Close

Признаки несостоятельности предприятия: Статья 3. Признаки банкротства юридического лица / КонсультантПлюс

Содержание

Юридические услуги по банкротству физических лиц в Санкт-Петербурге

Дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматривает арбитражный суд по месту нахождения должника — юридического лица или по месту жительства гражданина.

Наши специалисты могут не только осуществлять банкротство предприятий, но и сопровождать дела о банкротстве организаций инициированные вопреки интересам Заказчика. Для нас не составит трудностей осуществить банкротство предприятия, как со стороны Должника, так и со стороны Кредитора или Кредиторов предприятия банкрота.

Несостоятельность (банкротство) предприятия определяется как признанная арбитражным судом неспособность предприятия в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате налогов.

Первое, что следует отметить, что банкротство предприятия может стать тем самым спасительным выходом из сложившейся ситуации. Мы говорим, что время решает всё.

Так это или нет решать каждому отдельно для себя. Но те, кто уже испытывал давление старых долгов на бизнес или вновь сложившийся бизнес, его отдельные направления, наверное, поддержат высказывание о том, что лучше начинать новое с нового. С новой фирмой, не обременённой долгами.

Банкротство (финансовый крах, разорение) – это подтвержденная документально неспособность субъекта хозяйствования платить по своим долговым обязательствам и финансировать текущую основную деятельность. Банкротство – сложный процесс, включающий: рассмотрение ситуации, в которой некоторое физическое лицо или предприятие объявляется, несостоятельным; юридические процедуры, с помощью которых можно временно приостановить деятельность физического лица или предприятия в случае банкротства, используя законодательные или практические шаги; определение ответственности для осуществления (или неосуществления) необходимых шагов в экономическом, финансовом, юридическом, социальном и политическом плане. Признаки банкротства можно разделить на две группы.

К первой группе относятся показатели, свидетельствующие о возможных финансовых затруднениях и вероятности банкротства в недалеком будущем. Во вторую группу входят показатели» неблагоприятные значения которых не дают основания рассматривать текущее финансовое состояние как критическое, но сигнализируют о возможности резкого его ухудшения в будущем при непринятии действенных мер.

Условно делят банкротство на три вида: первый вид – банкротство бизнеса, связанное с неэффективным управлением предприятием, неумелой маркетинговой стратегией, нерациональным расходованием ресурсов и т.д.; второй вид — банкротство собственника, вызванное отсутствием инвестиций в оборотный капитал для осуществления простого воспроизводства (даже при наличии спроса на продукцию на рынке) и в развитие производства для поддержания рыночной стоимости предприятия; третий вид – банкротство производства, когда под влиянием первых двух факторов выпускается неконкурентоспособная продукция и требуется диверсификация этого производства.

На практике все три вида сочетаются в разных пропорциях общей смеси. Разделить их можно только по преимущественному фактору, определяющему его природу. В законодательной и финансовой практике выделяют также следующие виды банкротства предприятий:

  • Реальное банкротство. Оно характеризует полную неспособность предприятия восстановить в предстоящем периоде свою финансовую устойчивость и платежеспособность в силу реальных потерь используемого капитала.
  • Техническое банкротство. Используемый термин характеризует состояние неплатежеспособности предприятия, вызванное существенной просрочкой его дебиторской задолженности. При этом размер дебиторской задолженности превышает размер кредиторской задолженности предприятия, а сумма его активов значительно превосходит объем его финансовых обязательств.
  • Умышленное банкротство. Оно характеризует преднамеренное создание (или увеличение) руководителем или собственником предприятия его неплатежеспособности; нанесение ими экономического ущерба предприятию в личных интересах или в интересах иных лиц; заведомо некомпетентное финансовое управление. Выявленные факты умышленного банкротства преследуются в уголовном порядке.
  • Фиктивное банкротство. Оно характеризует заведомо ложное объявление предприятием о своей несостоятельности с целью введения в заблуждение кредиторов для получения от них отсрочки (рассрочки) выполнения своих кредитных обязательств или скидки с суммы кредитной задолженности.
  • Система банкротства коммерческих организаций состоит из целого ряда средств, обеспечиваемых государственными органами.

Банкротство компаний – это одна из стадий рыночной экономики, результат негативного влияния различных внешних и внутренних факторов ее развития в рыночных условиях.

Как правило, банкротство является результатом развития кризисного финансового состояния коммерческой организации, когда она проходит путь от временной до устойчивой неспособности удовлетворять требования кредиторов, в том числе по взаимоотношениям.

Закон о несостоятельности (банкротстве) более четко определяет понятие несостоятельности, избрав из существующих различных законодательных подходов к определению несостоятельности, критерий неплатежеспособности. Юридическое лицо может быть признано банкротом в случае неспособности удовлетворить требования кредиторов по обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены им в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения.

При осуществлении всех процедур банкротства основные полномочия возложены на арбитражных управляющих и собрание кредиторов.

Существенное расширение полномочий собрания кредиторов в процедуре банкротства позволяет играть ему решающую роль в определении дальнейшей судьбы должника.

Арбитражный управляющий – в это понятие законом объединены временный управляющий, внешний управляющий и конкурсный управляющий. В законе прописан их статус, общие и специальные полномочия, решен вопрос о выплате вознаграждения.

В банкротстве унитарного предприятия не всегда виноват директор

21 мая 2021 г. Судебная коллегия по экономическим спорам Верховного Суда РФ вынесла Определение № 302-ЭС20-23984. Примечательно оно тем, что имеет далеко идущие политико-правовые последствия для руководителей государственных и муниципальных унитарных предприятий.

Читайте также

ВС разъяснил тонкости привлечения к субсидиарной ответственности руководителей убыточных предприятий

При решении этого вопроса правовое значение имеет то, был ли антикризисный план, являлся ли он разумным и следовал ли руководитель предприятия этому плану

03 Июня 2021

В указанном деле (№ А19-4454/2017) Суд разбирался с вопросом привлечения к субсидиарной ответственности директора МУП в связи с тем, что он не подал заявление о банкротстве возглавляемого им предприятия.

Кратко о фабуле дела: в октябре 2015 г. постановлением администрации Новоигирминского городского поселения Нижнеилимского района Иркутской области была создана теплоснабжающая организация – МУП «Управляющая компания “Спектр”». Решение о создании предприятия было принято во избежание срыва отопительного сезона в связи с прекращением деятельности других ресурсоснабжающих организаций. Вновь созданному предприятию было рекомендовано использовать в его деятельности тариф, утвержденный для предыдущих компаний, во избежание недовольства потребителей. При этом данный тариф заведомо не покрывал фактические расходы теплоснабжающей организации. В итоге спустя два месяца предприятие стало отвечать признакам несостоятельности.

В начале 2016 г. руководитель МУП обратился с заявлениями в областную службу по тарифам – об установлении собственного тарифа – и в министерство жилищной политики Иркутской области – о выделении субсидии для покрытия выпадающих доходов в связи с применением необоснованно низкого тарифа. Тем не менее, судя по изложенной в судебном акте фактологии, субсидия предприятию так и не была выделена. В результате региональный гарантирующий поставщик обратился в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом данного МУП, имеющего перед ним задолженность за поставленную электроэнергию.

В рамках дела о банкротстве конкурсный управляющий обратился с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности не только директора унитарного предприятия, но и учредителя – администрации городского поселения. Суд удовлетворил требование частично и привлек к субсидиарной ответственности лишь руководителя предприятия, а вот администрацию привлекать не стал, поскольку счел причинно-следственную связь между ее действиями (бездействием) и возникновением у предприятия признаков банкротства недоказанной. Апелляция и первая кассация поддержали позицию АС Иркутской области, однако Верховный Суд указал на несостоятельность доводов нижестоящих судов и постановил пересмотреть дело.

