторой задержкой, а пока платит за разговоры самостоятельно.
4) Откровенный обман, когда звонящий говорит, что, переводя небольшую сумму на его телефон, вы помогаете своему
родственнику, попавшему в аварию или в другую затруднительную ситуацию.
5) Возможен вариант открытия платного сервиса, со способом оплаты посредством SMS сообщений. При этом технически возможно получение отрицательного баланса на SIM-карте с дебетным тарифным планом.
6) Превышение лимита количества отправляемых SMS-запросов, обусловленный техническими возможностями платформы ОСС, приводящий к получению абонентом заказываемых услуг без фактической их оплаты.

Международная ассоциация операторов сетей GSM выработала свою классификацию для фрод-преступлений:

Access Fraud — мошеннический доступ — несанкционированное использование услуг сотовой связи за счет мышленного или неумышленного вмешательства, манипулирования или перепрограммирования номеров сотовых аппаратов ESN(Electronic Serial Number) и/или MIN (Mobile Identification Number). Способ возможен на сетях без аутентификации.

Stolen Phone Froud — несанкционированное использование украденного или потерянного стового телефона. Способ работает пока владелец не известит компанию и та не заблокирует доступ с украденного телефона.

Subscription Fraud — указание неверных данных при заключении контракта, использование услуг в кредит с намерением не оплачивать их.

Договорно-правовой аспект

Договор эквайринга — юридический документ, в соответствии с которым торгово-сервисное предприятие обязано работать как согласно действующему законодательству, так и по правилам, установленным платежными системами и банком-эквайрером. Основные требования к этому договору определены в Правилах платежных систем (например,
специализированный раздел Visa International Operating Regulations), однако эквайреры вправе изменять как форму, так и содержание подобных договоров.

Подключение интернет-эквайринга:

— Интернет-магазин обращается к провайдеру услуг (система электронных платежей) – Ассист, ДеньгиOnline, и пр.
— Выбрав одного из этих провайдеров, интернет-магазин регистрируется на его сайте, т.е. есть заполняет регистрационную форму и указывает, что он намерен принимать к оплате пластиковые карты и в каком банке он будет обслуживаться из предложенного перечня банков, которые предлагают данную услугу.
— Заявка на подключение направляется провайдером услуг в банк.
— Банк обрабатывает данную заявку, связывается с интернет- магазином по контактной информации, указанной в ней.
— Интернет-магазин, проходит все стадии до подписания договора.
— В итоге интернет-магазин подписывает договор на интернет-эквайринг и начинает принимать к оплате пластиковые карты через интернет.

Технологии безопасности электронных интернет-платежей по
пластиковым картам.

SSL-протокол(Secure Socket Layer) + Протокол 3D Secure

3-D Secure является XML-протоколом, который используется как дополнительный уровень безопасности для онлайн-кредитных и дебитных карт, двухфакторной аутентификации пользователя. Он был разработан Visa с целью улучшения безопасности Интернет-платежей и предложил клиентам услугу Verified by Visa (VbV). Услуги, основанные на данном протоколе также были приняты MasterCard, под названием MasterCard SecureCode (MCC), и JCB International, как J/Secure. 3-D Secure добавляет ещё один шаг аутентификации для онлайн-
платежей.

3-D Secure не следует путать с кодом CVV2, который напечатан на карте с обратной стороны.

3-D Secure является торговой маркой корпорации VISA.

Система 3х доменов:

Модель 3-D Secure реализована на основе 3х доменов, в которых происходит порождение и проверка транзакций:

Домен Эмитента, который включает в себя Держателя карты и Банк, выпускающий карты.
Домен Эквайера, который включает в себя банк-Эквайер и его клиентов (онлайновых торговцев).
Домен взаимодействия содержит элементы, которые делают возможным проведение транзакций между двумя другими домена. Он, главным образом, содержит сети и сервисы карточных ассоциаций.

Домены независимы в своих правах и являются важной частью процесса передачи информации в общей 3-D Secure-инфраструктуре. Для каждого домена определена собственная сфера ответственности в проведении
транзакций:
• В домене Эмитента банк-эмитент ответственен за аутентификацию покупателя и предоставление верной информации для проведения транзакции.
• В домене Эквайера онлайновый торговец ответственен за коммерческие отношения с покупателем, а также гарантию того, что покупатель был направлен в верный банк-эмитент для верификации. В этом же домене Эквайер несёт ответственность за согласование проведения транзакции через традиционные сети Visa или MasterCard.
• В домене взаимодействия платежная система Visa или MasterCard ответственна за сохранность информации по каждому эмитенту (банк держателя карты, интернет-адрес эмитента) и предоставление данной информации для вынесения решения в случае конфликтных ситуаций.
• Модель 3-D Secure предоставляет стандартный протокол взаимодействия между доменами для обмена и проверки транзакций. Она не вызывает необходимости изменений в отношениях между участниками одного домена:
• Торговец и Эквайер свободны в выборе любого способа проведения своих транзакций и в управлении отношениями в своих доменах.
• Эмитенты свободны в выборе любых предпочитаемых ими механизмов для аутентификации держателя карты.

