Что такое бенефициарный владелец физического лица – Бенефициар (выгодоприобретатель) — кто это такой: понятие и функции бенефициарного владельца + документы

Бенефициар — это … Кто такой бенефициар: гарант, требование, собственник

Добавлено в закладки: 0

Кто такой бенефициар? Описание и определение термина.

Бенефициар (от франц. benefice — выгода, прибыль или лат. beneficium — благодеяние) — это выгодоприобретатель, то есть получатель финансового платежа, прибыли, доходов и других выгод и преимуществ в согласии с долговым документом или договором. Бенефициаром может быть как физическое, так и юридическое лицо. Встречается написание «бенефициарий».

Бенефициарами называют:

1. Лиц, получающих доход от своей собственности, которая находится в доверительном управлении или используется третьими лицами. К примеру, при сдаче в аренду или внаем недвижимого и движимого имущества или передаче в пользование брокерам акций.

2. Получателей страховых выплат, назначенных страхователем. Бенефициар в этом случае указан в страховом полисе (возможно страхование в пользу стороннего лица имущества). Если бенефициар, который указан в договоре страхования, не доживает до наступления выплат, выгодоприобретатель — лицо, которое унаследовало права.

3. Лиц, которые указаны банком эмитентом, как владелец документарного аккредитива.

4. Лиц, которые получают финансовую выгоду от траста.

5. Получателей в Инкассо денежных средств.

6. Получателей банковского сертификата.

Выгодоприобрета́тель (также бенефициарий, бенефициар от фр. benefice — прибыль, польза) — юридическое или физическое лицо, которому предназначается денежный платёж, получатель денег.

Например:

Лицо, которое получает доходы от своего имущества, которое передано в доверительное управление другому лицу, физическому или юридическому (при сдаче внаём, аренду), или от использования собственности третьими лицами (к примеру, при передаче акционером акций в пользование брокеру для получения наибольшей прибыли (дивиденда)), истинный владелец.

В случае доверительной собственности лицо, которое получает доходы от траста.

В страховании, лицо, которое установлено законом или назначено страхователем для получения по договору страхования страховых выплат. Фиксируется в страховом полисе.

Выгодоприобретателем также может быть лицо в силу наследственного права, когда лицо, которое обозначено в страховом договоре (полисе), как таковое, не доживает до завершения срока действия договора страхования.

Выгодоприобретателем в имущественном страховании может быть любой собственник, когда имущество, которое принадлежит ему, застраховано в его пользу другим лицом. К примеру, арендатор (лизингополучатель) заключает договор страхования, будучи страхователем, а выгодоприобретателем по договору является арендодатель (лизингодатель).

Бенефициаром также является лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив.

Рассмотрим, более детально, что значит бенефициар. Бенефициар – это, физическое или юридическое лицо, которое получает деньги, финансовую выгоду исходя из долгового документа или договора. Кроме того, он еще получает доход от траста, арендовав также имущество другому лицу. Ну и ,конечно же, бенефициар может получить выгоду при передаче акционерам акций в пользование брокеру.

Толкования термина бенефициар

Есть еще несколько толкований термина бенефициар. Бенефициаром при проведении трастовых операций называется лицо, в чью пользу осуществляют доверительное управление имуществом. Бенефициаром в страховом деле называют лицо, которое назначено для получения выплат. Его имя заносят в страховой полис.

Бенефициаром можно также стать в силу наследственного права. Это происходит когда лицо, которое зафиксировано в страховом полисе, как бенефициар, не доживет до окончания срока действия страхового договора. При страховании бенефициаром имущества становится какой-либо собственник в случае, когда имущество, которое ему принадлежит застраховано другим лицом в его пользу. Помимо этого, бенефициаром является какое-либо лицо, в пользу которого банк-эмитент откроет документарный аккредитив.

Выгодоприобретатель (также бенефициар, бенефициарий, от фр. benefice — прибыль, польза) – это юридическое или физическое лицо, которому предназначается денежный платёж, получатель денег.

Выгодоприобретатель – это лицо, которое получает доходы от собственного имущества, которое передано в доверительное управление другому лицу, физическому или юридическому (при сдаче в наём, аренду), или от применения своей собственности третьими лицами (к примеру, при передаче акций акционером в пользование брокеру для получения наибольшей прибыли (дивиденда)), лицо, получающее доходы от собственного имущества

Выгодоприобретатель – это, при доверительной собственности лицо, которое получает доходы от траста.