В указанном определении приведены очень важные – в первую очередь политические –мотивы отмены судебных актов. На мой взгляд, ВС, явно осознавая масштаб назревающей проблемы и количество действующих в стране МУП и ГУП, сформировал ряд важных выводов, которые суды должны учитывать при рассмотрении споров о привлечении к субсидиарной ответственности руководителей унитарных предприятий. Основной вывод: директора нельзя привлекать к субсидиарной ответственности, если у него был план финансового оздоровления предприятия или выхода из кризисной ситуации (не обязательно в виде одноименного документа).

Итак, во-первых, даже при появлении признаков несостоятельности унитарного предприятия руководитель не обязан незамедлительно подавать заявление о банкротстве. Это обусловлено прежде всего тем, что, как правило, такие предприятия выполняют социально значимые функции (как в рассмотренном деле – поставка тепловой энергии потребителям) и их банкротство может повлечь негативные социально-экономические последствия. В данном случае директор обязан детально проанализировать сложившуюся ситуацию, разработать план финансового оздоровления или выхода предприятия из кризиса и попытаться его реализовать.

Во-вторых, о наличии подобного рода плана может свидетельствовать также переписка руководителя унитарного предприятия с органами муниципальной и государственной власти, в которой первый предлагает меры для разрешения сложившейся ситуации.

Наконец, только после того, как мероприятия, реализуемые в рамках разработанного плана оздоровления, себя исчерпали и есть объективные основания полагать, что предприятие не выйдет из кризиса, руководитель обязан обратиться в суд с заявлением о банкротстве.

Важный политический посыл обсуждаемого определения заключается в том, что ВС ориентировал нижестоящие суды более детально разбираться в подобных спорах, подспудно намекнув им, что поголовное привлечение руководителей унитарных предприятий может привести к тому, что руководить такими компаниями будет попросту некому, ведь зачастую данные предприятия находятся на грани (а иногда и за гранью) банкротства, в том числе в связи с тем, что их услуги (работы) нацелены на обычных граждан – потребителей, а стоимость услуг нередко (во избежание социальной напряженности) явно занижена и не покрывает даже фактические расходы.

Еще один момент, который, по моему мнению, заслуживает особого внимания. Верховный Суд напомнил о неправомерности освобождения от субсидиарной ответственности учредителя предприятия при одновременном возложении указанной ответственности на руководителя МУП, притом что учредитель предприятия уже на этапе его создания с учетом специфики и масштаба деятельности компании не может не понимать, что предприятие скоро будет отвечать признакам несостоятельности ввиду заведомо очевидного несоответствия объема планируемых поступлений размеру предстоящих расходов. То есть если учредитель установил для подконтрольного ему предприятия низкие тарифы, не покрывающие его расходы, винить в банкротстве предприятия его руководителя нельзя.

При этом Суд подчеркнул, что в указанной ситуации неправомерно освобождать от субсидиарной ответственности администрацию городского поселения, учредившую унитарное предприятие, поскольку это фактически нарушает баланс интересов.

Таким образом, хотя определение, на мой взгляд, не является революционным в части правовой аргументации, но в части политических доводов оно действительно «прорывное» и на него будут ссылаться руководители многих государственных и муниципальных унитарных предприятий. Главный вывод для них: разумность директора и его попытка преодолеть кризис должны подтверждаться как минимум перепиской с учредителем по вопросу выхода из сложной финансовой ситуации.

Определение признаков неплатежеспособности предприятия и признаков действий по сокрытию банкротства

Каждый бизнес может столкнуться с проблемой несостоятельности выполнить взятые на себя обязательства. Особенно актуальным данный вопрос становится в условиях мирового кризиса.

Рассмотрим, где пролегает грань между временными финансовыми трудностями предприятия и угрозой банкротства, а также ответим на вопрос, кто и как должен ответить за неплатежеспособность предприятия.

Уже не такой новый Кодекс Украины по процедурам банкротства (далее – Кодекс) не содержит четких требований к размеру или бесспорности денежных требований для инициирования дела о банкротстве.

Инициировать процедуру банкротства может как кредитор, так и сам должник при наличии признаков несостоятельности предприятия.

Кодекс приводит определение понятия «неплатежеспособность» – это неспособность должника после завершения срока выполнить денежные обязательства перед кредиторами не иначе, как через процедуру банкротства.

Так, при отсутствии выполнения обязательств должником в надлежащем объеме и в определенный срок кредитор имеет право, помимо обращения в суд с иском к должнику, обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом и взыскании своей кредиторской задолженности в порядке процедуры банкротства.

При этом кредитор вправе выбрать ту процедуру, которая будет более выгодной для него. К заявлению кредитора должны прилагаться следующие документы:

  • доказательства уплаты судебного сбора;
  • доказательства авансирования вознаграждения арбитражному управляющему в размере трех минимальных заработных плат за три месяца выполнения полномочий;
  • доказательства отправки должнику копии заявления;
  • информация о размере требований кредитора.

При этом стоит отметить, что закон не требует от инициирующего кредитора представления вместе с таким заявлением каких-либо других банковских либо налоговых документов в подтверждение размера задолженности должника. В данном случае кредитор не обязан доказывать реальность задолженности должника, это делает сам должник в суде.

Если же с заявлением о банкротстве обращается сам должник, то он обязан подать вместе с заявлением доказательства своей неплатежеспособности, перечень кредиторов и перечень всего имущества должника.

После открытия производства должник может представить в суде доказательства своей состоятельности выполнить требования кредитора и погасить задолженность. В таком случае суд закрывает дело о банкротстве еще в подготовительном заседании. Если же кредитор не представит доказательств своих финансовых возможностей выплатить долг и не оспорит его наличие, суд переходит к следующему этапу процедуры банкротства.

Таким образом, наличие признаков неплатежеспособности исследуется судом после открытия производства по делу о банкротстве.

Что касается ответственности должностных лиц и самого учредителя за сокрытие признаков неплатежеспособности своего предприятия, то необходимо отметить следующее.

Согласно ч. 6 ст. 34 Кодекса должник обязан в месячный срок обратиться в суд с заявлением об открытии производства по делу в случае, если удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приведет к невозможности выполнить денежные обязательства в полном размере перед другими кредиторами (угроза неплатежеспособности).

При этом, если руководитель должника допустил нарушение данных требований, он несет солидарную ответственность за неудовлетворение требований кредитора. Данный вопрос будет рассматриваться судом при осуществлении производства по делу. Итак, солидарная ответственность руководителя должника зависит от момента возникновения угрозы неплатежеспособности, который устанавливается судом.

С момента определения судом момента возникновения угрозы неплатежеспособности и факта недобросовестности руководителя кредиторы получают право обратиться со своими требованиями к такому руководителю. Данные требования должны быть выражены в рамках утвержденного судом реестра кредиторов.

Так, кредиторы имеют право обратиться с заявлением о солидарном взыскании долга с руководителя должника в открытом производстве о банкротстве такого должника. При этом данное взыскание возможно только после предъявления требования к основному должнику. Если основной должник откажется выплатить долг, кредитор вправе требовать выплату от руководителя должника. На практике такая процедура не является успешной тенденцией для исполнения хозяйственными судами.

Все же, чтобы предотвратить применение вышеупомянутой солидарной ответственности к руководителю, последний должен непременно после выявления угрозы неплатежеспособности предприятия направить его учредителям официальное письменное уведомление о ситуации и поднять вопрос об инициировании собрания кредиторов в связи с угрозой банкротства.

Кроме того, существует административная ответственность должностных лиц за совершение вышеуказанных деяний. Так, в соответствии со ст. 164-15 Кодекса Украины об административных правонарушениях умышленное сокрытие учредителями либо директором юридического лица состояния финансовой неплатежеспособности путем подачи недостоверных сведений или неподачи в установленный срок заявления о возбуждении дела о банкротстве должника, если это причинило убытки предприятию, влечет за собой наложение штрафа в размере от двух до трех тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан.