В архитектуре 3-D Secure реализован набор специальных серверов для
обслуживания потока транзакций во время его жизненного цикла:

•В домене Эмитента Сервер Управления Доступом (Access Control Server или ACS) ответственен за управление процессами аутентификации между Покупателем и Эмитентом и гарантирует проведение платежных транзакций для Торговца.
•В домене Эквайера сервер Merchant Plug-In (или MPI) управляет потоком транзакций между инфраструктурами Visa/MasterCard, инфраструктурой держателей карты и платежной инфраструктурой, созданной Эквайером.
•В домене взаимодействия Сервер-Директорий (Directory) Visa/MasterCard ведёт информацию об участниках процесса. В этом же домене Сервер Истории Аутентификаций Visa/MasterCard (Authentication History Server или AHS) надёжно хранит информацию по всем транзакциям и гарантирует её доступность при возникновении конфликтных ситуаций.
•В доменах Эмитента и Эквайера Хостовые системы вовлечены в процесс выверки транзакций в бек-офисе банка для обеспечения клиринговых взаимозачетов между участниками с целью дальнейшей передачи денежных средств.
•В соответствии с протоколом 3-D Secure эмитенты теперь несут ответственность за аутентификацию владельцев карточек!

Упрощенно платеж по протоколу 3D Secure выглядит так:

— Покупатель, выбрав в интернет-магазине товар, нажимает кнопку «Оплатить».
— Браузер покупателя перенаправляется на страничку платежной системы, где покупатель вводит реквизиты карты.
— Сервер платежной системы проверяет, учавствует ли данная карта в платежах по протоколу 3D Secure, если участвует то браузер покупателя перенаправляется на сайт банка-эмитента данной пластиковой карты. Если не участвует в 3D Secure, то платеж может проходить по протоколу MIA SET.
— Допустим, что карта участвует в 3D Secure. Покупатель, попав на сайт банка-эмитента, проходит аутентификацию, способ аутентификации определяет банк-эмитент.
— В случае успешной аутентификации банк-эмитент возвращает платежной системе, подписанное подписью сообщение, что банк-эмитент верит данному покупателю и не возражает против операции по данной пластиковой карте.
— Далее платеж проходит как MIA SET.

SET
Стандарт SET (Secure Electronic Transaction) — технология, разработанная платежными системами Visa и MasterCard для обеспечения безопасных платежей с помощью пластиковых карт через открытую сеть.

Идентификация сторон при расчетах в сети производится путем обмена цифровыми сертификатами, удостоверяющими право участников сделки принимать или использовать пластиковые карты. SET-сертификат магазина содержит идентификационные параметры торговой точки. SET-сертификат владельца карты несет в зашифрованном виде информацию об основных параметрах карты. Проведение оплаты с использованием SET-сертификата не требует от клиента ввода параметров его карты и не предусматривает получение интернет-магазином данной конфиденциальной информации.

SET — Secure Electronic Transaction — проведение операции в сети, при которой покупатель и продавец могут однозначно идентифицировать друг друга при совершении сделки, обменявшись цифровыми сертификатами. Это позволяет обеим сторонам удостовериться в правомерности осуществления операции другой стороной.

SET — сертификат on-line магазина — набор данных в электронном формате, содержащий параметры Предприятия (название, и др.) и копию открытого ключа Предприятия, который сертифицирован в Центре Сертификации Банка в соответствии со стандартной процедурой (стандарт SET). Секретный ключ Предприятия хранится на платежном сервере. Сертификат предназначен для идентификации Предприятия в системе платежей, а также для осуществления возможности проводить платежи по картам в полном или усеченном стандарте в SET, в зависимости от типа Сертификата.

SET — сертификат держателя карты — набор данных в электронном формате, содержащий параметры карты (номер карты, Ф.И.О. держателя и др.) и копию открытого ключа держателя, который сертифицирован уполномоченным Центром Сертификации в соответствии с технологией SET.

MIA SET

Система также позволяет осуществлять платежи с помощью пластиковых карт и без использования SET — сертификатов клиента, в случае, если клиенты такими сертификатами не располагают. В этом случае используется технология MIA SET (Merchant Initiated Authorization). Для обеспечения безопасности платежей по технологии MIA SET, платежная система RBS предоставляет мощные возможности отсечения мошеннических транзакций. Подсистема борьбы с мошенническими операциями дает возможность клиентам — торгово-сервисным предприятиям — самостоятельно настраивать ее под собственные нужды, выбирая соответствующие антифродовые критерии.

Таким образом, в случае платежа по протоколу 3D Secure интернет- магазин не несет ответственности за мошенническое использование пластиковой карты. Решение о том, что является ли данная операция по пластиковой карте законной или нет, принимает банк-эмитент. В итоге в результате столь серьезных изменений в области безопасности онлайновых платежей и ситуации с карточным фродом в целом ведущие платежные системы с трудом находят общий язык с эмитентами, эквайрерами, виртуальными акцептантами и процессорами транзакций
при попытках заставить их устанавливать дорогостоящие системы и решения по проверке аутентичности держателей.

В данной статье я не считаю нужным описывать сертификацию и стандарты PCI DSS, о них подробно написано здесь: http://habrahabr.ru/post/130652/

Дополнительно можно почитать:

http://habrahabr.ru/post/30321/
http://habrahabr.ru/post/49254/ — Обзор эквайеров Украины
http://habrahabr.ru/post/124668/ — Подключение эквайринга
— PCI DSS

J.P. MORGAN занимает первое место в ЕВРОПЕЙСКОМ ПОКУПАТЕЛЕ ВЕБ-ОПЕРАЦИЙ

Лондон, 20 мая 2021 г. — J.P. Morgan уже шестой год подряд занимает первое место в европейском рейтинге торговых эквайеров в Европе, составленном Nilson Report.

Согласно отчету ^{, 45 крупнейших эквайеров провели в прошлом году более 22 миллиардов транзакций через Интернет на сумму более 1 триллиона долларов. J.P. Morgan обработал более пяти миллиардов онлайн-транзакций от имени клиентов в 2020 году с рыночной долей 23.4%. J.P. Morgan также сохранил свои позиции в качестве ведущего обработчика транзакций розничной и электронной торговли в США.}

По мере того, как поведение потребителей продолжает развиваться, продавцы обращаются к J.P. Morgan, чтобы помочь им отреагировать и оптимизировать свои бизнес-процессы. Позже в этом году J.P. Morgan планирует предложить решения для предъявления карт в ряде европейских стран, что впервые позволит производить оплату в магазине. Это важный шаг на пути компании к европейскому пути многоканальных платежей, который дополняет существующий набор продуктов, которые она предлагает продавцам в этом регионе.