Выгодоприобретатель – это лицо в страховании, которое назначено страхователем для получения по договору страхования страховых выплат. Фиксируют в страховом полисе.

Выгодоприобретатель – лицо в силу наследственного права, когда лицо, которое обозначено в страховом полисе (договоре), как таковое, не доживает до завершения срока действия договора страхования.

Бенефициар в имущественном страховании

В имущественном страховании выгодоприобретателем может быть какой-либо собственник, когда имущество, которое принадлежит ему, застраховано в его пользу другим лицом. К примеру, арендатор (лизингополучатель) оформляет договор страхования, будучи страхователем, а выгодоприобретателем по договору выступает лизингодатель (арендодатель).

Бенефициаром – это лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив аккредитивная форма расчетов

Права бенефициара

Как отмечает Г. Аванесова

“Права бенефициара на получение денежной суммы по банковской гарантии могут оказаться под угрозой в соответствии со ст. 174 ГК*(384), которая гласит, что, если полномочия органа юридического лица на совершение сделки ограничены его учредительными документами по сравнению с тем, как они определены в доверенности, в законе либо как они могут считаться очевидными из обстановки, в которой совершается сделка, и при ее совершении такой орган юридического лица вышел за пределы этих ограничений, сделка может быть признана судом недействительной по иску лица, в интересах которого установлены ограничения, если будет доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать об указанных ограничениях. Кроме того, следует иметь в виду, что согласно статьи 173 ГК РФ, cделка, совершенная юридическим лицом в противоречии с целями деятельности, определенно ограниченными в его учредительных документах, либо юридическим лицом, не имеющим лицензию на занятие соответствующей деятельностью, может быть признана судом недействительной по иску этого юридического лица, его учредителя (участника) или государственного органа, осуществляющего контроль или надзор за деятельностью юридического лица, если доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать о ее незаконности”.

С принятием Федерального закона “О государственной регистрации юридических лиц” и в связи с внесением изменений 7 августа 2001 года в Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”, проблема выяснения правоспособности гаранта менее сложна.

И все же остается потребность в изучении правоспособности гаранта. Как правильно замечает Г. Аванесова, проверка бенефициаром документов гаранта, которые подтверждают легальность его создания, специальную правоспособность, полномочия и легальность органов, которые действуют от его имени, не должна ему казаться напрасной тратой времени, так как информация, которая содержится или отсутствует в учредительных документах, поможет решить правильно вопрос о принятии гарантии и выполнении главного обязательства.

Информация о гаранте

Основной источник информации о гаранте – его устав и потому, прежде нежели начать его изучать, бенефициар обязан убедиться, что он имеет последнюю редакцию устава. Он должен взглянуть на подлинный экземпляр свидетельства о государственной регистрации юридического лица, так как на его оборотной стороне делают отметки обо всех изменениях, которые вносятся в устав.

Банковскую гарантию не может отозвать гарант, когда в ней не предусматривается другое. Право требования к гаранту, которое принадлежит бенефициару по банковской гарантии нельзя передать другому лицу, когда в гарантии не предусматривается другое.

Требование бенефициара об оплате денежной суммы по банковской гарантии представляют гаранту в письменной форме с приложением документов, указанных в гарантии. Бенефициар в требовании или в приложении к нему обязан указать, в чем заключается нарушение принципалом главного обязательства, в обеспечение которого гарантия выдана. Требование бенефициара необходимо представить гаранту до завершения срока, который определенного в гарантии и на который она выдана.

Гарант по получении требования бенефициара обязан без промедления об этом уведомить принципала и передать ему копии требования со всеми документами, которые относятся к нему.

Гарант обязан рассмотреть требование бенефициара с документами, приложенными к нему, в разумный срок и проявить разумную заботливость, чтобы установить, отвечают ли это требование и документы, которые приложены к нему, условиям гарантии. Гарант отказывает в удовлетворении требования бенефициару, когда это требование или документы, которые приложены к нему, не отвечают условиям гарантии или представлены гаранту по завершении срока, который определен в гарантии. Гарант должен уведомить немедленно бенефициара об отказе удовлетворить его требование. Когда гаранту до удовлетворения требования бенефициара известно, что главное обязательство, которое обеспечено банковской гарантией, в соответствующей части или полностью уже исполнено, прекратилось по другим основаниям или недействительно, он должен сообщить об этом немедленно принципалу и бенефициару. Повторное требование бенефициара, которое получено гарантом после такого уведомления, подлежит удовлетворению гарантом. Код Бенефициара (расшифровка КБе) КБе (Код Бенефициара) в себе несет зашифрованную информацию о получателе денежных средств.