Однако данная санкция не пользуется популярностью в применении, поскольку доказать связь причиненных предприятию убытков с действиями руководителя либо учредителя на практике достаточно сложно.

ВЫВОД:

Таким образом, основными признаками неплатежеспособности предприятия является наличие у последнего невыполненного в срок обязательства и отсутствие средств для их выполнения. При этом, если удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приведет к невозможности выполнить обязательства перед другими, предприятию грозит банкротство, а также его должностные лица могут понести административную ответственность и солидарно ответить перед требованиями кредиторов.

1.1 Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) предприятий. Банкротство предприятий

Похожие главы из других работ:

Анализ положений Закона о несостоятельности (банкротстве)

1 Правовые основы, понятие и признаки несостоятельности (банкротства)

Становление рыночной экономики в РФ объективно обусловливает возникновение и развитие механизмов, регулирующих процессы производства, сбыта и потребления товаров и услуг. Достижение оптимальной инфраструктуры производства…

Банкротство коммерческих организаций

ГЛАВА 2. ПОНЯТИЕ, ПРИЗНАКИ БАНКРОТСТВА (НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ) КОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

В соответствии с Законом о банкротстве Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с изм. и доп. от 22 августа, 29, 31 декабря 2004 г., 24 октября 2005 г…

Банкротство юридического лица как способ его ликвидации

1.2 Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Рассматривая понятие несостоятельности (банкротства) в действующем законодательстве России, следует признать, что, оно, с одной стороны, дано достаточно традиционно, а с другой — обладает определенной спецификой…

Банкротство: общая характеристика

1.1 Понятие критерии, признаки несостоятельности (банкротства)

Несостоятельность (банкротство) — это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам [1]. Важно понимать…

Наблюдение как процедура банкротства

1.2 Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Рассматривая понятие несостоятельности (банкротства) в действующем законодательстве России, следует признать, что оно, с одной стороны, дано достаточно традиционно, а с другой — обладает определенной спецификой…

Несостоятельность (банкротство) юридического лица

1. Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) юридического лица

Слово «банкротство» пришло из средневековой Италии (bankarupta), видимо, образовавшись либо от bank broken, либо от bench broken (клиенты переворачивали стол, на котором неудачливый торговец менял деньги на площади либо просто торговал)…

Особенности правового регулирования процедур банкротства

1.1 Понятие, основные признаки и значение института несостоятельности (банкротства)

Принимая во внимание зарубежное и отечественное законодательство, а также практику его применения, можно уверенно говорить о том…

Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) хозяйствующих субъектов. Правовое регулирование аудиторской деятельности

1. Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) хозяйствующих субъектов

Данный вопрос регулируется Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с изменениями от 19 июля 2009 г.) // СЗ РФ. — 2002. — №. 43. — Ст. 4190…

Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Глава Й. Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Рассматривая понятие несостоятельности (банкротства) по действующему законодательству России, следует признать, что, с одной стороны, оно охарактеризовано в российском праве достаточно полно и традиционно…

Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) по законодательству РФ

1.2 Понятие и признаки несостоятельности (банкротства)

Несостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее…

Правовое регулирование процедуры банкротства

1.1 Понятие и признаки несостоятельности (банкротства)

Термин «процедура банкротства» в отечественном арбитражном законодательстве используется для описания особого правового режима, установленного Законом, применяемого в отношении лица, имеющего признаки банкротства…

Правовое регулирование процесса несостоятельности (банкротства) предпринимателей

1.2 Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Рассматривая понятие несостоятельности (банкротства) в действующем законодательстве России, следует признать, что, оно, с одной стороны, дано достаточно традиционно, а с другой — обладает определенной спецификой…

Правовые основы несостоятельности (банкротства), банкротство и уголовная ответственность

1.2 Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Несостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей…

Применение процедуры банкротства в современных экономических условиях

1.3 Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Рассматривая понятие несостоятельности (банкротства) в действующем законодательстве России, следует признать, что, оно, с одной стороны, дано достаточно традиционно, а с другой — обладает определенной спецификой…

Процедура наблюдения при банкротстве

1. Понятие и признаки несостоятельности (банкротства)

Донские депутаты считают необходимым установить сроки проведения процедуры банкротства

28 февраля 2022, 18:25

Депутаты донского парламента внимательно следят за ситуацией в экономике и отслеживают случаи, которые связаны с введением процедуры банкротства на социально-значимых и градообразующих предприятиях.

Комитет Законодательного Собрания Ростовской области по бюджету, налогам и собственности провел заседание круглого стола, которое было посвящено финансовому благополучию области. По словам Первого заместителя Председателя Законодательного Собрания Ростовской области — председателя комитета по бюджету Андрея Харченко, тема обсуждения выбрана не случайно. Депутаты донского парламента внимательно следят за ситуацией в экономике и отслеживают случаи, которые связаны с введением процедуры банкротства на социально-значимых и градообразующих предприятиях.

Как показывает опыт, наиболее эффективными способами оздоровления предприятия, имеющего признаки несостоятельности, является санация, предполагающая выделение финансовых средств на погашение денежных обязательств, и реструктуризация кредиторской задолженности. При этом в настоящее время федеральным законом предусмотрено, что реструктуризация возможна только в отношении сельскохозяйственных предприятий, что значительно ограничивает варианты использования этого механизма.

«За 2021 год в Ростовской области 500 предприятий сельского хозяйства заключили договоры по реструктуризации задолженности, около 80 процентов из них эту процедуру выполнили полностью и избежали банкротства. Так что это очень эффективная мера. Поэтому по результатам сегодняшнего обсуждения мы подготовим от имени Законодательного Собрания Ростовской области обращение на федеральный уровень с предложением распространить механизм реструктуризации на все отрасли», — сообщил Андрей Харченко.

Признаки несостоятельности (банкротства) — Правовое обеспечение экономической безопасности

В соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» несостоятельность (банкротство) (далее также — банкротство) — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Иначе, под несостоятельностью (банкротством) понимается неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по оплате товаров (работ, услуг), в том числе обеспечить обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды, в связи с превышением обязательств должника над его имуществом или неудовлетворительной структурой баланса должника.

Внешним признаком несостоятельности (банкротства) является приостановление текущих платежей, если должник не обеспечивает или заведомо не способен обеспечить выполнение требований кредиторов в течение трех месяцев со дня наступления сроков их исполнения (ст. 3 Закона «О несостоятельности (банкротстве) предприятий»). 

Таким образом, критериями несостоятельности субъекта являются:

    • наличие денежного долгового характера обязательств должника;
    • неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 3 месяцев с момента даты их исполнения;
    • наличие задолженности на сумму, указанную в законе;
    • официальное признание несостоятельности арбитражным судом.

Законодательством устанавливается дополнительный признак несостоятельности (банкротства) гражданина, а именно: превышение суммы его обязательств над стоимостью принадлежащего ему имущества.

Неспособность должника расплатиться с кредиторами или произвести обязательные платежи в бюджет говорит о его неплатежеспособности. Чтобы неплатежеспособность трансформировалась в несостоятельность, необходимо официальное признание ее судом.

 

Я неплатежеспособен? Признаки неплатежеспособности малого бизнеса

5 мин. Читать 28 марта 2019 г.

  1. Ступица
  2. Бухгалтерский учет
  3. Я неплатежеспособен? Признаки неплатежеспособности малого бизнеса

Неплатежеспособность — это когда компания или физическое лицо либо не в состоянии оплатить финансовые обязательства из-за плохого дохода или денежного потока, либо общая сумма долгов превышает стоимость активов.

Согласно IRS, «налогоплательщик является неплатежеспособным, когда его или ее совокупные обязательства превышают его или ее совокупные активы.

К сожалению, управление неплатежеспособной компанией может привести к обвинениям в неправомерной торговле и даже к личной ответственности по долгам компании.