«Поскольку многие из наших розничных клиентов на главной улице Европы начинают появляться после того, как справились с проблемами глобальной пандемии, мы будем в состоянии поддержать их в период, когда они переживут период после блокировки», — сказал Бэзил Бейли, глава отдела Продукт для торговых точек Европы, Ближнего Востока и Африки. Он добавил: «Хотя электронная торговля явно ускорилась за последний год, мы также видим, что потребители стремятся вернуться в обычные магазины. Оптимизация операций продавцов в течение этого периода корректировки путем предложения им варианта оплаты в магазине наряду с нашей установленной платформой обработки электронной коммерции позволит им сэкономить время, затраты и, в конечном итоге, сосредоточиться на росте.”

Новое решение для презентаций по карточкам демонстрирует приверженность компании международному росту и расширению. Партнеры, включая ACI Worldwide, Aurus и FreedomPay, поддержат фирму в предоставлении этого расширенного предложения и помощи розничным торговцам в адаптации к новым условиям.

О компании J.P. Morgan’s Wholesale Payments

---

Бизнес J.P. Morgan по оптовым платежам сочетает в себе услуги казначейства, торговлю, карты и услуги для продавцов, чтобы помочь клиентам производить платежи кому угодно, в любое время и из любой точки мира.Работая в авангарде инновационных платежных систем, наши решения помогают клиентам добиться успеха в эпоху цифровой трансформации и растущих ожиданий клиентов. J.P. Morgan ежедневно обрабатывает платежи на сумму более 6 триллионов долларов, является лидером в мире по очистке долларов США и первым банком, предлагающим платежи в реальном времени в долларах США, фунтах стерлингов и евро.

Аналитика эквайеров: стратегические идеи для достижения высоких результатов

Ти Джей Шарки и Дэниел Энтони, Mastercard

Продавцы увеличивают свои инвестиции в онлайн-каналы, поскольку потребительский спрос на электронную коммерцию достигает новых максимумов с началом COVID-19.Этот рост в отрасли также означает, что платежи стали значительно более сложными. Эквайеры осваивают новые риски и возможности, связанные с такими технологиями, как 3-D Secure, чтобы сделать транзакции без предъявления карты более безопасными, а также с токенизацией, транзакциями по картам и мобильными кошельками.

Решения, связанные с этими решениями и другими возникающими бизнес-задачами, очень важны и могут напрямую повлиять на чистую прибыль. Чтобы сделать осознанный выбор, доступ к данным имеет решающее значение для понимания жизнеспособности новых технологий и того, где инвестиции будут лучше всего удовлетворять потребности клиентов.Лучшая видимость данных также позволяет эквайерам проводить более точную аналитику, которая способствует принятию более эффективных бизнес-решений и производительности.

Аналитика Roadblocks

Сказать по использованию данных легче, чем сделать. Данные часто хранятся на разных платформах в организации, которые не взаимодействуют друг с другом. В то же время требуется значительное финансирование для создания специального решения, которое объединит все внутренние и сторонние данные организации. После обработки данных даже высококвалифицированной аналитической команде может потребоваться время, чтобы интерпретировать, передавать и применять идеи для принятия более эффективных бизнес-решений.

Сталкиваясь с этими проблемами, неудивительно, что менее одного из пяти (18%) руководителей бизнеса в разных отраслях думают, что они получают достаточную рентабельность инвестиций в аналитику. Почти половина (45%) заявили, что им не хватает навыков для интерпретации и применения аналитики в бизнес-контексте, в то время как 41% испытывают трудности с разрозненной аналитикой и конкурирующими результатами. Более половины (54%) сталкиваются с трудностями с сообщением результатов и интеграцией в процесс принятия решений, а 31% видят временной лаг между получением информации и принятием решения.

Для эквайеров жизненно важно преодолеть эти препятствия, чтобы увидеть ключевые показатели эффективности и определить возможности для оптимизации портфеля, снижения потерь и развития бизнеса.

Источник: Отчет Harvard Business Review Analytics Services при финансовой поддержке Mastercard.

Устранение барьеров передачи данных

Решения для преодоления барьеров для данных и аналитики должны решать четыре ключевые задачи.

• Устранение фрагментации между несколькими платформами и источниками данных, чтобы решения принимались единообразно на основе единого источника правды.

• Данные должны быть достаточно детализированными, чтобы определять тенденции в конкретных типах транзакций.

• Скорость имеет первостепенное значение — доступ к данным в режиме, близком к реальному времени, должен быть упрощен и рационализирован.

• Данные должны быть преобразованы в действия, чтобы создавать значимые бизнес-идеи.

Когда эти задачи решены, организации получают возможность определять стратегические области роста, даже когда новая конкуренция, консолидация и нормативное давление ужесточают рынок. Понимая конкурентную среду, покупатели могут отличаться от клиентов и потенциальных клиентов. Улучшенная обработка и оптимизация затрат позволяют эквайерам оптимизировать свой портфель по авторизации, мошенничеству, возврату платежей и обмену. Получая информацию в режиме реального времени, они могут укрепить отношения с продавцами, принимая упреждающие меры, которые сокращают отток клиентов.