Значение данного поля состоит из двух цифр: первая цифра указывает является ли получатель резидентом РК, вторая – указывает сектор экономики, к которому его относят.

Первая цифра – Код резиденства

1 – резидент РК

2 – нерезидент РК

Вторая цифра – сектор экономики

1 – Центральное Правительство

2 – Региональные и местные органы управления

3 – Центральные (национальные) банки

4 – Другие депозитные организации

5 – Другие финансовые организации

6 – Государственные нефинансовые организации

7 – Негосударственные нефинансовые организации

8 – Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства

9 – Домашние хозяйства

Анкета бенефициара (физического лица)

Указанные данные запрашивает Банк у Клиента на основе подпункта 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, которые получены преступным путем, и финансированию терроризма».На основе пункта 14 статьи 7 Закона 115-ФЗ Клиент должен предоставить в Банк указанные данные.

Соответственно со статьей 3 Закона 115-ФЗ (с изменениями, которые внесены Федеральным законом от 28.06.2013 г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям»), бенефициарным владельцем является физическое лицо, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) в конечном счете владеет (имеет преобладающее участие больше 25 процентов в капитале) клиентом – юридическим лицом или имеет возможность проконтролировать действия клиента. При отсутствии итоговых собственников с долей косвенного/прямого (через третьих лиц) владения больше 25% в анкету включают данные о физическом лице (физических лицах), которое(ые) могут контролировать действия Клиента – юридического лица.

К анкете нужно приложить схему структуры собственности Клиента – юридического лица, которое включает промежуточные организации, вплоть до конечных собственников – физических лиц с долей косвенного/прямого (через третьих лиц) владения больше 25%, которая составлена по аналогии с Приложением 1 к данной анкете.

Что такое бенефиций?

Бенефиций (от лат. beneficium — благодеяние).В Средневековье и позднее данным словом обозначали земельное владение, которое передается в пожизненное пользование на условии несения службы — административной, придворной, но главным образом — военной; потому под бенефицием обычно подразумевают военное условное земельное держание (в отличие от прекария, который являлся условным держанием крестьянского типа). Неисполнение условий держателем вызывало ликвидацию бенефиция. При смерти получателя или жалователя бенефиций возвращали собственнику или его наследникам. Потом бенефиций могли передать на основании нового соглашения.

Возникновение бенефиция — одно из проявлений аграрного переворота, который произошел во Франкском государстве в VIII в. : аллоды, дарения в безусловную полную собственность были заменены пожалованиями в пожизненное применение. Изменилась социальная структура франкского общества, возник новый военный слой бенефициариев, которые связаны поземельными отношениями с королевской властью. В IX—X вв. бенефиций имел черты феода (лена) . Бенефиций способствовал возникновению профессиональных воинов-рыцарей и появлению отношений покровительства (вассалитета) и личной верности меж бенефициарием и жалователем. Бенефиций раздавали как короли, так и крупные феодалы.

Скоро многие бенефициарии стали могущественнее, чем короли.

С начала VI века под данным термином стали также пониматься земельный участок или доходная должность, которые получают духовные лица, как вознаграждение за земельный участок

Кто такой бенефициарный владелец?

Представители власти говорили не раз о необходимости идентифицировать конечных собственников, обосновывая это задачей обеспечения прозрачности структуры собственности и сделок с налоговыми аспектами, заинтересованностью и желанием государства четко осознавать, кто стоит за бизнес-структурами и в конечном итоге несет ответственность за их деятельность. В июне 2013 г. в итоге в российском законодательстве возникло понятие «бенефициарный владелец». На первый взгляд, в деятельности хозяйствующих субъектов ничего не поменялось – дополнительную ответственность пока не вводят.

Но сбор информации о бенефициарных владельцах – это лишь первый шаг на пути к грядущим изменениям в сфере контроля за предпринимательской деятельностью.

Понятие «бенефициарный владелец» ввели в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, которые получены преступным путем, и финансированию терроризма» Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям».