О чем эта статья:

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, за исключением вопросов поддержки о FreshBooks. Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

Что означает несостоятельность?

Если ваши обязательства превышают активы, вы неплатежеспособны. Это состояние финансового бедствия, при котором вы не можете оплачивать свои счета.

Чтобы определить, является ли ваш бизнес неплатежеспособным, вам сначала нужно перечислить все свои долги, включая банковские кредиты, долги по кредитным картам и т. д. Затем сложить стоимость ваших активов, включая недвижимость, акции, сберегательные счета и многое другое. Сравните эти два значения. Если ваши долги превышают ваши активы, вы в минусе.

Как узнать, неплатежеспособен ли бизнес?

Существует два простых теста для проверки неплатежеспособности компании: тест движения денежных средств и тест баланса.

1. Балансовый тест

Для проверки баланса перечислите все активы вашей компании в одной колонке, а предполагаемые и условные обязательства — в другой. Если стоимость активов меньше обязательств, вы неплатежеспособны.

Важно отметить, что балансовый отчет или тест активов основан на стоимости активов в обычном процессе продажи.Например, стоимость легкового или грузового автомобиля является «черной книгой», которая определяется при продаже легкового или грузового автомобиля частному дилеру.

В некоторых случаях вашего денежного потока может быть недостаточно для оплаты счетов, но если у вас есть активы для продажи, вы не считаетесь неплатежеспособным.

2. Тест денежного потока

Проверка денежного потока проверяет, может ли компания выполнить свои финансовые обязательства, и обеспокоена текущими и будущими долгами. Для этого вам необходимо сопоставить свой оборотный капитал в данный момент времени и сравнить его с прогнозируемыми продажами и платежами.

Каковы признаки неплатежеспособности?

Предприятия, находящиеся в состоянии неплатежеспособности, обладают определенными характеристиками. Давайте рассмотрим некоторые из этих предупредительных признаков неплатежеспособности бизнеса.

  • Плохой денежный поток и постоянные убытки
  • Неспособность покрыть основные операционные расходы бизнеса
  • Неспособность расплатиться с кредиторами на установленных условиях
  • Постоянные угрозы судебного иска за неоплаченные счета
  • заработная плата персонала
  • Неспособность платить кредиторам, несмотря на требование, выдвинутое в результате решения суда

Если вы считаете, что ваш бизнес неплатежеспособен или движется в этом направлении, важно обратить внимание на ваших кредиторов и найти способы сократить их потери.Владельцы бизнеса могут напрямую вести переговоры с кредиторами о реструктуризации долгов в управляемые платежи.

Вам также следует обратиться за консультацией к внешним бухгалтерам или экспертам по вопросам неплатежеспособности, чтобы обсудить серьезность проблемы и доступные варианты.

Что такое несостоятельная ликвидация?

Часто ликвидируются неплатежеспособные компании. Неплатежеспособная ликвидация — это процесс ликвидации, используемый для закрытия дел неплатежеспособной компании. Существует две формы ликвидации: принудительная ликвидация и добровольная ликвидация.

Добровольная ликвидация кредиторов (CVL) — это процесс добровольной ликвидации неплатежеспособной компании. Активы компании, если таковые имеются, продаются для выплаты кредиторам компании.

Этот процесс инициируется владельцами бизнеса и требует, чтобы арбитражный управляющий управлял процессом. Это отличается от принудительной ликвидации, которая обычно инициируется кредитором через суд.

Моя компания неплатежеспособна. Что я делаю?

Если ваш бизнес неплатежеспособен, вот что вам нужно сделать.

  • Прекращение торговли
  • Минимизация дальнейшего заимствования
  • Ведение переговоров с кредиторами
  • Решение проблем с денежными потоками путем быстрого выставления счетов, взыскания задолженности и других методов
  • Проверка вариантов финансирования
  • Улучшение системы финансовой информации
  • 9005 Ap ликвидатор

Владельцы бизнеса, которые находятся на грани банкротства, могут спасти компанию с помощью финансовых вариантов, таких как рефинансирование, реструктуризация бизнеса или назначение внешнего администратора.

Вы можете нанять специалиста, который не только выявит проблемные места и предложит решения по восстановлению бизнеса, но и проведет переговоры с кредиторами.

Если вы подозреваете, что ваша компания находится на грани неплатежеспособности, крайне важно принять незамедлительные меры и как можно скорее обратиться за профессиональной финансовой помощью.


РОДСТВЕННЫЕ СТАТЬИ

предупреждающих признаков неплатежеспособности | Долг компании

Директор и член Ассоциации управления капитальным ремонтом

25 января 2022 г.

Когда бизнес начинает садиться на мель, некоторые ключевые предупреждающие признаки потенциальной неплатежеспособности заставят вас обратиться за советом.

В этой статье мы рассмотрим, что это такое. А если вам нужна помощь, воспользуйтесь онлайн-чатом или позвоните нам, чтобы получить бесплатную конфиденциальную консультацию по ситуации в вашей компании.

Не ждите, пока не станет слишком поздно

Мы советуем связаться с практикующим специалистом при первой же возможности. Воспользуйтесь чатом в рабочее время или позвоните нам по телефону 08000 746 757. Первичная консультация конфиденциальна и всегда бесплатна.

Предупреждающие признаки неплатежеспособности:

  • Вашей компании постоянно не хватает денежных средств
  • Ваша компания работает на пределе овердрафта
  • Вы находитесь под давлением кредиторов
  • Вы не можете платить работникам
  • Вы тратите большую часть своего времени на «тушение пожаров» и проблемы от эскалации, вместо того, чтобы сосредоточиться на повседневной деятельности вашего бизнеса
  • Вы получили CCJ или другие письма с угрозами
  • Вы отбиваетесь от судебных приставов
  • Вы мало знаете о своих счетах или резервы движения денежных средств
  • У вас уже есть договоренность о времени оплаты с HMRC

Почему так важно распознавать предупреждающие признаки неплатежеспособности компании с ограниченной ответственностью?

Важно знать, если у бизнеса проблемы, потому что директора, которые продолжают торговать, будучи неплатежеспособными, рискуют получить штрафы, личную ответственность за долги компании или даже потенциальную дисквалификацию с должности директора в результате

Одним из аспектов неплатежеспособности, который удивляет так много директоров компаний, является то, как быстро она может подкрасться к вам.Вы будете знать, что испытываете некоторые проблемы с оплатой долгов, но есть определенная грань между долгами и неплатежеспособностью. Это позиция, за которой вы, как директор компании, должны внимательно следить. Как только компания становится неплатежеспособной, вы должны действовать, чтобы максимально удовлетворить интересы кредиторов.

Как проверить, неплатежеспособны ли вы:

Неплатежеспособность не является мгновенным или немедленным состоянием. Могут пройти недели, месяцы или даже годы, прежде чем несостоятельный бизнес станет неплатежеспособным. Ниже приведены два основных метода оценки неплатежеспособности вашей компании:

Балансовый тест

Обязательства вашей компании превышают ваши активы?

Проверка денежного потока

В любой момент времени вы должны больше денег, чем можете заплатить? Точный расчет баланса должен включать как условные, так и будущие обязательства.

Здесь мы создали простой в использовании калькулятор проверки неплатежеспособности.

Некоторые люди считают следующую третью часть теста:

Тест судебного иска

Если вы получили установленное законом требование или решение окружного суда, вы должны знать, что кредитор может использовать эти прецеденты для подачи ходатайства о ликвидации, требования об окончательном платеже, после которого ваша компания может быть принудительно ликвидирована. Любое юридическое действие может быть воспринято как сильный предупредительный сигнал.

Что делать, если ваша компания неплатежеспособна?

Если вы получили решение окружного суда, установленное законом требование или ходатайство о ликвидации, это означает, что у вас есть кредиторы, которые очень хотят получить то, что им причитается, и теперь используют для этого правовую систему. Эта правовая система предназначена для того, чтобы обострить ситуацию до точки, когда этим кредиторам можно будет заплатить, или вам придется закрыть свою компанию с ограниченной ответственностью.