Держатель карты, продавец, эмитент и эквайрер

Модель « Four Corners », также называемая четырехсторонней схемой, используется почти во всех стандартных системах карточных платежей по всему миру. Здесь мы представляем эту модель и объясняем, какой тип аппаратного модуля безопасности (HSM) необходим для каждого из его компонентов, участвующих в криптографическом процессе.

Четыре угла:

1. Держатель карты (также иногда называемый потребителем)
2. Торговец
3. Эмитент (обычно банк)
4. Эквайрер (обычно также банк)

Эти условия должны быть хорошо известны всем, кто работает в индустрии карточных платежей.Напомним, что они собой представляют.

Держатель карты

Держатель карты — это потребитель, которому кредитная карта выдана финансовым учреждением (обычно банком). Этот владелец карты на самом деле не является владельцем карты и имеет право только использовать ее. Карта остается собственностью выдавшего ее финансового учреждения (также известного как «банк-эмитент»). Как правило, владелец карты является клиентом финансового учреждения-эмитента и имеет счет, напрямую связанный с платежной картой. Но это не правило, потому что в некоторых случаях это может быть не так (например,g., корпоративные кредитные карты или нефтяные карты, выдаваемые, например, сотрудникам).

Торговец

Торговец, часто также называемый «Акцептатором», является продавцом для потребителя. Продавец продает товары или услуги держателю карты и принимает платежи по карте. Типичными примерами являются рестораны, отели и магазины, оборудованные платежными терминалами POS (например, Ingenico, Verifone, Telpo или Vax).

Обратите внимание, что Торговец может быть банкоматом и представлять собой полностью автоматизированный автомат.Основная роль продавца действительно заключается в том, чтобы « принимать платежные карты ».

Эмитент

На этом этапе все становится более непрозрачным и, как правило, выходит за рамки обычного пользовательского опыта. Эмитент — финансовое учреждение, которое эмитирует платежных карт, предоставленных держателю карты. Чаще всего это будет банк. Платежная карта, выпущенная Эмитентом, может быть трех типов:

1. Кредитная карта
2. Дебетовая карта
3. Карта предоплаты

Обратите внимание, что банк-эмитент предоставляет эти платежные карты от имени определенной сети платежных карт.Примеры таких сетей карточных платежей включают Visa, Mastercard, Europay, JCB, American Express и Discover. Они также могут быть частными платежными сетями с замкнутым циклом, такими как внутренняя схема.

Банк-эмитент несет ответственность за изготовление платежной карты и управление связанной с ней криптографией. Обычно это делают компании-интеграторы карт.

Приобретатель

Эквайрер — это финансовая система, которая предоставляет Продавцу инструменты, необходимые для приема платежных карт.Эквайер может быть сторонней системой, которая не является непосредственно банком, в котором у продавца есть счет. Как правило, Эквайрер предоставляет Продавцу аппаратное и программное обеспечение и позволяет Продавцу обрабатывать транзакции.

Эквайрер должен управлять окончательными кодами возврата (возвращать коды авторизации или нет) из транзакции.

Эквайрер будет нести ответственность за разрешение Продавцу предоставить товар или услугу.

Четырехсторонняя модель представлена ​​ниже:

В четырехугольной модели продавец подключается к своему покупателю.Эквайрер подключается через схему к эмитенту карты Держателя карты. Обратите внимание, что между Продавцом и Эквайрером обычно есть еще одна третья сторона, выступающая в качестве коммутатора или шлюза.

Хотя модель выглядит очень простой, она включает несколько потоков между четырьмя компонентами.

Как правило, Эмитент отличается от Эквайрера. В таких случаях требуется межбанковских процессов . Межбанковские процессы включают перевод денег и компенсацию между банками.

Это очень сложный механизм, включающий клиринговые и расчетные процессы.

Конечно, отправной точкой является действие Держателя карты по покупке чего-либо у Продавца с использованием своей платежной карты. Это запускает поток аутентификации от Продавца к своему банку-эквайреру, а затем от банка-эквайера к банку-эмитенту через обширную сеть коммутаторов, шлюзов и серверов, управляемых соответствующей сетью схемы карты.

Процесс авторизации в конечном итоге приведет к положительному или отрицательному результату (в действительности это может быть немного сложнее).При получении положительного разрешения Продавец обычно доставляет товары или услуги. Это то, что вы испытываете, когда используете свою карту в местном магазине. Как только это произойдет, кассир предоставит товар, банкомат выдаст банкноты, и, как правило, будет распечатан чек и т. Д.

Обратите внимание, что эта четырехугольная модель чаще становится трехугловой (например, треугольником), когда банк эквайера пропускается, а коммутаторы и шлюзы направляют поток авторизации непосредственно к эмитенту.

Это создает меньше хлопот в платежной сети и ускоряет транзакции.

Конечно, в этой модели криптография запрашивается между всеми участниками. Следовательно, многочисленные криптографические ключи и криптографические операции должны обрабатываться в безопасных средах, таких как аппаратный модуль безопасности (HSM).

У держателя карты есть HSM: если платежная карта имеет чип (что является обязательным для транзакций EMV), она ведет себя как микропортативный HSM.Вот потребности для остальных трех компонентов.

Для торговца

Это зависит от размера Продавца и характера Продавца. Небольшой Торговец будет оснащен POS-терминалами, которые обычно снабжены защищенной памятью и безопасным криптографическим оборудованием. Эти машины могут действовать как «маленькие HSM» и соответствовать потребностям небольших магазинов. Это также верно для изолированных банкоматов.

С другой стороны, большие магазины, такие как торговые центры, часто имеют некие «хабы», где управляются платежные терминалы, а транзакции группируются.Тем не менее, находящиеся под контролем Продавца, эти хабы могут быть гигантскими и собирать тысячи транзакций, прежде чем они, наконец, будут отправлены на шлюз. Эти концентраторы нуждаются в подключенных к сети HSM для защиты транзакций, которые они собирают.