Нововведения в отношении бенефициаров

Новое понятие будет применяться в целях хранения информации и обязательного сбора о любой компании, которая является клиентом организации и осуществляет операции с денежными средствами или другим имуществом.

Нововведение коснется почти всех юридических лиц, которые имеют банковский счет или являются клиентами страховых компаний или профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Необходимость принятия данных изменений обуславливается приведением российского законодательства в соответствие с требованиями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF) и Организации экономического сотрудничества и развития (Orga­nization for Economic Cooperation and Deve­lopment, OECD).

В целом определение бенефициарного владельца, которое дано в Законе № 115-ФЗ, соответствует определению, которое содержится в Директиве Европейского Парламента и Совета Европейского союза 2005/60/EC от 26.10.2005 о предотвращении применения финансовой системы для финансирования терроризма и отмывания денежных средств. Соответственно с указанной Директивой бенефициарный собственник – это физическое лицо (лица), которые в результате контролирует или владеет клиента, и (или) физическое лицо, от имени которого проводится сделка или проводится деятельность. Сделка. Несложно отметить, что новое понятие схоже с уже применяемым в законодательстве понятием «контролирующее лицо» (федеральные законы от 22.04.1996 № 39 ФЗ «О рынке ценных бумаг», от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)») (далее – Закон № 127-ФЗ).

Главное различие меж ними заключают в пороге владения долей в уставном капитале – контролирующим является лицо, которое имеет возможность распоряжаться более, чем 50% голосов в высшем органе управления подконтрольной организации. К этому можно также прибавить уже содержащиеся в российском законодательстве понятия:

• группа лиц;
• афилированные лица;
• заинтересованные лица. российском законодательстве;
• взаимозависимые лица.

Активная дискуссия продолжается и в отношении новелл, которые предусмотрены предложенными поправками в ГК РФ.

Мы коротко рассмотрели особенности бенефициара, его права и анкету . Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

biznes-prost.ru

что такое, конечный, выгодоприобретатель, в чем разница

Бенефициарный владелец юридического лица – это владелец юридического лица, который получает прибыль.

Термин появился в России всего несколько лет назад – до этого использовались термины контролирующего, заинтересованного или аффилированного лица.

Кто такой бенефициар

Слово происходит от французского слова, в переводе означающее «Прибыль», «Польза».

Бенефициар – это выгодополучатель, то есть гражданин или организация, который владеет фирмой, активами, векселями, недвижимостью, банковскими счетами и может получать с них прибыль.

Это интересно: также термин расшифровывается как конечный получатель платежа.

В зависимости от ситуации различают несколько видов бенефициариев:

1. У фирм: им является лицо, которое контролирует акции компании, то есть ее акционер. Им не обязательно должен быть генеральный директор или руководитель: личность бенефициара может быть скрыта от общественности и известна только непосредственным подчиненным, банкам (например, Сбербанку) или регистрационным агентам.
2. У банковского счета: это владелец, имеющий полный контроль над счетом. Даже если он не совершает никаких операций непосредственно, они проходят под его контролем.
3. При доверительном управлении или сдаче недвижимости в аренду: бенефициарием является человек, получающий прибыль от имущества, которым управляет третье лицо или которое было сдано в аренду.
4. При страховании: выгодоприобретателем будет гражданин, получающий страховую сумму. Если речь идет о страховании по смерти, деньги перейдут другому лицу.
5. При наследовании: это наследник по завещанию.

Кто такой выгодоприобретатель (115 ФЗ)

В статье 115-ФЗ РФ речь идет о противодействии незаконным денежным приобретениям (отмыванию финансов) и содействии терроризму.

Статья 6.1 отвечает за раскрытие информации о бенефициариях – это относится к юридическим лицам.

Сама статья состоит из 8 пунктов:

1. Фирмы обязаны иметь все необходимые сведения о своих бенефициарных владельцах и предоставлять их по требованию уполномоченных лиц.

Примите к сведению: к информации относятся ФИО, дата рождения, адрес регистрации и проживания, сведения о паспорте или документе идентификации личности, ИНН, а также некоторые другие данные в определенных ситуациях.