Даже если вы еще не достигли этого этапа, но знаете, что ситуация серьезная, вам следует проконсультироваться с лицензированным арбитражным управляющим, чтобы полностью понять свои возможности и обязанности.Продолжая торговать после банкротства, вы подвергаетесь риску обвинений в неправомерной торговле в качестве директора, поэтому важно действовать осторожно, получать информацию и предпринимать практические шаги для достижения наилучшего возможного решения.

Если вы неплатежеспособны, немедленно обратитесь за советом, чтобы избежать потенциальных обвинений в неправомерной торговле

Если следующее верно в отношении вашего бизнеса, вероятно, ваш бизнес уже неплатежеспособен, и вам следует прекратить торговлю и немедленно сообщить своим кредиторам:

Вы изо всех сил пытаетесь выполнять свои финансовые обязательства и регулярно вносить просроченные платежи кредиторам и HMRC.

Решение окружного суда (CCJ) или установленное законом платежное поручение было вынесено в отношении вашей компании.

Обязательства компании равны или превышают рыночную стоимость активов компании, включая оборудование, здания, деньги в банке и дебиторов.

Директора или другие сотрудники компании не получают заработную плату.

признаков того, что ваш малый бизнес неплатежеспособен

Малым предприятиям часто приходится брать кредиты для финансирования текущих операций и расширения.Однако, если долги по займам накапливаются и в бизнесе недостаточно активов для их погашения, у бизнеса может возникнуть проблема неплатежеспособности.

Бизнес платежеспособен, когда он может погасить свои долги, и становится неплатежеспособным, когда не может. Малые предприятия должны отслеживать свои расходы и долги, потому что неплатежеспособность может привести к банкротству. Знание признаков неплатежеспособности и оценка возможности банкротства важны для поддержания вашего бизнеса на плаву.

Что означает несостоятельность?

«Платежеспособность» — это термин, используемый для описания долгосрочных перспектив компании на успех и ее способности погасить свои долгосрочные долги.Бизнес становится неплатежеспособным, если он не может погасить эти долги. Платежеспособность зависит от двух факторов: рентабельности и структуры капитала.

Рентабельность бизнеса — это его способность получать прибыль каждый год, тратя меньше, чем он приносит в качестве дохода.

Его структура капитала описывает, сколько у бизнеса долга и собственного капитала (собственности), показывая, какая часть его активов финансируется за счет долга.

Неплатежеспособность называют «проверкой баланса», потому что она возникает, когда обязательства предприятия превышают его активы.

Платежеспособность и ликвидность

В то время как платежеспособность — это долгосрочная проблема для предприятий, ликвидность — это краткосрочная проблема с денежными потоками, которая влияет на оборотный капитал. Оборотный капитал — это способность бизнеса иметь достаточно оборотных активов (денежных средств, дебиторской задолженности и товарно-материальных запасов) для продажи для погашения текущих обязательств (платежей, подлежащих оплате в течение года).

Даже если у предприятия много наличных денег, оно все равно может оказаться на грани неплатежеспособности, если большая часть или все эти наличные деньги будут взяты взаймы.

Банкротство против.Банкротство

Неплатежеспособность — это не то же самое, что банкротство. Неплатежеспособность — это финансовое состояние предприятия в определенный момент времени. Банкротство, с другой стороны, является юридическим процессом, установленным в соответствии с законодательством США, чтобы помочь бизнесу выбраться из долгов. Такой помощью может быть реструктуризация бизнеса (банкротство по главе 11) или ликвидация всего бизнеса путем продажи всех активов (банкротство по главе 7). Тем временем помощь индивидуальному предпринимателю может прийти в форме банкротства по главе 13, которая включает в себя как деловые, так и личные активы и допускает погашение в течение длительного периода времени.

Общая аксиома, которую следует помнить, заключается в том, что бизнес может быть неплатежеспособным, не будучи банкротом, но он не может быть банкротом, не будучи неплатежеспособным.

Предупреждающие признаки неплатежеспособности бизнеса

Вот некоторые общие предупреждающие признаки того, что бизнес может быть неплатежеспособным:

  • Кредиторы предъявляют иски о выплате долгов
  • Увеличение использования кредитных карт или использование одной кредитной карты для оплаты другой
  • Снятие денег из пенсионных накоплений (например, план 401(k))
  • Уплата штрафов за просроченные платежи по корпоративным долгам
  • Учет налогов с продаж, взимаемых с клиентов, или налогов на заработную плату, взимаемых с сотрудников

Несвоевременная оплата увеличивает ваши долги и может привести к серьезным штрафам, которые только усугубят ваши финансовые проблемы.Например, IRS применяет строгие санкции за несвоевременную уплату налога на заработную плату, включая повышенные штрафы за умышленную неуплату.

Неплатежеспособность может быть временной — до тех пор, пока она не станет постоянной и решений больше не будет. Вы можете вести переговоры с кредиторами индивидуально, получить кредит от семьи или друзей, продать некоторые активы или уволить сотрудников для временного восстановления. Но когда вы больше не можете вести переговоры, ваши счета начинают накапливаться, все кредиторы отказывают вам, а IRS начинает конфисковывать ваши активы, ваш бизнес, скорее всего, становится неплатежеспособным.

Анализ возможности банкротства

Вы также можете проанализировать свой баланс, чтобы проверить риск неплатежеспособности, используя коэффициенты баланса. Полезным аналитическим инструментом является отношение общих активов к долгу, которое сравнивает все активы бизнеса с долгосрочными долгами (теми, которые длятся дольше года). Формула представляет собой общие активы, разделенные на долгосрочные долги. Хорошее соотношение — 2:1, то есть активы в два раза превышают сумму долга.

Более высокое соотношение (более 2:1) означает более высокую безопасность; более низкий коэффициент (менее 2:1) означает больший риск неплатежеспособности владельца бизнеса.

Что делать, если ваш бизнес неплатежеспособен

Если неплатежеспособность станет постоянной, вам, возможно, придется рассмотреть вопрос о банкротстве бизнеса. Демонстрация своей неплатежеспособности — первый шаг к банкротству.

Федеральный закон о банкротстве определяет неплатежеспособность как финансовое состояние, при котором сумма долгов предприятия превышает всю его собственность по справедливой рыночной стоимости. Одним из распространенных способов оценки справедливой рыночной стоимости является вопрос о том, что согласится покупатель, а продавец заплатит за коммерческую недвижимость в разумные сроки.

Если имущество должно быть продано немедленно, оно будет оцениваться по ликвидационной стоимости, которая может быть значительно ниже, чем при обычной продаже бизнеса. Однако, если ликвидационная стоимость меньше суммы долга, то определение банкротства соблюдается.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Что происходит, когда бизнес становится неплатежеспособным?

Стать неплатежеспособным может негативно повлиять на ваш бизнес-кредитный рейтинг и вашу способность получать бизнес-кредиты.Если вы не можете погасить свои долги в разумные сроки и не можете получить новый кредит, вы можете стать неплатежеспособным.

Один из быстрых способов узнать, является ли бизнес неплатежеспособным, — это сравнить активы бизнеса с его долгосрочной задолженностью. Если активы менее чем в два раза превышают сумму долга, бизнес может быть не в состоянии выбраться из долгов, продав свои активы.

Как подать заявление о банкротстве моей компании?

У вас есть несколько вариантов подачи заявления о банкротстве в зависимости от ситуации в вашем бизнесе.Вам понадобится помощь адвоката по банкротству, чтобы подать заявку и пройти процесс.