Эмитенту

Эмитенту нужны HSM, когда он выпускает карты, хранит ключи и управляет криптографией, связанной с картами. Также необходимы HSM для авторизации криптографического потока.

Для Покупателя

В модели Эквайрер должен управлять ключами всех финансовых терминалов Продавцов и обрабатывать криптографический поток к Эмитенту.Покупателям обычно требуются производительные и надежные HSM в больших количествах.

Четырехугольная модель предполагает сквозные безопасные транзакции, которые шифруются и защищаются на каждом углу. Таким образом, потребность в HSM и автоматизированном управлении ключами в такой модели является существенной. Сверхбыстрые и сверхзащищенные HSM сейчас востребованы в связи с постоянно растущим объемом транзакций и повышением квалификации криминальных хакеров.

Современная система управления ключами (в сочетании с HSM) обеспечивает основу для управления многочисленными ключами на протяжении их жизненного цикла.Существует несколько типов систем управления ключами и способов реализации системы, но наиболее важные характеристики, которые должна искать группа безопасности платежей, включают:

• Возможность поддержки различных типов и форматов ключей
• Сертифицированный аппаратный генератор случайных чисел для генерации надежных ключей (в HSM)
• Защита хранимых ключей с помощью сертифицированного аппаратного устройства с защитой от несанкционированного доступа
• Автоматизация для обычных / утомительных задач
• Логический контроль доступа со строгой аутентификацией пользователя
• Журнал аудита с полной защитой от несанкционированного доступа (для аудита соответствия)

Ссылки, примечания и дополнительная литература

Установка нескольких эквайеров — возвращение полномочий платежному менеджеру

Лиам Кастанья из Insparx : «Установка с несколькими эквайерами дает менеджеру по платежам хорошее представление о том, какие проблемы влияют на их скорость авторизации, можно проверить гипотезы и получить данные для подтверждения выводов»

Feeling бессилие при разговоре с банками — обычное дело для платежного менеджера.Слушая своих сверстников, я очень часто сталкиваюсь с этой темой. Платежные менеджеры задаются вопросом, как связаться с банком-эмитентом, или обсуждают свое разочарование из-за того, что не получили действенный ответ от банка-эквайера. У них нет прозрачности в платежной цепочке — их платежи не проходят, и они не знают, почему.

Однако платежная цепочка не обязательно должна быть сплошным «черным ящиком», ее можно реконструировать. Вам не нужны передовые технологии, но вам нужна определенная установка, установка с несколькими эквайерами.Принцип прост: с несколькими маршрутами для транзакций вы можете протестировать один маршрут по сравнению с другим и сделать вывод, почему они работают по-разному. В идеале вы бы реплицировали каждое звено в платежной цепочке и могли бы смешивать и сопоставлять все элементы для создания тестов с ограниченными переменными. На самом деле это не всегда практично или рентабельно. Например, согласно моему опыту, разные сервисы шлюза, подключенные к одному и тому же банку-эквайеру, мало влияют на производительность, однако несколько банков-эквайеров работают по-разному.

Эксплуатационные испытания

Отличный способ сравнить ваши разные способы оплаты — разделить ваш объем поровну между двумя или более разными банками-эквайерами — часто (но не всегда) страна может работать по-разному с разными банками-эквайерами, и иногда причину можно проследить до баг или ошибочная настройка в банке-эквайере. Глубокое погружение в данные позволяет выявить один сегмент транзакций, который является причиной низкой производительности. В прошлом я обнаруживал проблемы, о которых банк-эквайер не знал, например, подтипы карт, не активируемые в MID (Merchant ID), ценовые ограничения, неправильно примененные к местной валюте вместо валюты расчетов, или необычные блокируются комбинации иностранных карт и стран.

Иногда эквайер просто лучше работает на рынке — мы не находим никакой первопричины, но мы видим одну и ту же тенденцию у более чем одного продавца, и банк-эквайер работает стабильно лучше, чем несколько конкурентов. Даже не понимая механики, это победа для нас, и мы вознаграждаем этот банк-эквайер большим объемом.

Отличный способ проверить репутацию продавца в банке-эмитенте — запустить новый трафик на MID. По моему опыту, новому трафику присваивается общий рейтинг риска от банка-эмитента.Со временем процент приема заявок будет расти или падать. Мне нравится представлять себе модели машинного обучения, которые берут на себя критические объемы мошенничества и отклоняют данные, но когда уровни авторизации для банка меняются по расписанию каждый месяц, реальность может быть немного менее технической.

Если скорость авторизации снижается, возможно, у вашего MID есть проблема с репутацией. Можно протестировать различные настройки, чтобы понять, что беспокоит банк-эмитент. Удаление отработки отказа из одного MID может показать, является ли проблема значительным снижением.Разделение трафика по риску мошенничества может дать общий прирост за счет более эффективного трафика и указать на то, что у вас есть эмитент, чувствительный к мошенничеству или возврату платежей. Это может быть полезной информацией, особенно если вы используете динамическую настройку 3DS.

Аварийное обслуживание

Чтобы эта стратегия тестирования работала, вам необходимо восстановить потерянные транзакции, чтобы ограничить их влияние на доход. Тестирование между эквайерами может означать, что вы запускаете большие объемы по маршруту, который, как известно, не оптимален для достижения статистической значимости.Это возможно только при наличии надежной стратегии аварийного переключения. Успешные транзакции аварийного переключения дают вам два преимущества: идентификацию платежей, которые должны были сработать, и механизм ограничения стоимости тестирования. Трудно завязать разговор — объяснить, что продажи были потеряны, потому что вы хотели увидеть, как они провалились. Гораздо проще объяснить, почему у вас несколько увеличиваются затраты на обработку из-за повторной попытки транзакции. Возможность безопасно терпеть неудачу дает нам свободу тестировать новые установки и «быстро терпеть неудачу и быстрее учиться».