2. На некоторых выгодоприобретателей это правило не распространяется.
3. Компании должны регулярно обновлять сведения, а также записывать их по образцу.
4. Организация обязана запрашивать необходимые данные о бенефициарии у руководителей или учредителей.
5. Руководители должны предоставлять эти данные — это не считается нарушением закона о персональных данных.
6. Компания обязана предоставлять сведения о хозяевах по запросу налоговой или иного уполномоченного органа.
7. Справка с данными бенефициариев должна предоставляться во всех случаях, предусмотренных законом.
8. Определение бенефициарного владельца, главными отличиями которого является владение четвертью всех акций и возможность контролировать действия фирмы.

Кто такой бенефициарный владелец юридического лица

Также его называют бенефициарным собственником.

Это физическое лицо (или несколько лиц), которое владеет юридическим лицом или оказывает влияние на принятие решений.

Речь идет именно о фирмах или компаниях, а также о владении их активами или акциями.

Стоит отметить: бенефициарии могут быть и не указаны в правоустанавливающих документах, при этом они продолжают контролировать происходящее.

Сокрытие личности может быть связано с разными причинами:

1. В легальных целях это происходит для налогового планирования.
2. В нелегальных может быть связано с отмыванием средств, коррупции, финансирования терроризма или каких-либо преступлений.

В России необходимость в определении конечного выгодополучателя появился в 2013 году. Во многих странах понятие «Бенефициария» так и не было сформулировано. Это произошло из-за разделения понятий «Номинальный владелец» (собственник по правоустанавливающим документам) и «Бенефициарный владелец» (управляющий компании), которое не позволяет определить ответственность каждого перед законом.

Выгодоприобретатель и бенефициар в чем разница

Выгодоприобретатель – это получатель денег, лицо, имеющее доход от своего имущества: недвижимости, фирмы, страховки и т.д.

Судя по определению, можно предположить, что выгодоприобретатель и бенефициарий – это одно и тоже, многие так и считают их синонимами, хотя оба термина имеют некоторое отличие.

Найти его можно в статье 115-ФЗ: бенефициаром является лицо, владеющее 25% акций компании, а также контролирующее все действия фирмы. Выгодоприобретатель просто получает доход от действий организации, то есть им может быть и лицо, владеющее 1% акций.

Полезно знать: закон контролирует действия именно бенефициарных собственников – за выгодоприобретателями они не следят.

Конечный бенефициар

Это реальный владелец фирмы, который получает всю прибыль с нее. Даже, если он не является руководителем и никак не проявляется себя, деньги будут переведены ему.

Часто случается, что конечный бенефициарий действует через цепочку других физических и юридических лиц, через номинальных акционеров или оффшоры – это необходимо для сокрытия настоящего владельца.

Обратите внимание: конечным бенефициарием может быть только физическое лицо: даже если фирма переводит деньги другой компании, а вторая – третьей, в конце они обязательно должны попасть в карман конкретного владельца.

Владельцу не обязательно самому участвовать в управлении организацией: он может поручить всю работу другим лицам, но при этом получать прибыль.

При этом он имеет право:

• получать деньги в виде дивидендов;
• продавать фирму или ее часть;
• следить за действиями руководителя и сменить его при неудовлетворительных результатах;
• присутствовать на собраниях и влиять на принятие решений, особенно важных для компании.

Также конечный бенифициант может подать в суд на управляющего, если тот ущемляет его интересы, нарушает условия заключенного договора или ведет незаконную деятельность.

Бенефицированный владелец – это человек или фирма (ООО или ИП), получающий доход от деятельности клиента (другой компании), то есть выгодоприобретатель. При этом различаются несколько терминов: выгодоприобретатель (получающий доход), бенефициар (владеющий 25% капитала) и конечный бенефициар (итоговый владелец фирмы).

Смотрите видео, в котором освещаются актуальные изменения в законодательстве, касающиеся бенефициарных владельцев:

sovetnik.guru

Что такое бенефициар. Права и обязанности бенефициара :: SYL.ru

Федеральные законы Российской Федерации гласят, что клиенты обязаны предоставлять информацию о бенефициарных владельцах в организации, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Это значит, что, теперь, при осуществлении любых операций с деньгами, могут потребовать некоторые сведения. О том, насколько это законно, а также что такое бенефициар, разберем далее.

Требование ООН

Федеральные Законы, которые упомянуты выше, — это рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), закрепленные в резолюции Совбеза ООН.

Уже существуют прецеденты, когда банки отказывают в открытии счета из-за нежелания дать необходимые данные. Также они рассылают всем клиентам сообщения с требованием предоставить сведения. Но многие отказываются по той причине, так как просто не понимают, чего именно от них хотят. Они не знают, что такое бенефициар, полагая, что это учредитель или владелец. На самом деле это не совсем так.