Глава 7 (ликвидация активов и закрытие бизнеса) лучше всего подходит, когда у вас недостаточно дохода, чтобы погасить часть или все ваши долги, и вы не хотите оставлять какие-либо активы. Если у вас есть доход или имущество, и вы можете позволить себе погасить хотя бы часть своих долгов, вы можете подать заявление в Главе 11, чтобы реорганизовать свои долги с помощью управляющего по делам о банкротстве.

Если вы ведете бизнес в качестве индивидуального предпринимателя, вы должны подать заявление о банкротстве вашего бизнеса в сочетании с личным банкротством в соответствии с главой 13.

Предупреждающие знаки о неплатежеспособности | Parker Andrews

Компания становится неплатежеспособной, когда она не может выполнить свои финансовые обязательства из-за нехватки денежных средств или когда общая стоимость ее активов меньше суммы, которую она должна кредиторам. Любой сценарий может в конечном итоге привести к свертыванию бизнеса, поэтому важно выявлять предупреждающие признаки неплатежеспособности, пока не стало слишком поздно.

Общие предупредительные признаки неплатежеспособности:
  • Чрезмерная торговля (недостаток капитала для реализации стратегии роста, снижение нормы прибыли)
  • Накопленные долги перед налоговой и таможенной службой Великобритании банковский овердрафт – постоянно на лимите
  • Высокая текучесть кадров
  • Задержки в подготовке и предоставлении финансовой информации по запросу
  • CCJ, установленные законом требования или судебные приказы, зарегистрированные против Компании
  • Потеря основных контактов, приводящая к кризису денежных потоков
  • Постоянно получение писем от кредиторов
  • Судебные приставы-исполнители, занимающиеся взысканием неоплаченных долгов

Три теста на неплатежеспособность компании

Если ваша компания сталкивается с финансовыми трудностями и вы не уверены, сможет ли компания выполнить свои обязательства по мере наступления срока их погашения, ваша компания может быть технически неплатежеспособной.Три теста платежеспособности:

1. БАЛАНСОВЫЙ ТЕСТ

Этот тест оценивает, является ли бизнес неплатежеспособным на основе баланса, т.е. превышает ли общая сумма денег, причитающихся кредиторам (обязательствам), общую стоимость активов компании. ? Если обязательства вашей компании превышают стоимость ее активов, это означает, что вы не сможете расплатиться со своими кредиторами, потому что средств все равно будет недостаточно, даже если вы продадите все активы компании. Вам нужно будет назначить независимого эксперта, чтобы убедиться, что этот тест завершен точно.

2. ТЕСТ ПОТОКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Может ли ваш бизнес выполнять свои финансовые обязательства по мере наступления срока их погашения или в «ближайшем будущем»? Просроченные или просроченные платежи кредиторам свидетельствуют о плохой ситуации с денежными потоками и являются признаком того, что ваша компания может торговать неплатежеспособной. Это может привести к обвинениям в неправомерной или незаконной торговле, которые, если они будут доказаны, могут возложить на директоров вашей компании личную ответственность за уплату любых непогашенных долгов. Кроме того, они могут быть дисквалифицированы в качестве директора на срок до 15 лет.

3. ПРАВОВОЕ ПРИМЕНЕНИЕ

Получил ли кто-либо из кредиторов вашей компании судебное решение о взыскании долга? Есть ли невыполненные законодательные требования, которые не были отменены? Оба этих сценария являются сильными индикаторами неплатежеспособности компании, демонстрируя неспособность рассчитаться с кредиторами в срок или почти в срок, когда платежи должны были быть произведены.

Экспертное консультирование по вопросам неплатежеспособности

Точный момент, когда бизнес становится неплатежеспособным, определяется не одним единственным фактором, а рядом обстоятельств, характерных для каждой компании.Поэтому важно, чтобы при первой же возможности были получены четкие, независимые рекомендации, чтобы использовать как можно больше вариантов реструктуризации и восстановления.

Как указано выше, бизнес может быть достаточно платежеспособным на основе баланса, но страдать от плохого положения с денежными потоками, что делает компанию неликвидной и неспособной погасить свои обязательства по мере наступления срока их погашения.

В любых обстоятельствах Parker Andrews может помочь — свяжитесь с одним из наших специалистов по банкротству для конфиденциального обсуждения вашей ситуации.

Девять ранних признаков неплатежеспособности бизнеса

Для большинства предприятий наступят времена, когда финансы (особенно денежные потоки) станут проблемой. Но вместо того, чтобы обратиться за профессиональным советом, многие владельцы бизнеса игнорируют проблему, пока не становится слишком поздно.

Знать ранние признаки неплатежеспособности поможет вам принять меры и предотвратить настоящий кризис.

Вот о чем эта статья — с девятью знаками, которые вы можете использовать в качестве контрольного списка для своего бизнеса, если у вас серьезные финансовые проблемы.

Почему люди игнорируют ранние признаки неплатежеспособности?

По нашему опыту, есть три основные причины, по которым владельцы бизнеса игнорируют ранние признаки неплатежеспособности. Это:

  1. Они не думают, что есть проблема; или
  2. Они делают думают, что есть проблема, но надеются, что дела пойдут лучше; или
  3. Они знают что есть проблема, но не хотят с ней сталкиваться.

Финансовые проблемы иногда кажутся непреодолимыми.Но откладывание получения финансовой помощи от профессионала может в конечном итоге привести к провалу бизнеса.

Так как же узнать, что у вашего бизнеса могут быть финансовые проблемы?

Девять ранних признаков неплатежеспособности

Вот девять признаков раннего предупреждения, которые могут указывать на то, что вам нужна профессиональная консультация по вопросам неплатежеспособности.

1. Вы не можете оплатить предстоящие выплаты BAS или пенсионные выплаты

Хотя важно выплатить все свои долги, важно, чтобы вы платили пенсионные и PAYG Tax.Если вы этого не сделаете, вы можете получить от ATO уведомление о штрафных санкциях, в соответствии с которым вы будете нести личную ответственность за эти долги. Что еще хуже, если вы не подадите отчеты BAS или пенсионных гарантий в течение трех месяцев после их подачи, вы автоматически станете личным ответственным за уплату PAYG Tax и пенсионных отчислений в соответствии с этими заявлениями.

2. Вы провалили более одного платежного соглашения ATO за короткий период

Получение платежного соглашения с вашими кредиторами, особенно ATO, может показаться отличным способом облегчить финансовое давление на ваш бизнес.Но если вы не соблюдаете согласованные договоренности, есть вероятность, что ваш бизнес уже неплатежеспособен.

3. У вас недостаточно средств, чтобы расплатиться со всеми вашими кредиторами

Если вы изо всех сил пытаетесь расплатиться со всеми своими кредиторами в соответствии с их условиями оплаты, это также может быть ранним признаком неплатежеспособности. Это может быть особенно актуально, если вы изо всех сил пытаетесь расплатиться со всеми кредиторами в течение более чем короткого периода времени — и, похоже, нет никаких шансов на улучшение ситуации.

4. Вы получаете постоянные напоминания или требования об оплате от ваших кредиторов

Если ваши кредиторы постоянно требуют от вас оплаты или, что еще хуже, вы получаете письма с требованиями от кредиторов или их агентов, это явный признак того, что дела идут неважно и вам нужен совет по вопросам неплатежеспособности.

5. Вам необходимо одолжить вашей компании деньги для погашения задолженности перед кредиторами

Если вам постоянно нужно одолжить деньги вашей компании, чтобы у нее были средства для продолжения торговли, это может быть признаком того, что существуют финансовые проблемы .Имейте в виду, что если ваша компания в конечном итоге потерпит крах, вы не сможете вернуть все суммы, которые вы ей одолжили. Кроме того, примечание: если вы планируете предоставить кредит своей компании, обратитесь к юристу, чтобы составить кредитное соглашение, которое сделает вас обеспеченным кредитором; и зарегистрировать обеспечительный интерес PPSR.