Связь

Теперь вы общаетесь с банками с позиции контроля; вы сравнили свой банк-эквайер с его конкурентами и можете продемонстрировать, что транзакции терпят неудачу, хотя этого не должно быть. Переписка с банком-эквайером теперь другая; вы больше не запрашиваете поддержки, а информируете их об их работе. У вас несколько банков-эквайеров, поэтому объем легко перенаправляется, пока у них не будет найдено решение.Внутреннее давление из-за снижения доходов больше не существует, весь процесс проходит без стресса; вы снова под контролем.

Теперь, когда каждый банк-эквайер получает меньшую долю вашего бизнеса, оборотной стороной этой стратегии являются переговоры о ценах или ресурсах поддержки. Некоторые будут менее склонны делать все возможное для своего клиента.

Настройка нескольких эквайеров дает менеджеру по платежам хорошее представление о том, какие проблемы влияют на их скорость авторизации, можно проверить гипотезы и получить данные для подтверждения выводов.Исправления можно внедрить быстро и без привлечения ресурсов банков.

Эта редакционная статья была впервые опубликована в нашем отчете о трансграничных платежах и электронной торговле за 2020–2021 годы, в котором дается оценка изменения темпов, произошедших в 2020 году, и дается всесторонний обзор основных тенденций, способствующих росту в этой сфере, являющейся основным источником информация для игроков, заинтересованных в продажах за границу.

О Лиаме Кастанье

Лиам Кастанья — руководитель отдела платежей Insparx GmbH.Он отвечает за их видение платежей и мошенничества и неустанно работает над оптимизацией потока платежей. По его мнению, за последний год было проведено тестирование 22 интегрированных банков-эквайеров, и он считает, что использование ваших собственных данных является наиболее эффективным способом повышения эффективности бизнеса.

О Insparx

Компания Insparx GmbH, штаб-квартира которой находится в Мюнхене, Германия, является ведущим мировым продавцом онлайн-знакомств в более чем 40 странах. Благодаря бизнес-модели, полностью основанной на подписке, они являются экспертами в удержании клиентов и управлении расширенным жизненным циклом платежей.

Что такое покупатель? — PayKings

1 июля 2021 г. | Торговцы | Джош

Эквайер — это банк или финансовое учреждение, которое является лицензированным членом ассоциации карт, которая ведет банковский счет продавца. Эквайер позволяет продавцам принимать платежи по кредитным картам, работая с компаниями-эмитентами кредитных карт и выступая в качестве посредника для всех транзакций.

При настройке бизнеса для приема платежей необходимо выполнить несколько шагов.Роль и определение покупателя — распространенное заблуждение. Однако он остается важным фактором в жизненном цикле обработанного платежа.

Роль покупателя

Чтобы обрабатывать платежи по кредитным картам на вашем веб-сайте в качестве предприятия, вы должны подписать договор с банками-эквайерами. Банк-эквайер принимает на себя риск того, что у продавца активы превышают обязательства, и он может выплатить свои долги.

Если у продавца в среднем 1% возвратных платежей по транзакциям, ассоциации карт будут рассматривать этот бизнес как риск.

Клиенты используют свои American Express, Visa, Mastercard или другую кредитную карту для покупки товаров или услуг продавца в Интернете. Банк-эквайер может либо авторизовать, либо отклонить транзакцию. Отклонение транзакции может быть вызвано данными, предоставленными сетью карт и банком-эмитентом.

Процесс утверждения транзакции по дебетовой и кредитной карте

Каждому продавцу эквайер присваивает идентификационный номер продавца (MID). Это уникальный код для идентификации конкретного бизнеса.Он похож на номер банковского счета. MID используется для определения продавца в процессе утверждения транзакции по карте. Ниже приведен список шагов, которые выполняются после подтверждения транзакции по карте:

01. Покупатель использует дебетовую или кредитную карту при покупке.
02. Банк-эквайер получает запрос авторизации платежа от продавца.
03. Затем банк-эквайер отправляет запрос авторизации платежа банку-эмитенту для утверждения.
04. Транзакция либо отклонена, либо одобрена.
05. Если транзакция одобрена банком-эмитентом, средства переводятся на счет продавца.

Этот процесс утверждения платежа одинаков, независимо от того, находится ли компания в диапазоне обработки платежей с низким или высоким риском.

---

Стандарты безопасности и покупатели

Банки-эквайеры берут на себя ответственность и риск по всем обрабатываемым транзакциям.Поэтому безопасность покупки чрезвычайно важна для успешного и справедливого облегчения этой денежной деятельности.

Вследствие того, что покупатель принимает на себя этот риск, существуют различные комиссии за услуги (например, возвратные платежи, транзакции и возврат средств). Эти сборы обычно представляют собой процент от общих продаж продавца.

Эквайер определяет, являются ли комиссии за транзакции ежемесячными или взимаются за транзакцию. Комиссия за покупку варьируется в зависимости от приобретающего предприятия.Онлайн-транзакции подвержены более высокому риску утечки конфиденциальных данных и недостатков безопасности. Важно, чтобы все субъекты, участвующие в процессе транзакции по кредитной карте, соблюдали стандарты безопасности. Стандарт безопасности данных индустрии платежных карт устанавливает эти правила совместно с Советом по стандартам безопасности соответствия требованиям PCI в целях предотвращения мошенничества. Стандарт PCI — это стандарт информационной безопасности для предприятий, которые обрабатывают транзакции крупных компаний, выпускающих карты.