Что такое бенефициар

Бенефициар (от французского beneficiari — «прибыль», «выгода») – тот, кто является конечным получателем денежных средств. Им может быть как физическое, так и юридическое лицо.

Понятие о конечном бенефициаре

Конечным бенефициаром является только физическое лицо, так как за любой компанией стоит человек. Например, ООО «Фирма» получило прибыль от своей деятельности, но оно является дочерним предприятием ООО «Корпорация». Но у последнего также есть учредители – люди, которые разделяют прибыль. ООО «Корпорация» будет бенефициаром, а ее владельцы – конечными бенефициарами.

Как правило, они скрываются от общественности по ряду причин:

• Юридическое лицо зарегистрировано в оффшорах, то есть в других странах с минимальными налогами. Фактически вся прибыль считается иностранным капиталом, который легально покидает нашу страну, с нее не платятся многие налоги.
• Собственники — влиятельные чиновники или политики, которые не хотят, чтобы остальные знали об их компаниях.

Поэтому номинальные владельцы счетов и различных фирм – агенты, которые ведут деятельность по распоряжению истинных хозяев.

Право бенефициара

Бенефициар имеет право:

• Присутствовать на собраниях, влиять на решение в соответствии с его долей.
• Продавать всю имеющуюся у него часть компании.
• Получать доход в виде дивидендов на прибыль.
• Контролировать работу агента, законно сменить руководство.

Страховая деятельность

Объясним, что такое бенефициар, на примере страховой деятельности. Например, человек застраховал свое здоровье. В случае получения травмы компания заплатит положенную компенсацию именно ему. Но иногда могут быть в при страховании другие бенефициары – договор страхования жизни супруга, например, предполагает, что при наступлении несчастного случая жена получает компенсацию. При ипотечном кредитовании страховка заключается с заемщиком, однако бенефициаром в этом случае становится банк.

Наследство

При наследовании может оказаться, что все имущество получит несовершеннолетний ребенок. В этом случае бенефициаром становится его опекун, а конечным – ребенок по достижении совершеннолетия.

Бенефициарный собственник или контролирующее лицо клиента?

В законодательстве Российской Федерации существует два похожих термина:

• бенефициарный собственник;
• контролирующее клиента лицо.

На первый взгляд это одно и то же. Однако основные различия — во владении долей в уставном капитале. Контролирующее клиента лицо имеет более 50% акций или голосов управления, бенефициаров может быть несколько. По логике вещей, все акционеры ими и являются, так как получают дивиденды от акций.

Сведения о бенефициарах

Существует много проблем и вопросов:

• Трудности в определении. Например, по факту все держатели акций (а их у некоторых компаний их несколько тысяч) являются выгодополучателями.
• Как оформляется цепочка бенефициаров? Образец отсутствует.
• Имеют ли право контрагенты выполнять требования по предоставлению информации и др.

Но в любом случае закон превыше всего, и любая финансовая организация имеет право затребовать следующие сведения:

Если проанализировать Федеральный Закон и Положение, по которому банки запрашивают информацию, мы поймем, что речь идет о выгодоприобретателе. Это не одно и то же, так как бенефициар обязательно должен быть физическим лицом. Отсюда еще один вопрос к требованиям, ответа на который не поясняют законодатели.

Кто останется в тени?

Как мы понимаем, личные данные о настоящих владельцах придется предоставлять. Но есть субъекты, которые имеют банковский счет и являются клиентами компании, занимающиеся операциями с денежными средствами, которые могут по-прежнему оставаться в тени и не предоставлять информацию:

• Государственные внебюджетные фонды.
• Компании, в которых контрольный пакет акций или голосов находится у государства или муниципальных образований.
• Международные компании.
• Эмитенты ценных бумаг, которые были допущены к организованным торгам.

Нет человека – нет проблемы?

Несмотря на то что банки получили широкие полномочия по выявлению бенефициаров, они легально могут не найти его. Но если разрешение на некоммерческие организации еще можно понять, то непонятно, почему в законе существует лазейка для трастовых компаний. То есть если бенефициара найти не удастся, то клиент банка будет считаться без такового, в том числе компании, которые применяют трастовые договоры.

www.syl.ru

No related posts.