6. В вашей деловой документации беспорядок

Еще одним возможным ранним признаком неплатежеспособности является беспорядок в вашей деловой документации и/или вы не можете подготовить точные финансовые отчеты.Возможно, вы захотите поговорить со своим бухгалтером о том, как навести порядок, но если какой-либо из других предупредительных знаков, описанных в этой статье, также относится к вам, обратитесь за советом к специалисту по банкротству.

7. Вы продолжаете нести убытки

Убытки в течение одного квартала или даже одного года не означают, что предприятию грозит банкротство. Однако значительный ежегодный убыток или продолжающиеся убытки без видимых улучшений являются сильным индикатором финансовых проблем.

8.Ваши чистые оборотные активы меньше ваших текущих обязательств

Если у компании больше текущих обязательств, чем активов, это может быть предупредительным признаком неплатежеспособности. Это может быть особенно актуально, если бизнес выглядит так, как будто он будет нести торговые убытки в будущем, поскольку эти убытки только ухудшат его положение.

9. Ваш банк уменьшил ваш кредитный лимит или отказался выдавать дополнительные средства

Плохие или ухудшающиеся отношения с вашим банком могут быть признаком неплатежеспособности.У вашего банка будет свой собственный способ оценки прибыльности и жизнеспособности вашего бизнеса. Таким образом, он может увидеть ранние признаки финансовых проблем раньше, чем вы. Если у вас возникли проблемы с банком, это может быть признаком того, что вам нужна профессиональная консультация.

Получите раннюю консультацию по вопросам неплатежеспособности

Получение профессиональной консультации по вопросам неплатежеспособности, как только вы поймете, что возникла проблема, даст вашему бизнесу наилучшие шансы пережить трудности и избежать ликвидации.

Тот факт, что ваш бизнес испытывает финансовые трудности, не означает, что его придется ликвидировать, но если вы не обратитесь за профессиональным советом, все может так и закончиться.

Испытываете финансовые трудности?

Игнорирование финансовых проблем не заставит их уйти.

Если вы опасаетесь, что один или несколько из перечисленных выше ранних признаков неплатежеспособности относятся к вам, мы можем помочь.

Это применимо независимо от того, дает ли он рекомендации по урегулированию, ведет переговоры об оплате с ATO или ищет способы урегулирования с арендодателями, акционерами и кредиторами для наилучшего решения для всех сторон.

Свяжитесь с нами сейчас, и мы найдем решение, подходящее для вашего бизнеса и всех заинтересованных сторон.

Предупреждающие признаки проблемного или неплатежеспособного бизнеса

Хорошо, я беспокоюсь. Каковы предупреждающие признаки того, что мой бизнес в беде?

Предупреждающие признаки проблем в бизнесе

Если вы распознаете слишком много из следующих признаков, вполне вероятно, что ваш бизнес находится под давлением, в опасности или может быть неплатежеспособным.

Сообщения о банке: 

  • Ваш овердрафт всегда на пределе
  • Ваш банк всегда запрашивает дополнительную информацию
  • Ваш банк вернул чеки
  • Ваш банк отказался увеличить ваш овердрафт
  • Ваш банк отказывается предоставить Кредит
  • Ваш банк отказался предоставить ссуду по финансовой гарантии предприятия
  • Ваш банк запросил сокращение кредита
  • Ваш банк хочет представить бухгалтеров-расследователей
  • Ваш банк хочет предоставить личные гарантии
  • Ваш банк запрашивает повышенную безопасность и/ или личные гарантии

 

Признаки, относящиеся к отчетности: 

  • Вы не представили вовремя отчетность компании в Регистрационную палату и понесли штраф.
  • Вы не подали годовой отчет компании в Регистрационную палату.

 

Предупреждающие знаки, касающиеся кредиторов:

  • Денежные потоки всегда ограничены, поэтому платежи кредиторам затруднены.
  • Вы не можете получить товар, потому что не можете вовремя расплатиться с кредиторами и/или не успеваете рассчитаться с поставщиками.
  • Вы не можете получить новый кредит или продлить существующий кредит.
  • Кредиторские дни компании растут — т. е. разделите сумму денег, которую вы должны кредиторам, на годовой объем продаж и умножьте на 365.
  • Вы не выполняете согласованные условия оплаты и имеете дело с кредиторами.
  • У вас много красных предупреждающих писем и судебных исков.
  • Вы «Питер и Полинг» — пользуетесь услугами множества поставщиков и распространяете кредит.
  • Вам приходится каждый день отвечать на звонки кредиторов.
  • Ваши поставщики могут получить торговую страховку от вашей компании.
  • Вас посещали шерифы или судебные приставы.
  • У вас возникли проблемы с оплатой HMRC.

 

Признаки должников — обратитесь за помощью в раздел «Взыскание долгов»:

  • Должники не платят вовремя.
  • Вы не знаете, сколько у вас должников.
  • Должник больше 85 дней: (делите сумму денег, которую вам должны должники, на годовой объем продаж, умноженный на 365).
  • Ваша компания имеет концентрацию на 1 или 2 крупных клиентах (должниках).
  • Ваша бухгалтерия выставляет счета только периодически. У вас нет специальной функции взыскания долгов.
  • Вы не хотите выдавать слишком много кредит-нот, хотя знаете, что поставленный товар был бракованным, возвращенным или ненадлежащего качества.

 

Знаки факторинговых компаний: 

(Альтернативные продукты факторинга см. здесь):

  • Вы не знаете, сколько должны вам и сколько компания должна фактору.
  • Ваша факторинговая компания уменьшает ваш аванс или не предлагает аванс по вашим счетам.
  • Они авансируют 75% по моим счетам, но отклоняют большое количество счетов.
  • Они слишком дорогие.
  • Они вырывают у меня деньги обратно после того, как должник не заплатил менее 90 дней.

 

Предупреждающие знаки управления:

  • Функционирование с авторитарным руководством – всем ли руководит один человек?
  • Команда менеджеров не может работать из-за:
    • Тушение пожара — вы никогда не выполняете свою работу;
    • Отсутствие информации или неверная информация;
    • Концентрация на несущественных вопросах;
    • Пожилые люди кажутся парализованными и бездействующими.
    • Вы «разделяете» проблемы. то есть вы имеете дело с одной проблемой кредитора и игнорируете другие.
  • Вы вините других (Это касается всех и каждого! В том числе должников, бухгалтеров, консультантов, кредиторов, банк…)
  • У вас нет бизнес-плана.
  • У вас нет регулярных собраний руководства или заседаний совета директоров.
  • Вы не любите перемен.
  • Директора берут большие зарплаты и расходы.
  • Вы игнорируете советы других и профессионалов.
  • У вас превышен лимит текущего счета директора

 

Вы и руководство не знаете:

  • Точная валовая прибыль 
  • Точные затраты
  • Продажи в месяц / в год.
  • Заказы приняты.
  • Запросы указаны для.
  • Банковские остатки.
  • Откуда берется 80% работы.
  • Откуда поступает 80% прибыли.
  • Ваш рынок, т.е. ваши конкуренты, продукты и угрозы.
  • Ваша основная бизнес-статистика:
    • Сколько единиц вашей продукции вы производите в день? И какой ценой?
    • Сколько единиц вам нужно для безубыточности?
    • Сколько запросов вам нужно?
    • Сколько запросов вы конвертируете в продажи?
    • Сколько человек задействовано в производстве?
    • Каковы ваши показатели продаж по сравнению с прошлым годом? прошлый месяц? Ваш бюджет?
    • Как ваши расходы увеличиваются/уменьшаются из года в год?
    • Сколько новых клиентов вы приобрели/потеряли в этом году? Почему это?

 

PAYE (HMRC):

  • Вы не платите отчисления 19 числа следующего месяца.
  • Вы не подали ежемесячные декларации и не уплатили удержанный налог.
  • У вас были штрафы.
  • Вы заключили сделки с Налоговой службой и не можете за ними уследить 
  • Вы сильно задержались с налоговой документацией — это неспособность поддерживать схему PAYE.
  • Налоги и другие записи социального обеспечения в проверенных счетах кажутся высокими.
  • Сборщики налогов настаивают.
  • Отдел взыскания долгов занимается счетом.
  • Меня не волнует ИК!!