Дополнительная информация об эквайере

Большинство эквайеров вступают в партнерские отношения с сетью провайдеров, чтобы предоставить торговым счетам с высоким риском возможность беспрепятственного утверждения на протяжении всей транзакции.Партнерство с несколькими поставщиками дает эквайерам больше возможностей для финансовых транзакций и электронных платежей.

Примерами предприятий с высоким уровнем риска являются CBD, онлайн-игры, ломбарды, абонементы, товары для взрослых, вейп и путешествия. Полный список отраслей с высоким уровнем риска, на которых специализируется PayKings, можно найти на нашей странице «Перерабатывающие отрасли с высоким уровнем риска».

Существует еще одно определение эквайера, не связанное с финансовыми учреждениями или обработчиками карт. Другой перевод для эквайера относится к человеку или компании, которые приобретают что-то, например, другой бизнес или продукт.Это также известно как корпоративное приобретение.

1 июля 2021 г. | Торговцы | Джош

Запрос предложений продавца-эквайера — Glenbrook Partners, LLC

Введение

Для продавцов Glenbrook может взять на себя бремя периодических проверок со стороны эквайера. Большинство продавцов обеспокоены получением выгодной финансовой сделки от банка-эквайера платежных карт, но обычно не обращают внимания на периодические проверки.Следствием этого, к сожалению, часто бывает потеря в десятки тысяч долларов и более. Продавцы и биллеры должны начать планировать за 9–12 месяцев до окончания своих контрактов, чтобы иметь наилучшее кредитное плечо для эквайеров. Часто такой график означает, что они упускают возможность пересмотреть условия.

Гленбрук — надежный независимый советник, который поможет дисциплинировать процесс периодической проверки. Мы переоценим ваши отношения с покупателем и усовершенствуем ваши процедуры проверки.В результате почти всегда наблюдается значительный положительный возврат инвестиций.

Как мы работаем с клиентами

За многие годы работы с клиентами-торговцами мы разработали следующий процесс:

Шаг 1 — Сбор требований. Какова ваша текущая среда и какие наиболее важные приоритеты вам необходимо решить? Мы рассмотрим все уникальные требования к обработке, которые должны быть включены в решение.

Шаг 2 — Разработка запроса предложений. Мы разработаем запрос предложения для эквайера, который будет повторяться вместе с вами, чтобы убедиться, что вы остались довольны. Мы также будем работать с вами над составлением оценочной карты ответов, которую мы будем использовать вместе позже, чтобы оценивать и оценивать ответы на запросы предложений.

Шаг 3 — Распространение запросов предложений и управление. Какие торговые компании-эквайеры являются для вас лучшими потенциальными партнерами? Мы найдем подходящих эквайеров и будем управлять распространением и исполнением соглашений о неразглашении от вашего имени. Покупатели часто имеют дополнительные запросы на информацию, и мы будем управлять этим потоком, установив график подачи и организовав процесс так, чтобы он был как можно более простым.Мы будем предоставлять вам текущие отчеты о статусе, чтобы вы точно знали, где обстоят дела.

Step 4 — RFP Оценка и рекомендации. Получив ответы на запросы предложений, мы внимательно их просматриваем, чтобы убедиться, что они соответствуют вашим запросам. Затем мы оцениваем каждый ответ по совместно разработанной нами системе оценок, взвешиваем любые другие факторы, которые могут возникнуть, и даем свои рекомендации. Это обсуждение также включает рекомендации «передовой практики» контракта с покупателем для использования в дальнейших переговорах.

В соответствующее время мы уведомим всех респондентов RFP от вашего имени. Наконец, мы предоставим вам сводку преимуществ, в которой будет указано, чего мы достигли для вас.

Свяжитесь с нами

Свяжитесь с Glenbrook по поводу запроса предложения на предложение продавца-эквайера для вашей компании.

Идентификация покупателя | Grant Thornton Insights

Метод приобретения, изложенный в МСФО (IFRS) 3, применяется с точки зрения покупателя — организации, которая получает контроль над приобретаемой компанией, которая соответствует определению бизнеса.Следовательно, покупатель должен быть идентифицирован при объединении бизнеса. В этой статье объясняется, как определить покупателя.

Определение покупателя

Наш «Взгляд на МСФО (IFRS) 3» обобщает ключевые области стандарта, выделяя аспекты, которые труднее интерпретировать, и пересматривает наиболее важные особенности, влияющие на ваш бизнес.

Эту статью следует внимательно прочитать вместе с другими нашими «идентификационными» статьями:

Важно отметить, что покупатель для целей МСФО (IFRS) 3 (покупатель для целей бухгалтерского учета) не всегда может быть юридическим покупателем (организация, которая становится юридической материнской компанией, как правило, через владение контрольным пакетом голосов в другом объединяющемся предприятии).

Каков подход МСФО (IFRS) 3 к идентификации покупателя?

МСФО (IFRS) 3 первоначально предписывает предприятию использовать МСФО (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность» для идентификации покупателя и определения того, какое предприятие контролирует другое (т. Е. Приобретаемое предприятие). В большинстве объединений бизнеса определение покупателя несложно и согласуется с передачей юридического права собственности. Однако идентификация может быть более сложной при объединении бизнеса, когда:

• предприятий объединяются только по договору, так что ни одно из предприятий не имеет юридической собственности в отношении других
• На объединение влияет юридическое слияние двух или более предприятий или приобретение вновь созданным материнским предприятием
• возмещение не передается (объединение по договору), или
• меньшее предприятие договаривается о приобретении более крупным.

В этих более сложных ситуациях МСФО (IFRS) 3 использует подход по существу к идентификации покупателя, а не полагается исключительно на юридическую форму сделки. Такой подход по существу выходит за рамки прав самих объединяющихся организаций. Он также учитывает относительные права владельцев объединяющихся предприятий до и после сделки. Объединения, при которых покупатель бизнеса является приобретаемым предприятием, а не покупателем, являются обратными приобретениями, и МСФО (IFRS) 3 предоставляет конкретные инструкции по их учету.Обратитесь к странице 6 для получения более подробной информации.

Это означает, что если при применении указаний по контролю в МСФО (IFRS) 10 неясно, какая из объединяемых компаний является покупателем, компаниям следует вернуться к МСФО (IFRS) 3, который предоставляет дополнительные индикаторы для рассмотрения, как описано в полной статье.

Примеры создания нового объекта

На практике одна из наиболее распространенных ситуаций, когда процесс идентификации покупателя требует более глубокого анализа, — это создание новой организации для объединения бизнеса.Это можно сделать разными способами и иногда может привести к «обратному приобретению», что объясняется на стр. 6. В полной версии статьи также приводятся два примера ситуаций, когда может быть создано новое юридическое лицо для объединения бизнеса.

Объединение бизнеса путем обмена долей в капитале

При рассмотрении объединения, осуществленного, главным образом, путем обмена долей в капитале, также должны приниматься во внимание другие факторы и обстоятельства, такие как:

• Относительные права голоса в объединенном предприятии — покупателем обычно является предприятие, владельцы которого как группа сохраняют или получают наибольшую часть прав голоса в объединенном предприятии (см. Пример 3).
• Наличие единой крупной доли меньшинства в объединенном предприятии — покупателем обычно является предприятие, единственный собственник или организованная группа владельцев которого владеет наибольшей долей меньшинства с голосующим участием в объединенном предприятии, если никакой другой собственник или организованная группа собственников не имеют значительный голосующий пакет.
• Состав руководящего органа объединенного предприятия — покупателем обычно является предприятие, владельцы которого имеют возможность избирать или назначать
  или снимать с должности большинство членов руководящего органа объединенного предприятия.
• Старшее руководство объединенной компании — покупателем обычно является организация, (бывшее) руководство которой доминирует над объединенным руководством.
• Условия обмена долей в капитале — покупателем обычно является организация, которая платит премию сверх справедливой стоимости доли в капитале другого объединяющегося предприятия или предприятий до объединения.

Важно отметить, что в объединении бизнеса всегда присутствует только один покупатель. В тех случаях, когда задействовано более двух объектов, важно учитывать, какой объект инициировал объединение, и относительный размер объединяемых объектов.

Обратные приобретения

Другая распространенная ситуация, когда процесс идентификации покупателя требует некоторого углубленного анализа, — это когда происходит обмен акциями, и в результате покупатель с учетом бухгалтерского учета не является юридическим покупателем. Обычно именно лицо, выпускающее акции для приобретения бизнеса, получает контроль над приобретенным бизнесом. Затем он идентифицируется как покупатель. Однако может случиться так, что после выпуска акций юридическим лицом (юридическим покупателем) в качестве покупателя будет указано юридическое дочернее предприятие.Это называется обратным захватом.

Одна из ситуаций, в которой часто возникают обратные приобретения, — это когда частная операционная организация ищет ускоренный путь к публичному листингу. Для этого частное предприятие принимает меры к тому, чтобы его доли в капитале были приобретены более мелкой компанией, акции которой котируются на бирже. Лицо, включенное в листинг, осуществляет приобретение путем выпуска акций владельцам частной операционной компании. После обмена акциями бывшие акционеры частного предприятия, как группа, владеют большинством прав голоса в объединенном предприятии.Кроме того, бывшие акционеры частного предприятия назначили большинство членов совета директоров нового объединенного предприятия.

В этом случае, хотя публично зарегистрированное предприятие выпустило акции для приобретения частного предприятия, зарегистрированное предприятие будет идентифицировано как приобретаемое предприятие для целей бухгалтерского учета, а частное предприятие — как приобретающее предприятие для учета. Это связано с тем, что бывшие акционеры частного предприятия, как группа, сохранили контроль над частным предприятием.

Учет обратных приобретений зависит от того, является ли предприятие бухгалтерского учета бизнесом.Когда приобретаемое предприятие для целей бухгалтерского учета является бизнесом, применяются принципы признания и оценки, изложенные в МСФО (IFRS) 3, включая требование о признании гудвила. Если приобретаемое предприятие, осуществляющее учет, не является бизнесом, то это выходит за рамки МСФО 3.

Объединение бизнеса только по договору

Когда объединение бизнеса достигается только посредством договора, такого как сшивающее соглашение, при котором ни одна объединяющаяся организация не получает контроль над другими объединяющимися предприятиями, покупателем обычно должна быть объединяющаяся организация, владельцы которой (как группа) получают наибольшую часть право голоса в объединенной компании.Этот вопрос был рассмотрен IFRIC, и в мае 2014 года было принято решение по повестке дня, подтверждающее такой порядок учета.

Мы надеемся, что информация в этой статье поможет вам лучше понять МСФО (IFRS) 3. Если вы хотите обсудить какой-либо из поднятых вопросов, обратитесь к своему обычному контактному лицу Grant Thornton или к местной фирме-участнику.

Будьте впереди стандартов финансовой отчетности

Сейчас, как никогда ранее, необходимость для предприятий, их аудиторов и любых других консультантов по бухгалтерскому учету в тесном сотрудничестве является важной.Подпишитесь ниже, и мы поделимся с вами нашими последними знаниями о Международных стандартах финансовой отчетности.

Подписывайся

.

No related posts.