 

НДС (HMRC):

  • Непредставление деклараций или уплата налогов при наступлении срока платежа
  • Со временем заключайте сделки с местным отделением НДС, так как вы не успеваете за сделками.
  • Денежный поток говорит, что вы можете вернуть гораздо больше, чем полученная прибыль.
  • Штамповка узла взыскания долгов.
  • Меня не волнует НДС!!

Эти предупреждающие знаки HMRC основаны на их минимальных ожиданиях соблюдения: если вы нарушите их, они сочтут бизнес неплатежеспособным!

 

Вы сами:

  • Вы чувствуете, что вы единственный человек, который может принимать решения в бизнесе.
  • Вы терпеть не можете идти на работу в понедельник.
  • Вы вздыхаете с облегчением, когда наступает вечер пятницы.
  • Вы не открываете свой пост.
  • Вы не отвечаете на звонки разгневанных кредиторов.
  • Ты боишься звонка из банка.
  • Ты не можешь спать.
  • Вы ссоритесь с окружающими: дома; на работе.
  • Вам очень одиноко на работе.

 

Системные предупреждения Знаки:

  • Вы не составляете ежемесячные управленческие отчеты.
  • Sage или аналогичные компьютеризированные пакеты счетов показывают отрицательный баланс обязательств.
  • У вас есть отчет о прибылях и убытках, сгенерированный компьютером, но написанный от руки баланс.
  • Расход занижен.
  • Постоянные возвраты, неисправности и споры с должниками.
  • Вы игнорируете информацию, которую выдают системы, потому что «она должна быть неправильной» !

 

Персонал:

  • Высокая текучесть кадров и руководства.
  • Внутриполитические вопросы, вызывающие трудности.
  • Деморализованная, немотивированная команда.

 

Приметы по финансам:

  • Вы постоянно рефинансируете активы.
  • У вас нет денег для оплаты вкладов.
  • Просто нужно x,000, чтобы решить эту проблему. Следующая крупная продажа/контракт/выплата должника решит проблему!
  • Вы представили ряд новых финансовых продуктов, чтобы продолжать работать.
  • Вы заняли деньги под свой дом, чтобы финансировать бизнес.
  • Вы не берете деньги из бизнеса, чтобы жить.
  • Вы использовали свои собственные деньги для выплаты заработной платы и счетов и просто ждете, когда следующие большие продажи вернут их.

Итак, теперь вы прочитали эти знаки, распечатайте эту страницу и отметьте все подходящие. Если у вас возникло неприятное ощущение, что эти предупреждающие знаки слишком знакомы и предполагают, что у вашей компании проблемы, перейдите по ссылкам на руководства на этом сайте, чтобы получить полезные шаги и советы, которые вы можете предпринять.

Главный совет. Ключевая страница, которую следует прочитать, если вас это беспокоит, – это Моя компания неплатежеспособна? Здесь вы можете найти три ключевых теста: тест движения денежных средств, тест баланса и тест на юридическую силу, которые помогут вам оценить ситуацию вашей компании и проанализировать любые признаки неплатежеспособности.

Свяжитесь с нами, чтобы получить помощь и помощь в распознавании этих предупреждающих знаков и принятии мер в соответствии с ними.

Категория: Последствия для директоров, Обеспокоенный директор Что будет со мной после ликвидации?

Неплатежеспособность компании — предупреждающие знаки

Ознакомьтесь со списком и пройдите тест на неплатежеспособность

Когда мы пытаемся диагностировать финансовое состояние компании, мы рассматриваем проблему с нескольких разных точек зрения.Мы рекомендуем директору использовать наши онлайн-инструменты оценки, такие как «Спроси IRA» и «Неплатежеспособна ли моя компания?».

Еще один способ взглянуть на проблему — взглянуть на классические предупреждающие признаки неплатежеспособности. Компании, испытывающие финансовые затруднения, имеют идентифицируемые характеристики. Справедливо предположить, что все предприятия будут время от времени демонстрировать некоторые или даже многие из этих характеристик. Если у вас есть только несколько характеристик, вы, вероятно, в порядке, но что-то еще, и вам нужно беспокоиться.

ПОЗВОНИТЕ НАМ ДЛЯ КОНФИДЕНЦИАЛЬНОЙ БЕСПЛАТНОЙ КОНСУЛЬТАЦИИ

Кредиторы – предупреждающие знаки

  • Денежные потоки всегда ограничены, поэтому трудно платить кредиторам.
  • Вы не можете получить акции, потому что не можете вовремя расплатиться с кредиторами.
  • Вы не можете получить новый кредит.
  • «Кредиторские дни» компании растут.
  • У вас много неудачных сделок с кредиторами.
  • У вас много красных предупреждающих букв.
  • У вас было много судебных исков.
  • Вы всегда боретесь с кредиторами и каждый день должны отвечать на звонки кредиторов.

Должники – предупреждающие знаки

  • Должники просто не платят вовремя.
  • Вы не знаете, сколько у вас всего должников.
  • «Должники» — более 85 дней.
  • Ваша компания концентрирует свой бизнес на одном или двух крупных клиентах.
  • У вас нет специального сотрудника или службы по взысканию долгов.

Банк – предупреждающие знаки

  • Ваш овердрафт всегда на пределе.
  • Ваш банк всегда хочет больше информации.
  • Ваш банк вернул чеки.
  • Ваш банк отказался увеличить овердрафт.
  • Ваш банк отказывается предоставить кредит.
  • Ваш банк хочет представить бухгалтеров-расследователей.
  • Ваш банк запрашивает усиление безопасности.

Поведение директора — предупреждающие знаки

  • Тушение пожара – вы не выполняете важную работу, потому что имеете дело с проблемами.
  • Вы получаете недостающую информацию управления или неверную информацию.
  • Проблемы «разделения» — вы решаете одну проблему кредитора и игнорируете другие.
  • У вас нет бизнес-плана.
  • У вас нет регулярных собраний команды, руководства и совета директоров.
  • Вы верите, что еще одна продажа, еще один контракт, один крупный платеж от клиента решит проблему денежного потока.
  • У вас большой кредитный счет директора.

Стиль управления – предупреждающие знаки

Вы и руководство не знаете ключевые статистические данные о бизнесе, такие как:

  • Валовая прибыль.
  • Затраты.
  • Продажи в месяц / в год.
  • Откуда берется 80% работы.
  • Откуда 80% прибыли.
  • Сколько единиц вашего продукта вы производите в день.
  • Сколько запросов вы конвертируете в продажи.
  • Эффективность продаж по сравнению с прошлым годом, прошлым месяцем и бюджетом.

Системы – предупреждающие знаки

  • Вы не составляете ежемесячные управленческие отчеты.
  • «MYOB» или аналогичный компьютеризированный пакет счетов показывает отрицательное сальдо активов или пассивов.
  • У вас есть отчет о прибылях и убытках, сгенерированный компьютером, но написанный от руки баланс.
  • Постоянные возвраты, неисправности и споры с должниками.
  • Все всегда идет не так.

Люди – предупреждающие знаки

  • Высокая текучесть кадров и руководства.
  • Внутриполитические вопросы, вызывающие трудности.
  • Ваша команда всегда кажется деморализованной.

Связанные темы

Если приведенный выше совет не дал ответов на ваши вопросы, вы можете просмотреть следующие страницы и загружаемые информационные листы:

Или позвоните нам для бесплатной консультации.

Если вы хотите узнать больше о неплатежеспособной торговле, ознакомьтесь с нашим полным руководством по неплатежеспособной торговле, созданным специалистами Dissolve, в котором это подробно объясняется.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *